學(xué)習(xí)語(yǔ)文的過(guò)程是不斷積累語(yǔ)言的過(guò)程。重視積累是我國(guó)語(yǔ)文學(xué)習(xí)的優(yōu)秀傳統(tǒng)。所謂“厚積而薄發(fā)”講的就是這個(gè)道理。組織好課外閱讀是落實(shí)語(yǔ)言積累的重要條件。《語(yǔ)文課程標(biāo)準(zhǔn)》規(guī)定：“小學(xué)階段(1-6)學(xué)生背誦優(yōu)秀詩(shī)文不少于150篇，課外閱讀總量不少于150萬(wàn)字?！遍喿x數(shù)量之大，前所未有。這些規(guī)定為加強(qiáng)課外閱讀奠定了基礎(chǔ)。這就要求教師必須讓學(xué)生利用學(xué)到的知識(shí)、方法去大量地閱讀課文以外的文章和書(shū)籍，使他們“得法于課內(nèi)，受益于課外”。

一、激發(fā)課外閱讀興趣，讀書(shū)給學(xué)生聽(tīng)

美國(guó)著名教育家吉姆•特利里斯說(shuō)過(guò)：“我們過(guò)去重視孩子如何閱讀，而忘記了教他們?nèi)绾巫栽傅叵肴ラ喿x?！睘榱耸购⒆觽儭白杂X(jué)自愿地想去閱讀”，他還提

出了一個(gè)十分高明的辦法——讀書(shū)給學(xué)生聽(tīng)。這學(xué)期，我們?cè)谡n堂上就進(jìn)行了這樣的嘗試：從每節(jié)課里擠出五分鐘時(shí)間，聲情并茂地讀文童給學(xué)生聽(tīng)。短的文童。一口氣讀完；長(zhǎng)的作品，選讀精彩片斷。每次上課的鈴聲尚未敲響，學(xué)生就一個(gè)個(gè)正襟危坐，用渴求的目光期待著教師的到來(lái)。讀書(shū)給學(xué)生聽(tīng)，他們聽(tīng)得津津有味，顯得興趣盎然。正是這一次又一次“讀書(shū)給學(xué)生聽(tīng)”的活動(dòng)，創(chuàng)設(shè)了濃厚的“書(shū)香”氛圍和激動(dòng)人心的“書(shū)林”境界，讓學(xué)生產(chǎn)生一種置身于精神文明寶庫(kù)的神圣感。學(xué)生讀書(shū)的興趣上來(lái)了，熱情高漲了，產(chǎn)生了“我要讀”的強(qiáng)烈沖動(dòng)；班級(jí)的圖書(shū)角也“熱”了起來(lái)，每天借書(shū)的學(xué)生越來(lái)越多，班級(jí)書(shū)庫(kù)的書(shū)更換得是越來(lái)越勤。讀書(shū)成了各班的時(shí)尚。

二、手腦并用，指導(dǎo)學(xué)生摘抄

在中年級(jí)語(yǔ)文教學(xué)中，在所閱讀的讀物里摘錄精彩的語(yǔ)句、語(yǔ)段是教師指導(dǎo)學(xué)生常用的閱讀積累方法之一。在我們中年級(jí)，每個(gè)學(xué)生都有這樣的摘抄本，美其名日《藝海拾貝》《綠葉》《采蜜集》……要求學(xué)生在摘抄中進(jìn)行分類(lèi)：寫(xiě)人、記事、寫(xiě)景、狀物、活動(dòng)等，便于以后查找。每周同班學(xué)生交流一次，并評(píng)選出有創(chuàng)意、有特色的十名“摘抄大王”，以不同形式表?yè)P(yáng)、鼓勵(lì)。學(xué)生在摘抄中，吸取了豐富的養(yǎng)料。

我校于!"""年秋季開(kāi)始，在兩個(gè)一年級(jí)班試用吉林省編九年義教小語(yǔ)課本（以下簡(jiǎn)稱(chēng)省編小語(yǔ)課本），一年級(jí)班繼續(xù)試用。兩年多的教學(xué)實(shí)踐使我們深深感到，省編小語(yǔ)課本識(shí)字量適中，大量的古詩(shī)文有助于學(xué)生背誦、積累，多形式的語(yǔ)文實(shí)踐性練習(xí)有助于發(fā)展學(xué)生的思維，發(fā)展學(xué)生的語(yǔ)言。課本圖文并茂，很有情趣，深受學(xué)生的歡迎。教師愛(ài)教，學(xué)生愛(ài)學(xué)。

