如何將股份制的董事會領(lǐng)導(dǎo)下的負責(zé)制、監(jiān)事會的監(jiān)督約束與企業(yè)經(jīng)理的中心地位、企業(yè)黨組織的核心作用、職工代表大會的民主管理等有機結(jié)合，又如何發(fā)揮各自的作用，增強股份制企業(yè)內(nèi)部的凝聚力和自我約束能力，武漢糧油食品貿(mào)易中心(以下簡稱“糧貿(mào)中心”)在幾年的實踐中對這個問題進行了一些有益的探索。現(xiàn)將我們調(diào)查的情況介紹如下:

一、具體做法

糧貿(mào)中心是1984年底由湖北省、武漢市糧食部門的倡議，得到部分省、市糧食部門贊同，經(jīng)商業(yè)部批準，聯(lián)合組織的全國糧食行業(yè)中最早的一家股份制企業(yè)。投資入股的單位由創(chuàng)建初期的6個省區(qū)的36家企業(yè)發(fā)展到目前的15個省、區(qū)、計劃單列市的63家企業(yè)，擁有股金1486萬元，股東大會為糧貿(mào)中心非常設(shè)的最高權(quán)力機構(gòu)，董事會為股東大會的執(zhí)行機構(gòu)。糧貿(mào)中心在董事會的領(lǐng)導(dǎo)下，實行經(jīng)理負責(zé)制?，F(xiàn)有職工570人。1987年3月，武漢市委、市政府按照股份制企業(yè)的特征和企業(yè)的具體情況對糧貿(mào)中心實行間接管理:糧貿(mào)中心行政關(guān)系歸口市商委實行行業(yè)管理(1989年調(diào)整為市糧食局管理);黨群關(guān)系娜歸到所在地的江岸區(qū)委實行屬地領(lǐng)導(dǎo)管理。企業(yè)可以直接向市工商、稅務(wù)、銀行、物資、勞動等部門辦理有關(guān)事項。按照《糧貿(mào)中心簡章))的規(guī)定:“經(jīng)理是中心的法人代表，••…在執(zhí)行黨和國家政策、方針、法律、法令的前提下，行使經(jīng)營自主權(quán)、機構(gòu)設(shè)置權(quán)、人事選聘權(quán)、財物支配權(quán)、職工的分配獎懲權(quán)”，全面負責(zé)企業(yè)的物質(zhì)文明建設(shè)和精神文明建設(shè)，從而確立了經(jīng)理在企業(yè)的權(quán)力中心和責(zé)任中心的地位。對于經(jīng)理的支持、約束也因此成為企業(yè)約束機制運行的出發(fā)點和重要內(nèi)容。糧貿(mào)中心圍繞經(jīng)理的中心地位初步建立了企業(yè)的自我約束體系。企業(yè)黨委、職工代表大會和以黨委為核心的監(jiān)事組，充分發(fā)揮各自的作用，從多層次、多角度，調(diào)動企業(yè)的多種因素，按照股份制企業(yè)的特征，實行對企敢經(jīng)理和下作人員的全面約束、監(jiān)督。

(一)企業(yè)黨組織的政治領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)督保證。糧貿(mào)中心組建后不久就成立了臨時黨組，1986年成立了企業(yè)黨委。黨委成立以后，積極發(fā)揮黨組織的政治優(yōu)勢，圍繞企業(yè)的經(jīng)營管理活動履行監(jiān)督、約束的職責(zé)。

1.維護企業(yè)經(jīng)理的中心地位，把握企業(yè)的方向。糧貿(mào)中心的黨委和經(jīng)理屬于兩個不同的組織結(jié)構(gòu)。經(jīng)理由董事會聘任，經(jīng)理的中心地位由《糧貿(mào)中心簡章》所確立。這就要求企業(yè)黨委要更善于處理關(guān)系.更加注意自己的工作方法。黨委成立以后，不充當企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)者和決策者，尊重經(jīng)理的中心地位，維護經(jīng)理的權(quán)威。經(jīng)理的一些重大決策主動與黨委成員通報，征求意見;黨委成員積極維護經(jīng)理的決策，加強企業(yè)思想政治工作，調(diào)動職工的積極性，主動琉導(dǎo)和政府有關(guān)部門聯(lián)系的渠道，為經(jīng)理的工作創(chuàng)造寬松的環(huán)境。黨組織的監(jiān)督約束不是針對經(jīng)理個人，而是從大處著手，從全面出發(fā)擔(dān)負維護國家、企業(yè)和職工利益的責(zé)任。黨組織始終把堅持企業(yè)經(jīng)營管理的社會主義方向放在首位，了解、掌握黨和國家的方針、政策，特別是與企業(yè)改革密切相關(guān)的重大政策、法規(guī)，及時組織黨委成員(經(jīng)理也屬黨委成員)和行政領(lǐng)導(dǎo)干部學(xué)習(xí)、貫徹，監(jiān)督企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)和工作人員認真執(zhí)行黨的方針、政策，遵紀守法。對此，現(xiàn)任經(jīng)理深有感觸地說:、“有了黨委的把關(guān)、撐腰，有了恰如其份的監(jiān)督和約束，我感到?jīng)Q策更加穩(wěn)妥，政令更加暢通?！?/p>