一、認(rèn)字?jǐn)U詞，積累語(yǔ)言

積累語(yǔ)言是語(yǔ)言文字訓(xùn)練的重要內(nèi)容，而多識(shí)漢字和豐富詞匯則是學(xué)生積累語(yǔ)言的重要途徑之一。新教材對(duì)識(shí)字教學(xué)有明確要求，結(jié)合漢字音形義為一體的特點(diǎn)，運(yùn)用多種方法識(shí)字，重視字詞的教學(xué)，注重在口語(yǔ)表達(dá)實(shí)踐訓(xùn)練中理解其意，并學(xué)會(huì)運(yùn)用，從而豐富學(xué)生詞匯，啟迪學(xué)生的思維，發(fā)展學(xué)生的語(yǔ)言。在傳統(tǒng)的語(yǔ)文教學(xué)中，往往只重視對(duì)詞語(yǔ)的理解，忽視對(duì)詞語(yǔ)的積累和運(yùn)用。新教材以大量古詩(shī)文和寓言童話(huà)故事為載體，并運(yùn)用多種識(shí)字積詞方法，拓寬了識(shí)字教學(xué)的途徑。教學(xué)中，激發(fā)學(xué)生識(shí)字的興趣，讓學(xué)生在自主愉快的學(xué)習(xí)活動(dòng)中，認(rèn)識(shí)大量漢字，從而提高認(rèn)字效率，培養(yǎng)學(xué)生的識(shí)字能力。如我們?cè)诮獭顿?zèng)汪倫》一課的生字時(shí)，有的同學(xué)說(shuō)“情”字時(shí)采用比較字形的方法，將學(xué)過(guò)的和認(rèn)識(shí)的“請(qǐng)、清、晴、蜻、晴”等同一母體的字族來(lái)區(qū)別記憶。有的同學(xué)用成語(yǔ)來(lái)記“聞”字，如聞風(fēng)而動(dòng)、聞所未聞、聞名于世、耳聞目睹……記“汪”字時(shí)，有的同學(xué)說(shuō)出了謎語(yǔ)：“王家旁邊一條河”。雖然這些謎語(yǔ)編得粗糙了些，但孩子們這種創(chuàng)造精神、積極的學(xué)習(xí)態(tài)度難能可貴。經(jīng)過(guò)一段時(shí)間的學(xué)習(xí)，學(xué)生掌握許多記憶漢字的方法，如部件組合法、想象記憶法、編故事記憶法、看圖識(shí)字等等，從而提高了學(xué)生的認(rèn)字能力。每次學(xué)習(xí)新字時(shí)，同學(xué)們課前都能充分預(yù)習(xí)，課堂上，同學(xué)們合作學(xué)習(xí)討論得非常熱烈。在寬松、愉悅的氛圍中，讓他們當(dāng)小老師匯報(bào)交流，相互切磋，同時(shí)，我們還重視通過(guò)組詞、說(shuō)話(huà)的途徑來(lái)理解記憶生字。如學(xué)習(xí)《鄉(xiāng)村四月》一課的“原”字時(shí)，“原”在本課是“草原”的意思，教學(xué)時(shí)，我們總是這樣設(shè)問(wèn)：“原”字還能組哪些詞？你能用“草原”說(shuō)一句話(huà)嗎？于是，同學(xué)們爭(zhēng)先恐后地說(shuō)出：我愛(ài)大草原。我來(lái)到了一望無(wú)際的草原。我家住在美麗的大草原。大草原上有一群羊……還有的同學(xué)盡興講出了他去過(guò)草原的情景和草原上牧民們的生活情況?？梢栽O(shè)想，教每個(gè)生字時(shí)，如果能結(jié)合漢字本身的特點(diǎn)，讓學(xué)生都這樣想、這樣說(shuō)，在互動(dòng)的語(yǔ)言實(shí)踐中進(jìn)行交流，日積月累，便不斷地積累了常用詞匯，同時(shí)提高了識(shí)字能力，發(fā)展了兒童的語(yǔ)言。積累語(yǔ)言單單靠課堂上的識(shí)字教學(xué)是不夠的。省編小語(yǔ)課本安排了許多實(shí)踐活動(dòng)內(nèi)容，可以充分利用。教師還可以設(shè)計(jì)一些有意義有趣味的學(xué)習(xí)活動(dòng)，如在識(shí)字的鞏固階段，做做“幫字找家”、“郵信”、“采蘑菇”、“看圖猜字”、“聽(tīng)音樂(lè)找詞語(yǔ)”等學(xué)生們喜聞樂(lè)見(jiàn)的游戲；利用現(xiàn)實(shí)生活中的語(yǔ)文教學(xué)資源，開(kāi)展語(yǔ)文活動(dòng)，如課前一分鐘背詩(shī)、賽兒歌、講笑話(huà)、詞語(yǔ)接龍等；還可讓學(xué)生觀(guān)察街上的路標(biāo)、廣告牌等等，創(chuàng)設(shè)多種識(shí)字積詞環(huán)境來(lái)多認(rèn)字，這樣，便大大拓寬了學(xué)生識(shí)字?jǐn)U詞的途徑，使他們?cè)趶V闊的生活空間里大量識(shí)字。