2.以黨委考核為基礎(chǔ)，確保經(jīng)理正確行使人事任免權(quán)。糧貿(mào)中心黨委在不違反《糧貿(mào)中心簡章》的前提下，運用黨的組織優(yōu)勢，建立干部考核體系，為經(jīng)理的人事任免提供良好的條件。1990年3月，糧貿(mào)中心黨委制定了《關(guān)于干部管理的若干規(guī)定》，規(guī)定:糧貿(mào)中心的干部管理，原則向下管一級。各單位正、副經(jīng)理，中心各室(科)正、副主任(科長)以及相當職務(wù)的行政干部，由黨委推薦或總經(jīng)理提名，黨政領(lǐng)導(dǎo)集體研究，由行政任免，黨委和行政共同管理。當黨政對具體的人事任免發(fā)生分歧時，雙方都采取謹慎的態(tài)度，有時采取暫緩作決定的辦法，等條件成熟了再議。3.健全廉政制度，規(guī)范經(jīng)營行為。黨委堅持和提倡克己奉公精神，要求職工在企業(yè)創(chuàng)建之初舉步維艱時，更要對企業(yè)的經(jīng)濟效益和社會效益負責(zé)，自覺抵制和糾正業(yè)務(wù)交往中的不正之風(fēng)。工98了年，糧貿(mào)中心黨委制定了義關(guān)于領(lǐng)導(dǎo)干部執(zhí)行黨的紀律的若干規(guī)定》，1986年初，黨委又建立了舉報制度。這些規(guī)章的建立，促使領(lǐng)導(dǎo)干部加強了自我約束力。中心經(jīng)理、副經(jīng)理等因公外出，有時受到業(yè)務(wù)往來單位超標準安排住宿和購買車、船票，回來報銷時，都主動自付了超標準部分。

摘要：構(gòu)建社會主義和諧社會，需要加強和完善政府公共管理職能，提高政府提供公共服務(wù)和社會管理的能力；需要完善社會三大部門的平衡發(fā)展，促進社會和諧發(fā)展；需要減少公權(quán)力侵犯私權(quán)利的行為，完善權(quán)力監(jiān)督制約體系。

關(guān)鍵詞：和諧社會政府公共管理職能監(jiān)督與制約

構(gòu)建社會主義和諧社會，是我們黨從中國特色社會主義事業(yè)全局出發(fā)提出的一項重大戰(zhàn)略任務(wù)。指導(dǎo)社會主義和諧社會理論的哲學(xué)思想，是馬克思主義哲學(xué)的辯證觀點和“度”的觀念。辯證觀點認為，一切事物的矛盾，不但是相克的，而且是相生的。只有對抗性矛盾才是一方吃掉另一方的關(guān)系，而我國現(xiàn)今社會整體上是非對抗性社會，社會矛盾普遍存在相生、互利、共贏的關(guān)系。矛盾一方的存在和發(fā)展，是以另一方的存在和發(fā)展為條件的。例如要快速建設(shè)城市和工業(yè)，必須更好地建設(shè)鄉(xiāng)村和農(nóng)業(yè)；要保持東南部快速發(fā)展，必須同時大規(guī)模開發(fā)中西部；要鼓勵更高效率，必須實現(xiàn)公平；人要更長久地利用自然資源，必須同時更好地保護和造就自然資源等等。要解決好這些矛盾，達到協(xié)調(diào)、均衡、共贏、共享，顯然政府在和諧社會中的角色尤為重要。加快政府管理創(chuàng)新，是促進和諧社會發(fā)展的保證和關(guān)鍵。政府作為和諧社會的組織者和領(lǐng)導(dǎo)者，在發(fā)展戰(zhàn)略上要打破單一經(jīng)濟建設(shè)型政府的思路，要堅持全面、協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展的觀點，由一個管制型政府走向服務(wù)型政府。同時要充分認識和考慮不同群體和階層的利益、公平公正地分配社會資源和制定社會行為規(guī)則，維護不同群體和階層之間的和諧。

一、加強和完善政府公共管理職能，提高政府提供公共服務(wù)和社會管理的能力

公共管理是指那些不以營利(不以追求利潤最大化)為目的，旨在有效地增進與公平地分配社會公共利益的調(diào)控活動。毫無疑問，政府對社會發(fā)展負有主要責(zé)任。在市場經(jīng)濟條件下，政府在公共服務(wù)供給方面發(fā)揮著直接提供、資金供給和監(jiān)管三種作用。目前我國公共服務(wù)實現(xiàn)了供給主體多元化，但存在覆蓋領(lǐng)域窄、財政供養(yǎng)不規(guī)范、績效管理不嚴格、過度市場化又缺乏嚴格的監(jiān)管等問題。為此，我們從以下幾方面探討提高政府公共服務(wù)和社會管理能力，以保證公共服務(wù)全覆蓋、高效率和高質(zhì)量。

第一，行政人員應(yīng)轉(zhuǎn)變服務(wù)理念。在政府中，很少有人用“顧客”一詞。大多數(shù)行政人員根本不知道誰是他們的顧客。他們只知道為領(lǐng)導(dǎo)、上級服務(wù)，而無視那些真正的服務(wù)對象。從理論上講，民主政府的存在就是為公民服務(wù)。今天的時代已不同于工業(yè)時代，人們對政府提供的服務(wù)產(chǎn)生了懷疑，試圖改變一切：成立各種委員會，制定新的計劃，籌集資金，自愿服務(wù)等，這無疑對政府提出了挑戰(zhàn)。為適應(yīng)這種變化，政府應(yīng)把顧客放到司機位置上。因為一旦顧客上了汽車，就只能希望司機把自己送到目的地，這是被動的。如果讓乘客自己開車，他們就會選擇自己的路線抵達終點。

【關(guān)鍵詞】農(nóng)民增收、金融政策、社會經(jīng)濟鏈 農(nóng)民收入是農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的集中體現(xiàn)，是全面建設(shè)農(nóng)村小康社會的基石，也是事關(guān)全國綜合經(jīng)濟整體發(fā)展的基礎(chǔ)。黨的十六大提出“……建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟，增加農(nóng)民收入，是全面建設(shè)小康社會的重大任務(wù)?！睘橥瓿珊眠@一任務(wù)，我們從現(xiàn)代經(jīng)濟核心的金融角度，對此政策性、體制性問題進行相關(guān)研究，并提出一些建設(shè)性意見和建議。

（一）

按支出法統(tǒng)計的GDP由最終消費、投資和凈出口三大部分組成。從1990年至2001年，我國GDP各大部分的貢獻率平均比重為：最終消費占59.69%，投資占38.22%，凈出口占2.08%。最終消費始終是促進國民經(jīng)濟增長的主要動力。目前，從國際上看，特別是亞洲金融危機、美國“9·11”事件和伊拉克戰(zhàn)爭后，全球金融經(jīng)濟形勢動蕩不安，我國人民幣升值的壓力越來越大，凈出口已遭遇到嚴峻的挑戰(zhàn)。一是凈出口占全球凈出口總額較小，且增幅減緩。2002年盡管自己與自己比出口增幅較大，但扣除加工貿(mào)易后真正的商品凈出口只占全球出口總額的2%。2003年1至9月進口增幅高于出口增幅6.2個百分點，進出口貿(mào)易順差僅為91.5億美元，比去年同期下降54.3%。二是一些國家和地區(qū)采取以反傾銷為主的貿(mào)易手段，抑制我國產(chǎn)品出口。從WTO成立的1995年起至2002年底，成員方反傾銷立案2160起，其中涉及我國的就達308起，占立案總數(shù)的14.29%；2002年，WTO成員反傾銷立案共276起，其中涉及我國產(chǎn)品的有47起，占立案總數(shù)的16.67%；2003年4月美國已把我國列入《2003年各國貿(mào)易壁壘報告》清單，1至9月，有15個國家和地區(qū)對我國出口產(chǎn)品反傾銷和保障措施立案42起，涉及金額10.7億美元。三是出口退稅率下調(diào)，將會明顯降低我國的凈出口。2003年10月，財政部和國家稅務(wù)總局決定從2004年1月1日起降低一般性出口產(chǎn)品和部分資源性產(chǎn)品出口退稅率，按現(xiàn)行出口結(jié)構(gòu)，出口退稅率的平均水平將降低3個百分點。據(jù)有關(guān)專家測算，平均出口退稅率每下調(diào)一個百分點，中國出口增速將下降4.9個百分點。按此測算，平均出口退稅率下調(diào)3個百分點，將會使中國的出口受到兩位數(shù)的影響。