二、誦讀詩(shī)文，品味語(yǔ)言

漢語(yǔ)是中華民族的根，她蘊(yùn)含著中華民族的燦爛文化。省編小語(yǔ)課本以?xún)?yōu)秀的古詩(shī)、童話(huà)、寓言故事、兒歌為主要載體，韻文居多，句法整齊，韻律感強(qiáng)，在誦讀中讓學(xué)生品味優(yōu)美的語(yǔ)言和深刻的蘊(yùn)意。這是新教材的一大特色。因此，我們?cè)诮虒W(xué)中特別注重讓學(xué)生誦讀。俗話(huà)說(shuō)：“書(shū)讀百遍，其義自見(jiàn)”。在古詩(shī)教學(xué)中，我們注重讓孩子有效地讀，充分地讀，要讀出意境，讀出韻味，在誦讀中品情，在誦讀中悟意，要把古詩(shī)對(duì)仗工整、平仄有格讀得朗朗上口，借助古詩(shī)的韻律美和節(jié)奏美來(lái)吸引學(xué)生，讓他們體會(huì)詩(shī)句中具有的豐富內(nèi)涵。每教一首古詩(shī)，我們都做到給學(xué)生范讀，領(lǐng)他們讀，啟發(fā)學(xué)生揣摩、品味中華民族語(yǔ)言文字的美妙，吸收中華民族的優(yōu)秀文化。每次范讀時(shí)，都盡量配上音樂(lè)，如《宿新市徐公店》一詩(shī)描繪的是暮春時(shí)節(jié)的景色：樹(shù)頭花落，黃蝶飛舞，兒童嬉戲。詩(shī)的節(jié)奏輕快活潑。我們?cè)诜蹲x的同時(shí)播放節(jié)奏輕快、猶如行云流水的古箏樂(lè)曲，這樣，便將學(xué)生帶入情境，豐富他們的美感。學(xué)生感情一旦升騰起來(lái)，對(duì)其詩(shī)句理解便會(huì)更深刻。老師的領(lǐng)讀也是必要的，教師正確的領(lǐng)讀會(huì)使學(xué)生沉浸在努力學(xué)習(xí)的氛圍中，增強(qiáng)學(xué)生對(duì)語(yǔ)言文字的敏感性。學(xué)生模仿老師誦讀，逐步加深體味詩(shī)中字里行間的思想感情。

三、設(shè)境想像，發(fā)展語(yǔ)言

累積式分紅保險(xiǎn)(UnitisedWith-Profits)是一種融保障、分紅和投資于一體，代表當(dāng)今英國(guó)保險(xiǎn)業(yè)最新潮流的非傳統(tǒng)型壽險(xiǎn)產(chǎn)品。

一、英國(guó)累積式分紅保險(xiǎn)介紹

(一)產(chǎn)生背景

在上世紀(jì)60年代和70年代，累積式分紅保險(xiǎn)產(chǎn)品的雛形已經(jīng)在英國(guó)產(chǎn)生了。那時(shí)，英國(guó)很多保險(xiǎn)公司已經(jīng)成功地開(kāi)始銷(xiāo)售賬戶(hù)管理型和周期性發(fā)生的躉交保費(fèi)分紅保險(xiǎn)，這些產(chǎn)品與累積式分紅保險(xiǎn)有很多共同點(diǎn)。還有一些新公司開(kāi)始在投資連結(jié)產(chǎn)品中引入利潤(rùn)分享機(jī)制，同時(shí)也提供賬戶(hù)管理型保單。

累積式分紅保險(xiǎn)出現(xiàn)在上世紀(jì)80年代中期，在1983年最早開(kāi)發(fā)和推廣這一產(chǎn)品的保險(xiǎn)公司是英國(guó)標(biāo)準(zhǔn)入壽保險(xiǎn)公司，隨后在1984年Sunlife迅速跟進(jìn)。在過(guò)去20多年間，大多數(shù)英國(guó)的壽險(xiǎn)公司都推出了該類(lèi)產(chǎn)品，其中很多英國(guó)的保險(xiǎn)公司已經(jīng)完全停止了傳統(tǒng)分紅保險(xiǎn)的銷(xiāo)售。盡管傳統(tǒng)分紅保險(xiǎn)已有200多年歷史，而累積式分紅保險(xiǎn)只有20多年歷史，但目前在英國(guó)壽險(xiǎn)市場(chǎng)上有一種從傳統(tǒng)分紅保險(xiǎn)轉(zhuǎn)型到累積式分紅保險(xiǎn)產(chǎn)品的趨勢(shì)。

(二)產(chǎn)品定義

摘要：英國(guó)累積式分紅保險(xiǎn)是一種融保障、分紅和投資于一體的非傳統(tǒng)型壽險(xiǎn)產(chǎn)品。本文介紹了該保險(xiǎn)產(chǎn)品產(chǎn)生的背景、定義、產(chǎn)品特征以及在英國(guó)的開(kāi)發(fā)背景和原因；對(duì)該類(lèi)產(chǎn)品的設(shè)計(jì)開(kāi)發(fā)進(jìn)行了分析；對(duì)與之類(lèi)似的傳統(tǒng)分紅產(chǎn)品和投資連結(jié)產(chǎn)品進(jìn)行了比較；最后對(duì)累積式分紅保險(xiǎn)在我國(guó)壽險(xiǎn)市場(chǎng)的引入和可能存在的問(wèn)題進(jìn)行了探討。

關(guān)鍵詞：累積式分紅保險(xiǎn)；傳統(tǒng)分紅保險(xiǎn)；投資連結(jié)保險(xiǎn)；產(chǎn)品設(shè)計(jì)開(kāi)發(fā)

累積式分紅保險(xiǎn)(UnitisedWith-Profits)是一種融保障、分紅和投資于一體，代表當(dāng)今英國(guó)保險(xiǎn)業(yè)最新潮流的非傳統(tǒng)型壽險(xiǎn)產(chǎn)品。