同時，我國投資與消費在發(fā)展經(jīng)濟中的相互關(guān)系與作用已發(fā)生變化，消費對經(jīng)濟發(fā)展的拉動作用已顯得更加突出。在短缺經(jīng)濟條件下，基本建設(shè)投資中的40%轉(zhuǎn)化為消費基金后，居民隨之將增加的收入幾乎全部轉(zhuǎn)化為購買力，而進入買方市場后，僅靠增加投資已不能有效拉動消費。進入90年代以來，消費需求相對于投資、出口，在經(jīng)濟增長中的重要性逐步增強，在我國社會總需求中，無論是按支出法計算還是按生產(chǎn)法計算，最終消費一般占到60%以上，是三大需求中份額最大的一部分。在GDP年新增額中，消費需求已成為我國現(xiàn)階段國民經(jīng)濟穩(wěn)定發(fā)展的重要保證，據(jù)統(tǒng)計，最終消費年新增額占GDP年新增的比重同樣由1993年的48.98%上升到2002年的60%左右。因此，從世界經(jīng)濟形勢發(fā)展變化格局和我國國情來看，擴大內(nèi)需是必然的選擇。

2002年末，我國內(nèi)地共有2861個縣級行政區(qū)劃，縣域內(nèi)國土面積896萬多平方公里，超過全國國土總面積的93%；總?cè)丝跀?shù)為9.35億，占73%，剔除縣域中的城鎮(zhèn)人口，農(nóng)村人口約為8.7億，占全國總?cè)丝诘?8%，已成為拉動經(jīng)濟發(fā)展最大的潛在力量。但由于收入分配不平衡，特別是農(nóng)民收入增幅減緩，農(nóng)村居民消費比重逐漸下降，致使覆蓋最大的農(nóng)村消費市場后勁不足，嚴重制約了整個消費需求的發(fā)展。據(jù)國家統(tǒng)計局統(tǒng)計，在我國居民消費中，農(nóng)村居民消費的比重由1990年的56.3%下降到2000年的45.2%，而城鎮(zhèn)居民的消費上升到54.8%；人均消費額農(nóng)村居民由1990年的609元上升到2000年的2399元，而城鎮(zhèn)居民由1288元上升到5211元。農(nóng)民人均純收入的年增長幅度從1996年的9%下降到2000年的最低點2.1%，在糧食價格上漲和務(wù)工收入增加的影響下，2001年雖反彈到4.2%，2002年上升到4.8%，但缺乏實質(zhì)性發(fā)展后勁。2002年底農(nóng)村居民人均純收入2476元，比城鎮(zhèn)居民可支配收入7703元少5227元，城鎮(zhèn)居民實際可支配收入已是農(nóng)民人均純收入的3至5倍。

因此，從戰(zhàn)略意義上講，解決農(nóng)民增收問題已顯得十分緊迫。金融是現(xiàn)代經(jīng)濟的核心，任何經(jīng)濟活動都必須有金融資本這根血脈作支撐，而農(nóng)村有效的金融服務(wù)是調(diào)整農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)，促進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)升級，擴展農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈，提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)收益，實現(xiàn)農(nóng)民收入持續(xù)穩(wěn)定增長的內(nèi)在動力，所以，研究農(nóng)民增收問題必須要把解決好農(nóng)村金融服務(wù)問題放在重要位置。

摘要：本文在調(diào)查研究的基礎(chǔ)上，概括了當前我省在對權(quán)力制約和監(jiān)督方面進行的探索和取得的初步成效；分析了目前我省在對權(quán)力制約和監(jiān)督方面存在的突出問題及其原因；提出了當前及今后一個時期加強對權(quán)力制約和監(jiān)督的對策思考。

關(guān)鍵詞：公共權(quán)力；制約；監(jiān)督；體制；機制

中圖分類號：D262．6文獻標識碼：A文章編號：1008－4088（2003）12－0066－06

根據(jù)省紀委“關(guān)于落實省重點課題‘強化對權(quán)力的制約和監(jiān)督的研究’調(diào)研方案”的安排，我們課題組承擔(dān)了“加強權(quán)力制約和監(jiān)督，對防止腐敗、促進政治文明建設(shè)的作用意義”子課題。今年5月我們赴廈門、泉州、漳州、莆田、福州、南平等設(shè)區(qū)市及其轄區(qū)內(nèi)部分縣（市、區(qū)）機關(guān)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)、社區(qū)，通過召開座談會、實地考察、走訪干部群眾，以及向上述地區(qū)黨政機關(guān)干部發(fā)放調(diào)查問卷（共發(fā)出1600份，收回有效問卷1560份，回收率為97．5％）等形式進行調(diào)研。在此基礎(chǔ)上形成以下看法：

一、當前我省在對權(quán)力制約和監(jiān)督方面的探索和成效

一是對權(quán)力的本質(zhì)和權(quán)力制約的必要性有了更加深刻的認識。傳統(tǒng)觀點認為，腐敗與私有制相伴而生，社會主義國家不存在權(quán)力腐敗問題。問卷調(diào)查表明，大多數(shù)干部群眾已經(jīng)不再盲目認同這樣的觀點，他們對權(quán)力的本質(zhì)和腐敗的根源，有了更加理性的思考和認識。在問卷調(diào)查中有82．6％的人認為產(chǎn)生腐敗的最主要的原因是掌握權(quán)力的人缺乏有效的制約和監(jiān)督。91．5％的人認為防止腐敗最有效的手段是推進民主化進程，建立完善的監(jiān)督和制約機制，建立政務(wù)公開、運作透明的權(quán)力運行機制。同時，我們發(fā)現(xiàn)，多數(shù)領(lǐng)導(dǎo)干部能夠從國家興亡和政治文明建設(shè)的高度來認識權(quán)力制約問題，普遍認為應(yīng)該加快政治體制改革步伐，從體制和機制上確保對權(quán)力的制約和監(jiān)督能夠正常有效地進行。

【關(guān)鍵詞】鄧小平/權(quán)力監(jiān)督/權(quán)力制約/民主政治

【正文】

權(quán)力監(jiān)督與制約，是現(xiàn)代民主政治的核心問題之一。人類政治文明的歷史發(fā)展進程，證明了這樣一個事實，那就是在政治社會中，政治的核心問題就是政治權(quán)力的構(gòu)成形式問題。只有將政治權(quán)力置于一個有效制約的機制下，才能正常合理地運作，才不至于使掌握并行使權(quán)力的人濫用權(quán)力而導(dǎo)致民主制度的破壞。絕對的權(quán)力必然導(dǎo)致絕對的腐敗。因此，對政治權(quán)力必須進行監(jiān)督和制約，凡是不受監(jiān)督與制約的權(quán)力，必定會被濫用而導(dǎo)致政治的專橫與腐敗。在現(xiàn)代民主化進程中，對權(quán)力進行有效的監(jiān)督與制約，更是成為世界上各個國家共同面臨的、同時又是必須解決的問題。中國自然也不例外。中國社會長期奉行集權(quán)專制體制，革命勝利后，又由于種種原因，沒有能夠建立相應(yīng)的制度來解決這個問題，從而使得傳統(tǒng)的集權(quán)體制在很大程度上被延續(xù)下來。而這種不受監(jiān)督和制約的集權(quán)體制的惡性發(fā)展，給中國的社會主義革命和建設(shè)造成了災(zāi)難性的惡果?！啊钡慕逃?xùn)，引起了國人對這個問題的深刻反思。而作為帶領(lǐng)中國人民從“”的陰影中走出，邁向現(xiàn)代民主社會的第二代黨中央領(lǐng)導(dǎo)核心的鄧小平，則是比較早地認識到了這個問題。（注：應(yīng)當說，鄧小平的思想在不同時期，有著不同的側(cè)重點。在70年代末至80年代初，主要側(cè)重于政治體制改革的問題，包括領(lǐng)導(dǎo)體制改革、加強和改善黨的領(lǐng)導(dǎo)等。因為這一時期的工作重點，主要是糾正“”在政治思想和路線方面的錯誤，撥亂反正；而80年代初期以后，則主要側(cè)重于經(jīng)濟體制改革方面的問題。當然，在鄧小平的思想體系中，政治體制改革和經(jīng)濟體制改革本身就是密切聯(lián)系、不可分割的。所以，有關(guān)權(quán)力監(jiān)督與制約的問題，是鄧小平在不同時期都始終予以關(guān)注的一個重要問題，是鄧小平關(guān)于政治體制改革思想理論的核心部分。）可以說，關(guān)于權(quán)力監(jiān)督與制約的思想，在鄧小平理論體系中占有極其重要的地位，是鄧小平憲政思想和政治體制改革思想的核心部分。