一、英國(guó)累積式分紅保險(xiǎn)介紹

(一)產(chǎn)生背景

在上世紀(jì)60年代和70年代，累積式分紅保險(xiǎn)產(chǎn)品的雛形已經(jīng)在英國(guó)產(chǎn)生了。那時(shí)，英國(guó)很多保險(xiǎn)公司已經(jīng)成功地開(kāi)始銷(xiāo)售賬戶(hù)管理型和周期性發(fā)生的躉交保費(fèi)分紅保險(xiǎn)，這些產(chǎn)品與累積式分紅保險(xiǎn)有很多共同點(diǎn)。還有一些新公司開(kāi)始在投資連結(jié)產(chǎn)品中引入利潤(rùn)分享機(jī)制，同時(shí)也提供賬戶(hù)管理型保單。

一、數(shù)據(jù)來(lái)源、季度數(shù)據(jù)與不變價(jià)格數(shù)據(jù)處理

數(shù)據(jù)來(lái)源與不變價(jià)格數(shù)據(jù)的處理中國(guó)居民的樣本數(shù)據(jù)包括人均消費(fèi)性支出、人均可支配收入、住房資產(chǎn)、金融資產(chǎn)、定基價(jià)格指數(shù)、利率。數(shù)據(jù)主要來(lái)源于《中國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒》1990~2011年各期、中宏數(shù)據(jù)庫(kù)和EPS數(shù)據(jù)庫(kù)，樣本數(shù)據(jù)覆蓋1995第一季度至2009年第四季度。居民金融資產(chǎn)包括，儲(chǔ)蓄存款、股票和社會(huì)保險(xiǎn)賬戶(hù)。社會(huì)保險(xiǎn)賬戶(hù)包括，醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)和工傷保險(xiǎn)。人均擁有住房資產(chǎn)額=人均住房面積×商品房住宅平均銷(xiāo)售價(jià)格。人均擁有住房資產(chǎn)額=農(nóng)村人均擁有住房資產(chǎn)額×鄉(xiāng)村人口比重+城鎮(zhèn)人均擁有住房資產(chǎn)額×城鎮(zhèn)人口比重。人均社?；鹩囝~=當(dāng)年五項(xiàng)社保基金累計(jì)結(jié)余額÷全國(guó)人口數(shù)。其4.2對(duì)居民消費(fèi)粘性系數(shù)x的測(cè)算利用公式，分別采用收入和總資產(chǎn)、收入與金融資產(chǎn)、住房資產(chǎn)和金融資產(chǎn)和住房資產(chǎn)四種組合作為工具變量，利用兩階段TSLS回歸模擬得到居民消費(fèi)粘性系數(shù)x。表2說(shuō)明，只有在選擇總資產(chǎn)增長(zhǎng)率、金融資產(chǎn)和住房資產(chǎn)等兩種情況下（不帶截距項(xiàng)的情況下），兩階段TSLS回歸的效果較理想。dCtg=α0+αdTA(t-1)g。

二、住房資產(chǎn)與金融資產(chǎn)的即時(shí)和累積財(cái)富效應(yīng)的比較檢驗(yàn)

1數(shù)據(jù)平穩(wěn)性的ADF檢驗(yàn)對(duì)住房資產(chǎn)和金融資產(chǎn)進(jìn)行ADF檢驗(yàn)，發(fā)現(xiàn)金融資產(chǎn)的水平值不滿(mǎn)足平穩(wěn)性條件，但是金融資產(chǎn)的1階差分值滿(mǎn)足平穩(wěn)性條件。為保持一致性，本文將公式中的所有變量均取1階差分值，這樣公式轉(zhuǎn)換為公式：dCtg=α0+α1dWf(t-1)g+α2dWh(t-1)g公式中的系數(shù)α1、α2在此發(fā)生了變化，它不再是MPC的涵義，而是近似看作為消費(fèi)變化對(duì)資產(chǎn)變化的彈性。ADF檢驗(yàn)可見(jiàn)表4的結(jié)果，所有檢驗(yàn)變量均在1%的顯著水平上平穩(wěn)。

2財(cái)富效應(yīng)的即時(shí)效應(yīng)與累積效應(yīng)的測(cè)度（彈性）及比較由于本文使用TSLS方法得到的效果不理想，在這里使用廣義矩估計(jì)GMM法并用公式進(jìn)行估計(jì)。該方程使用人均可支配收入、實(shí)際利率作為工具變量。通過(guò)擬合得到如下方程方程：dCtg=-0.0194dWf(t-1)g+0.0296dWh(t-1)g+[ar(1)=-1.351,ar(2)=-1.509,ar(3)-1.784,ar(4)=-1.682,ar(5)=-1.427,ar(6)=-1.199,ar(7)=-0.686,ar(8)=-0.247]該方程殘差檢驗(yàn)表明不存在自相關(guān)，各變量系數(shù)的T值除金融資產(chǎn)在6%的顯著水平上成立外，其他均在1%的顯著水平上成立。方程的擬合優(yōu)度為0.61。對(duì)公式的滯后期限進(jìn)行調(diào)整后得到的結(jié)果與公式相比沒(méi)有顯著改善，因此在擬合方程時(shí)仍采用滯后1期。從數(shù)據(jù)上看，住房資產(chǎn)的直接財(cái)富效應(yīng)（0.0296%）要高于金融資產(chǎn)的直接財(cái)富效應(yīng)（0.0194%），且住房資產(chǎn)的財(cái)富效應(yīng)的變動(dòng)方向與消費(fèi)的變動(dòng)方向相同，而金融資產(chǎn)財(cái)富效應(yīng)的變動(dòng)方向與消費(fèi)的變動(dòng)方向相反，但是兩者對(duì)消費(fèi)的作用都很微弱。從累積財(cái)富效應(yīng)看，住房資產(chǎn)的財(cái)富效應(yīng)（0.3018%，0.3015%）同樣高于金融資產(chǎn)的財(cái)富效應(yīng)（0.1978%，0.1976%）。