（一）

很長一段時間以來，在對于權(quán)力制約問題上，一直存在著種種的誤區(qū)。不可否認，權(quán)力制約思想是資產(chǎn)階級的政治家、法學(xué)家最早提出的，其代表，便是以“三權(quán)分立”為基本模式的分權(quán)制衡主張。于是，人們一談到權(quán)力制約，便立即同“三權(quán)分立”聯(lián)系起來。而鄧小平又說過：“在改革中，不能照搬西方的，不能搞自由化。過去我們那種領(lǐng)導(dǎo)體制也有一些好處，決定問題快。如果過分強調(diào)搞互相制約的體制，可能也有問題?！保ㄗⅲ骸多囆∑轿倪x》第三卷，人民出版社1993年版，第178頁。）“資本主義社會講的民主是資產(chǎn)階級的民主，實際上是壟斷資本的民主，無非是多黨競選、三權(quán)鼎立、兩院制。我們的制度是人民代表大會制度，共產(chǎn)黨領(lǐng)導(dǎo)下的人民民主制度，不能搞西方那一套?！保ㄗⅲ骸多囆∑轿倪x》第三卷，人民出版社1993年版，第240頁。）有的人也就因此認為鄧小平是反對搞權(quán)力制約的。其實，這是一種誤解。鄧小平不贊成搞西方式的權(quán)力制約體制，并不意味著不贊成對權(quán)力進行有效的監(jiān)督與制約。相反，他從中國的歷史和現(xiàn)實出發(fā)，堅決主張建立有中國特色的權(quán)力監(jiān)督與制約機制，并把這作為改革黨和國家的領(lǐng)導(dǎo)體制、堅持和完善中國共產(chǎn)黨的領(lǐng)導(dǎo)的一個重要方面和重要內(nèi)容。鄧小平在1987年10月13日的一次談話中就曾明確指出：“我們要堅持黨的領(lǐng)導(dǎo)，當然也要有監(jiān)督、有制約”，這是“為了更好地加強和改善黨的領(lǐng)導(dǎo)?！保ㄗⅲ骸多囆∑轿倪x》第三卷，人民出版社1993年版，第256頁。）

對權(quán)力進行監(jiān)督與制約，是現(xiàn)代憲法與民主政治的一項重要的政治原則，也是憲政與法治的精髓。而說到憲法與民主政治，資產(chǎn)階級又是先行的。曾經(jīng)指出：“講到憲法，資產(chǎn)階級是先行的。英國也好，法國也好，美國也好，資產(chǎn)階級都有過革命時期，憲法就是他們在那個時候開始搞起來的?！保ㄗⅲ骸哆x集》第五卷，人民出版社1977年版，第127頁。）西方資產(chǎn)階級政治家和思想家關(guān)于權(quán)力監(jiān)督與制約思想和主張的核心，就是如何對國家權(quán)力進行有效管理，加以控制，在最大限度上減少乃至杜絕權(quán)力濫用的現(xiàn)象。法國著名的啟蒙思想家孟德斯鳩曾指出：“一切有權(quán)力的人都容易濫用權(quán)力，這是條萬古不易的經(jīng)驗。有權(quán)力的人們使用權(quán)力一直到遇到有界限的地方才休止?！币虼耍耙乐篂E用權(quán)力，就必須以權(quán)力約束權(quán)力?！保ㄗⅲ好系滤锅F：《論法的精神》，商務(wù)印書館1982年版，第154頁。）孟德斯鳩的這一思想，對西方國家民主憲政的發(fā)展，產(chǎn)生了重要影響。經(jīng)歷了資產(chǎn)階級革命后的西方各國，都在不同程度上確立了分權(quán)制衡的政治體制，并將權(quán)力監(jiān)督與制約作為實行“法治”的一個重要方面，建立了一整套權(quán)力制約機制。

摘要：本文在調(diào)查研究的基礎(chǔ)上，概括了當前我省在對權(quán)力制約和監(jiān)督方面進行的探索和取得的初步成效；分析了目前我省在對權(quán)力制約和監(jiān)督方面存在的突出問題及其原因；提出了當前及今后一個時期加強對權(quán)力制約和監(jiān)督的對策思考。

關(guān)鍵詞：公共權(quán)力；制約；監(jiān)督；體制；機制

中圖分類號：D262．6文獻標識碼：A文章編號：1008－4088（2003）12－0066－06

根據(jù)省紀委“關(guān)于落實省重點課題‘強化對權(quán)力的制約和監(jiān)督的研究’調(diào)研方案”的安排，我們課題組承擔(dān)了“加強權(quán)力制約和監(jiān)督，對防止腐敗、促進政治文明建設(shè)的作用意義”子課題。今年5月我們赴廈門、泉州、漳州、莆田、福州、南平等設(shè)區(qū)市及其轄區(qū)內(nèi)部分縣（市、區(qū)）機關(guān)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)、社區(qū)，通過召開座談會、實地考察、走訪干部群眾，以及向上述地區(qū)黨政機關(guān)干部發(fā)放調(diào)查問卷（共發(fā)出1600份，收回有效問卷1560份，回收率為97．5％）等形式進行調(diào)研。在此基礎(chǔ)上形成以下看法：