三、結(jié)論

摘要：英國(guó)累積式分紅保險(xiǎn)是一種融保障、分紅和投資于一體的非傳統(tǒng)型壽險(xiǎn)產(chǎn)品。本文介紹了該保險(xiǎn)產(chǎn)品產(chǎn)生的背景、定義、產(chǎn)品特征以及在英國(guó)的開(kāi)發(fā)背景和原因；對(duì)該類(lèi)產(chǎn)品的設(shè)計(jì)開(kāi)發(fā)進(jìn)行了分析；對(duì)與之類(lèi)似的傳統(tǒng)分紅產(chǎn)品和投資連結(jié)產(chǎn)品進(jìn)行了比較；最后對(duì)累積式分紅保險(xiǎn)在我國(guó)壽險(xiǎn)市場(chǎng)的引入和可能存在的問(wèn)題進(jìn)行了探討。

關(guān)鍵詞：累積式分紅保險(xiǎn)；傳統(tǒng)分紅保險(xiǎn)；投資連結(jié)保險(xiǎn)；產(chǎn)品設(shè)計(jì)開(kāi)發(fā)

累積式分紅保險(xiǎn)(UnitisedWith-Profits)是一種融保障、分紅和投資于一體，代表當(dāng)今英國(guó)保險(xiǎn)業(yè)最新潮流的非傳統(tǒng)型壽險(xiǎn)產(chǎn)品。

一、英國(guó)累積式分紅保險(xiǎn)介紹

(一)產(chǎn)生背景

在上世紀(jì)60年代和70年代，累積式分紅保險(xiǎn)產(chǎn)品的雛形已經(jīng)在英國(guó)產(chǎn)生了。那時(shí)，英國(guó)很多保險(xiǎn)公司已經(jīng)成功地開(kāi)始銷(xiāo)售賬戶(hù)管理型和周期性發(fā)生的躉交保費(fèi)分紅保險(xiǎn)，這些產(chǎn)品與累積式分紅保險(xiǎn)有很多共同點(diǎn)。還有一些新公司開(kāi)始在投資連結(jié)產(chǎn)品中引入利潤(rùn)分享機(jī)制，同時(shí)也提供賬戶(hù)管理型保單。

累積式分紅保險(xiǎn)(UnitisedWith-Profits)是一種融保障、分紅和投資于一體，代表當(dāng)今英國(guó)保險(xiǎn)業(yè)最新潮流的非傳統(tǒng)型壽險(xiǎn)產(chǎn)品。

一、英國(guó)累積式分紅保險(xiǎn)介紹

(一)產(chǎn)生背景

在上世紀(jì)60年代和70年代，累積式分紅保險(xiǎn)產(chǎn)品的雛形已經(jīng)在英國(guó)產(chǎn)生了。那時(shí)，英國(guó)很多保險(xiǎn)公司已經(jīng)成功地開(kāi)始銷(xiāo)售賬戶(hù)管理型和周期性發(fā)生的躉交保費(fèi)分紅保險(xiǎn)，這些產(chǎn)品與累積式分紅保險(xiǎn)有很多共同點(diǎn)。還有一些新公司開(kāi)始在投資連結(jié)產(chǎn)品中引入利潤(rùn)分享機(jī)制，同時(shí)也提供賬戶(hù)管理型保單。

累積式分紅保險(xiǎn)出現(xiàn)在上世紀(jì)80年代中期，在1983年最早開(kāi)發(fā)和推廣這一產(chǎn)品的保險(xiǎn)公司是英國(guó)標(biāo)準(zhǔn)入壽保險(xiǎn)公司，隨后在1984年Sunlife迅速跟進(jìn)。在過(guò)去20多年間，大多數(shù)英國(guó)的壽險(xiǎn)公司都推出了該類(lèi)產(chǎn)品，其中很多英國(guó)的保險(xiǎn)公司已經(jīng)完全停止了傳統(tǒng)分紅保險(xiǎn)的銷(xiāo)售。盡管傳統(tǒng)分紅保險(xiǎn)已有200多年歷史，而累積式分紅保險(xiǎn)只有20多年歷史，但目前在英國(guó)壽險(xiǎn)市場(chǎng)上有一種從傳統(tǒng)分紅保險(xiǎn)轉(zhuǎn)型到累積式分紅保險(xiǎn)產(chǎn)品的趨勢(shì)。

(二)產(chǎn)品定義

一、我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金迫切需要投資

養(yǎng)老問(wèn)題是任何一個(gè)社會(huì)、任何一個(gè)人都無(wú)法回避的問(wèn)題。基于養(yǎng)老的風(fēng)險(xiǎn)性和社會(huì)性，為保證人們退休后的生活水平，通常以養(yǎng)老保險(xiǎn)的形式籌集養(yǎng)老保險(xiǎn)基金，最終以養(yǎng)老金的形式返回到養(yǎng)老保險(xiǎn)的受益人手中。因而，償付能力的充足性是養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的根本問(wèn)題，投資成為養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的迫切需要。

1.巨額隱性債務(wù)問(wèn)題需要解決。在我國(guó)現(xiàn)行的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的“統(tǒng)賬結(jié)合”籌集模式下，社會(huì)統(tǒng)籌賬戶(hù)由企業(yè)繳費(fèi)；個(gè)人賬戶(hù)按照職工工資繳費(fèi)比例建立。企業(yè)繳費(fèi)率由各省政府自行確定，不超過(guò)企業(yè)工資總額的20%.但在實(shí)行該體制以前，已經(jīng)退休的職工和在現(xiàn)收現(xiàn)付的舊體制下已經(jīng)工作一定年限的在職職工，都沒(méi)有時(shí)間或沒(méi)有足夠的時(shí)間為個(gè)人賬戶(hù)積累資金。這勢(shì)必造成了目前基本養(yǎng)老保險(xiǎn)收不抵支和個(gè)人賬戶(hù)“空賬運(yùn)行”的現(xiàn)象。據(jù)統(tǒng)計(jì)，在退休人員每年以6%的速度遞增的情況下，全國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金缺口已經(jīng)從1998年的100多億元增加到2003年的400億元左右。改革遺留下的隱性債務(wù)日益加劇。其中導(dǎo)致基金缺口的原因是：一是退休年齡偏低；二是待遇水平偏高。

2.社會(huì)老齡化問(wèn)題需要漸漸化解。在進(jìn)入本世紀(jì)，我國(guó)60歲和65歲以上人口分別占到全部人口10%和7%，被認(rèn)為是我國(guó)人口老齡化進(jìn)入一個(gè)新階段。據(jù)測(cè)算，我國(guó)老年人在2015年前后將高達(dá)2億，在老齡化高峰時(shí)我國(guó)老年人將在4億以上。然而，我國(guó)今天國(guó)民經(jīng)濟(jì)生產(chǎn)總值只占世界的3.8%，卻要負(fù)擔(dān)著世界20%的老人乃至1/4（25%）的老人。我國(guó)在職職工與退休職工的比例是：2000年為5：1.2001年為4.1：1；預(yù)測(cè)2020年為2.2：1，2030年下降為1.8：1.據(jù)預(yù)測(cè)，2030年左右我國(guó)退休高峰（60歲以上人口約占33500萬(wàn)，約占總?cè)丝诘?7%）來(lái)臨時(shí)，退休費(fèi)將占工資總額的36%，高出國(guó)際公認(rèn)的26%的警戒線(xiàn)10個(gè)百分點(diǎn)。目前正不斷擴(kuò)大的老齡化危機(jī)，對(duì)存在缺口的養(yǎng)老保險(xiǎn)基金來(lái)說(shuō)是雪上加霜。

3.需要投資擴(kuò)充基金?；鸬膩?lái)源主要包括政府財(cái)政撥款、企業(yè)（雇主）繳費(fèi)、職工（雇員）繳費(fèi)和基金運(yùn)營(yíng)收入四個(gè)方面。為盡快充實(shí)社會(huì)保障基金，一方面要繼續(xù)保持適度的財(cái)政支持，按照“中央社會(huì)保障支出占財(cái)政支出的比例要逐步達(dá)到15-20%”的要求，在確保中央財(cái)政當(dāng)期支付缺口補(bǔ)助和做實(shí)個(gè)人賬戶(hù)補(bǔ)助的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步增加財(cái)政投入，穩(wěn)定國(guó)有股海外上市減持和彩票公益金收入，適時(shí)開(kāi)征大額遺產(chǎn)、奢侈品及高檔消費(fèi)等特別稅種，進(jìn)一步充實(shí)社會(huì)保障基金；但是政府財(cái)政的主要來(lái)源是納稅人，每年用于補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的財(cái)政畢竟是有限的，否則抽空財(cái)政會(huì)影響到社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。企業(yè)和職工的負(fù)擔(dān)已經(jīng)比較重，還有醫(yī)療、工傷等其他繳費(fèi)，再加重企業(yè)負(fù)擔(dān)已經(jīng)不大可能。從理論上講，通過(guò)繳費(fèi)來(lái)擴(kuò)充基金畢竟有空間的限制。在繳費(fèi)比例、覆蓋范圍都飽和的情況下，繳費(fèi)就不能再帶來(lái)基金的增長(zhǎng)。因此，長(zhǎng)期的養(yǎng)老保險(xiǎn)基金問(wèn)題只能通過(guò)長(zhǎng)期不斷的投資來(lái)解決。