一、當前我省在對權(quán)力制約和監(jiān)督方面的探索和成效

一是對權(quán)力的本質(zhì)和權(quán)力制約的必要性有了更加深刻的認識。傳統(tǒng)觀點認為，腐敗與私有制相伴而生，社會主義國家不存在權(quán)力腐敗問題。問卷調(diào)查表明，大多數(shù)干部群眾已經(jīng)不再盲目認同這樣的觀點，他們對權(quán)力的本質(zhì)和腐敗的根源，有了更加理性的思考和認識。在問卷調(diào)查中有82．6％的人認為產(chǎn)生腐敗的最主要的原因是掌握權(quán)力的人缺乏有效的制約和監(jiān)督。91．5％的人認為防止腐敗最有效的手段是推進民主化進程，建立完善的監(jiān)督和制約機制，建立政務(wù)公開、運作透明的權(quán)力運行機制。同時，我們發(fā)現(xiàn)，多數(shù)領(lǐng)導(dǎo)干部能夠從國家興亡和政治文明建設(shè)的高度來認識權(quán)力制約問題，普遍認為應(yīng)該加快政治體制改革步伐，從體制和機制上確保對權(quán)力的制約和監(jiān)督能夠正常有效地進行。

建立有限政府，切斷行政權(quán)的無處不在

建立遵循正當程序政府，體現(xiàn)平等、公開、公正原則

建立責(zé)任政府，實現(xiàn)人治行政向政府行政轉(zhuǎn)變

行政權(quán)是憲法和法律賦予國家行政機關(guān)管理政治、經(jīng)濟和社會事務(wù)的最重要的國家權(quán)力。由于行政權(quán)具有管理領(lǐng)域廣、自由裁量度大、以國家強制力保證行使等特點，決定了它既是與公民、法人切身利益最密切相關(guān)的一種國家權(quán)力，又是最動態(tài)、最容易違法或濫用的一項國家權(quán)力，如不對其進行強有力的制約和監(jiān)督，就有可能膨脹為恣意妄為的權(quán)杖。因此，制約和監(jiān)督權(quán)力的核心，首先是制約和監(jiān)督行政權(quán)。

一、我國在體制轉(zhuǎn)軌過程中尤其需要強化對行政權(quán)力的制約和監(jiān)督

我國由于正處于體制轉(zhuǎn)軌和社會變革的特殊歷史時期，對行政權(quán)的依賴和對行政權(quán)的制約成為一個問題的兩個方面，既缺一不可，又呈現(xiàn)一種復(fù)雜的態(tài)勢。

近年來，國稅部門腐敗犯罪案件時有發(fā)生，一些執(zhí)法人員在執(zhí)法過程中濫用職權(quán)、貪污受賄、徇私舞弊、挪用私分稅款、內(nèi)外勾結(jié)騙取出口退稅或虛開增值稅專用發(fā)票等，致使國家稅收大量流失，嚴重擾亂了稅收秩序，危害了國家經(jīng)濟安全。為此，在新形勢下，如何深入分析、研究和總結(jié)國稅部門腐敗犯罪發(fā)生的原因，抓住苗頭性、傾向性問題以及案發(fā)的主要環(huán)節(jié)，從體制、制度的建立、創(chuàng)新入手，探索從源頭上預(yù)防國稅部門腐敗行為的治本性措施和對策，具有重要的現(xiàn)實意義。筆者結(jié)合近年來的調(diào)查研究情況，談幾點淺見。

一、國稅部門腐敗犯罪的原因探析

國稅部門腐敗行為產(chǎn)生的原因是多方面的，既有主觀原因，也有客觀原因，但究其根本原因則是稅收執(zhí)法權(quán)的異化?？梢哉f，無權(quán)力，則無腐敗行為，而稅收執(zhí)法權(quán)的異化主要是權(quán)力失控（權(quán)力過程缺乏有力的制約和監(jiān)督）引起的，正所謂“絕對的權(quán)力，絕對的腐敗”。當前，導(dǎo)致國稅部門腐敗行為發(fā)生的原因主要是：