4.基金管理方面存在的漏洞需要投資來(lái)化解。一方面，由于我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金與財(cái)政密不可分的關(guān)系，造成了大量的養(yǎng)老保險(xiǎn)基金流失，表現(xiàn)為基金挪用、隱瞞截留收入、福利獎(jiǎng)金等非正常支出等等，這一現(xiàn)象近幾年來(lái)隨著監(jiān)管力度的加大已有所控制。另一方面，因?yàn)檎骼U力度不足，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的覆蓋面近幾年才擴(kuò)展到私營(yíng)經(jīng)濟(jì)、個(gè)體經(jīng)濟(jì)的從業(yè)人員和一些靈活就業(yè)人員。而片面追求覆蓋面以應(yīng)付眼前的基金支付還會(huì)造成基金管理行為的短期化，出現(xiàn)“優(yōu)惠征收”、“打折征收”的現(xiàn)象，給以后的養(yǎng)老保險(xiǎn)基金埋下巨大隱患。這使得養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的投資問(wèn)題更加緊迫。

一、我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金迫切需要投資

養(yǎng)老問(wèn)題是任何一個(gè)社會(huì)、任何一個(gè)人都無(wú)法回避的問(wèn)題。基于養(yǎng)老的風(fēng)險(xiǎn)性和社會(huì)性，為保證人們退休后的生活水平，通常以養(yǎng)老保險(xiǎn)的形式籌集養(yǎng)老保險(xiǎn)基金，最終以養(yǎng)老金的形式返回到養(yǎng)老保險(xiǎn)的受益人手中。因而，償付能力的充足性是養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的根本問(wèn)題，投資成為養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的迫切需要。

1.巨額隱性債務(wù)問(wèn)題需要解決。在我國(guó)現(xiàn)行的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的“統(tǒng)賬結(jié)合”籌集模式下，社會(huì)統(tǒng)籌賬戶(hù)由企業(yè)繳費(fèi)；個(gè)人賬戶(hù)按照職工工資繳費(fèi)比例建立。企業(yè)繳費(fèi)率由各省政府自行確定，不超過(guò)企業(yè)工資總額的20%.但在實(shí)行該體制以前，已經(jīng)退休的職工和在現(xiàn)收現(xiàn)付的舊體制下已經(jīng)工作一定年限的在職職工，都沒(méi)有時(shí)間或沒(méi)有足夠的時(shí)間為個(gè)人賬戶(hù)積累資金。這勢(shì)必造成了目前基本養(yǎng)老保險(xiǎn)收不抵支和個(gè)人賬戶(hù)“空賬運(yùn)行”的現(xiàn)象。據(jù)統(tǒng)計(jì)，在退休人員每年以6%的速度遞增的情況下，全國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金缺口已經(jīng)從1998年的100多億元增加到2003年的400億元左右。改革遺留下的隱性債務(wù)日益加劇。其中導(dǎo)致基金缺口的原因是：一是退休年齡偏低；二是待遇水平偏高。

2.社會(huì)老齡化問(wèn)題需要漸漸化解。在進(jìn)入本世紀(jì)，我國(guó)60歲和65歲以上人口分別占到全部人口10%和7%，被認(rèn)為是我國(guó)人口老齡化進(jìn)入一個(gè)新階段。據(jù)測(cè)算，我國(guó)老年人在2015年前后將高達(dá)2億，在老齡化高峰時(shí)我國(guó)老年人將在4億以上。然而，我國(guó)今天國(guó)民經(jīng)濟(jì)生產(chǎn)總值只占世界的3.8%，卻要負(fù)擔(dān)著世界20%的老人乃至1/4（25%）的老人。我國(guó)在職職工與退休職工的比例是：2000年為5：1.2001年為4.1：1；預(yù)測(cè)2020年為2.2：1，2030年下降為1.8：1.據(jù)預(yù)測(cè)，2030年左右我國(guó)退休高峰（60歲以上人口約占33500萬(wàn)，約占總?cè)丝诘?7%）來(lái)臨時(shí)，退休費(fèi)將占工資總額的36%，高出國(guó)際公認(rèn)的26%的警戒線(xiàn)10個(gè)百分點(diǎn)。目前正不斷擴(kuò)大的老齡化危機(jī)，對(duì)存在缺口的養(yǎng)老保險(xiǎn)基金來(lái)說(shuō)是雪上加霜。

3.需要投資擴(kuò)充基金?；鸬膩?lái)源主要包括政府財(cái)政撥款、企業(yè)（雇主）繳費(fèi)、職工（雇員）繳費(fèi)和基金運(yùn)營(yíng)收入四個(gè)方面。為盡快充實(shí)社會(huì)保障基金，一方面要繼續(xù)保持適度的財(cái)政支持，按照“中央社會(huì)保障支出占財(cái)政支出的比例要逐步達(dá)到15-20%”的要求，在確保中央財(cái)政當(dāng)期支付缺口補(bǔ)助和做實(shí)個(gè)人賬戶(hù)補(bǔ)助的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步增加財(cái)政投入，穩(wěn)定國(guó)有股海外上市減持和彩票公益金收入，適時(shí)開(kāi)征大額遺產(chǎn)、奢侈品及高檔消費(fèi)等特別稅種，進(jìn)一步充實(shí)社會(huì)保障基金；但是政府財(cái)政的主要來(lái)源是納稅人，每年用于補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的財(cái)政畢竟是有限的，否則抽空財(cái)政會(huì)影響到社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。企業(yè)和職工的負(fù)擔(dān)已經(jīng)比較重，還有醫(yī)療、工傷等其他繳費(fèi)，再加重企業(yè)負(fù)擔(dān)已經(jīng)不大可能。從理論上講，通過(guò)繳費(fèi)來(lái)擴(kuò)充基金畢竟有空間的限制。在繳費(fèi)比例、覆蓋范圍都飽和的情況下，繳費(fèi)就不能再帶來(lái)基金的增長(zhǎng)。因此，長(zhǎng)期的養(yǎng)老保險(xiǎn)基金問(wèn)題只能通過(guò)長(zhǎng)期不斷的投資來(lái)解決。

4.基金管理方面存在的漏洞需要投資來(lái)化解。一方面，由于我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金與財(cái)政密不可分的關(guān)系，造成了大量的養(yǎng)老保險(xiǎn)基金流失，表現(xiàn)為基金挪用、隱瞞截留收入、福利獎(jiǎng)金等非正常支出等等，這一現(xiàn)象近幾年來(lái)隨著監(jiān)管力度的加大已有所控制。另一方面，因?yàn)檎骼U力度不足，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的覆蓋面近幾年才擴(kuò)展到私營(yíng)經(jīng)濟(jì)、個(gè)體經(jīng)濟(jì)的從業(yè)人員和一些靈活就業(yè)人員。而片面追求覆蓋面以應(yīng)付眼前的基金支付還會(huì)造成基金管理行為的短期化，出現(xiàn)“優(yōu)惠征收”、“打折征收”的現(xiàn)象，給以后的養(yǎng)老保險(xiǎn)基金埋下巨大隱患。這使得養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的投資問(wèn)題更加緊迫。

〔摘要〕審美素養(yǎng)能促進(jìn)大學(xué)生對(duì)美的接收、想象和欣賞，同時(shí)也是大學(xué)生在吸收傳統(tǒng)文化的基礎(chǔ)上進(jìn)行創(chuàng)新的精神動(dòng)力，以及大學(xué)生綜合素質(zhì)形成的基礎(chǔ)。藝術(shù)存在的理由是促進(jìn)人們能以審美的態(tài)度對(duì)待生活，藝術(shù)教育在大學(xué)生審美素養(yǎng)形成和累積中起著不可替代的作用。

〔關(guān)鍵詞〕大學(xué)生;審美素養(yǎng);藝術(shù)教育

大學(xué)生通常為18歲一22歲的年輕人，他們朝氣蓬勃，剛剛跨入象征著半個(gè)社會(huì)的大學(xué)門(mén)檻，相對(duì)于中學(xué)階段的基礎(chǔ)知識(shí)積累，進(jìn)入大學(xué)之后，學(xué)生的主要學(xué)習(xí)任務(wù)慢慢轉(zhuǎn)移到提高整體文化素養(yǎng)上，能夠在學(xué)習(xí)專(zhuān)業(yè)知識(shí)的基礎(chǔ)上，把從小到大所學(xué)知識(shí)進(jìn)行融會(huì)貫通，拓展思維。藝術(shù)是人類(lèi)審美創(chuàng)造的結(jié)晶，藝術(shù)活動(dòng)是人類(lèi)的一種特有的生活方式。在人類(lèi)生活活動(dòng)過(guò)程與對(duì)象世界構(gòu)成的諸種關(guān)系中，海德格爾曾說(shuō)過(guò)人應(yīng)當(dāng)“詩(shī)意地棲居在大地上”，審美的關(guān)系狀態(tài)被定義為“詩(shī)意的情感關(guān)系”，是個(gè)體體驗(yàn)到的一種情感愉悅。審美素養(yǎng)指人所具備的審美經(jīng)驗(yàn)、審美情趣、審美能力、審美理想等各種因素的總和。審美素養(yǎng)能促進(jìn)大學(xué)生對(duì)美的接收、想象和欣賞，同時(shí)也是大學(xué)生在吸收傳統(tǒng)文化的基礎(chǔ)上進(jìn)行創(chuàng)新的精神動(dòng)力，以及大學(xué)生綜合素質(zhì)形成的基礎(chǔ)。作為高校素質(zhì)教育的重要組成部分，如何通過(guò)藝術(shù)教育讓大學(xué)生審美素養(yǎng)形成和累積，值得教育工作者深入研究。

一、影響審美素養(yǎng)形成的因素

審美素養(yǎng)的構(gòu)建與積累在大學(xué)生人格建構(gòu)、心理健康、思想品德等方面具有重要作用，藝術(shù)教育是通過(guò)審美活動(dòng)，以美的標(biāo)準(zhǔn)潛移默化地影響受教育者的心理，通過(guò)美的欣賞與學(xué)習(xí)，滿(mǎn)足人們精神愉悅的需求。任何教育的出發(fā)點(diǎn)與落腳點(diǎn)都是對(duì)人的培養(yǎng)，而“審美”既是一個(gè)健全人的心理需求，也是一種心理能力。

（一）審美傾向的低俗化趨勢(shì)