（一）思想方面的原因

一些不良思想和特權(quán)思想仍在左右著國稅部門一部門人員的處理方法。市場經(jīng)濟發(fā)展所產(chǎn)生的負面效應(yīng)，使權(quán)力商品化經(jīng)濟化。國稅部門或多或少的掌握著一定的稅收執(zhí)法權(quán)。當在失控或約束不力的情況下，受錢權(quán)互惠效應(yīng)的誘導(dǎo)，國稅部門的部門人員便會把手中的權(quán)力作為私有化了的商品進行交易，進而產(chǎn)生腐敗。

（二）體制、制度方面的原因

以制約和監(jiān)督權(quán)力為核心。加強整體規(guī)劃。逐步建成內(nèi)容科學(xué)、程序嚴密、配套完備、有效管用的反腐倡廉制度體系，反腐倡廉建設(shè)要以建立健全懲治和預(yù)防腐敗體系各項制度為重點。以提高制度執(zhí)行力為抓手。抓緊重點突破。切實提高制度執(zhí)行力、增強制度實效。通過制度建設(shè)制約和監(jiān)督權(quán)力，推進權(quán)力運行程序化和公開透明，黨對權(quán)力本質(zhì)認識的進一步深化，對加強反腐倡廉建設(shè)具有重大的現(xiàn)實意義和深遠的歷史意義。

一、為什么要加強對權(quán)力的制約與監(jiān)督

取得了一個又一個的勝利。黨是掌握政權(quán)并長期執(zhí)政的黨。就是手中掌握著國家權(quán)力。確保人民賦予的權(quán)力始終用來為人民謀利益，中國共產(chǎn)黨領(lǐng)導(dǎo)全國人民從新民主主義革命、建立社會主義新中國、社會主義經(jīng)濟建設(shè)和改革開放。與其他非執(zhí)政黨派之間最根本的區(qū)別。并通過它來實現(xiàn)我黨的政治綱領(lǐng)。能否對權(quán)力加以有效的制約與監(jiān)督。直接關(guān)系黨的形象和威信，關(guān)系黨和國家事業(yè)的興衰成敗，關(guān)系黨的生死存亡。加強對權(quán)力的監(jiān)督，鞏固黨的執(zhí)政基礎(chǔ)的客觀需要。失去監(jiān)督的權(quán)力必然導(dǎo)致腐敗。腐敗的本質(zhì)是公權(quán)私用，解決腐敗問題就要健全權(quán)力運行的制約與監(jiān)督機制，防止權(quán)力崗位化、崗位形成的權(quán)力個人化、個人掌握的權(quán)力商品化，從源頭上鏟除腐敗現(xiàn)象滋生蔓延的土壤，保證權(quán)力正確行使，不斷鞏固黨的執(zhí)政基礎(chǔ)。加強對權(quán)力的制約與監(jiān)督，發(fā)展社會主義經(jīng)濟的客觀需要。改革開放以來，國成功實現(xiàn)了由高度集中的計劃經(jīng)濟體制到充滿活力的市場經(jīng)濟體制的歷史性轉(zhuǎn)變。一方面，要從制度上更好地發(fā)揮市場在資源配置中的基礎(chǔ)性作用，減少對微觀經(jīng)濟的干預(yù)。另一方面，市場失靈等情況下，要及時穩(wěn)妥地采取宏觀調(diào)控手段，保持經(jīng)濟持續(xù)平穩(wěn)健康運行。同時，還要特別防止一些政治權(quán)力非正常介入經(jīng)濟生活，造成市場機制扭曲和秩序混亂，侵蝕公共利益。加強對權(quán)力的制約與監(jiān)督，為國民經(jīng)濟又好又快發(fā)展提供了有力的政治保證。加強對權(quán)力的制約與監(jiān)督，構(gòu)建和諧社會的客觀要求。國正處在經(jīng)濟體制深刻變革、社會結(jié)構(gòu)深刻變動、利益格局深刻調(diào)整、思想觀念深刻變化的轉(zhuǎn)軌時期，還存在不少影響社會和諧穩(wěn)定的深層次問題。隨著改革的不斷深入，人民群眾的民主法治意識和權(quán)利保護意識不斷增強，對黨和政府執(zhí)政方式、領(lǐng)導(dǎo)水平的要求越來越高。當前損害群眾利益的問題還比較突出，群眾意見很大，必須進一步強化公共權(quán)力意識，推動管理型政府向服務(wù)型政府轉(zhuǎn)變，努力為人民群眾提供方便快捷、優(yōu)質(zhì)高效的公共服務(wù)，加強對權(quán)力的制約與監(jiān)督，有效預(yù)防和化解社會矛盾。

二、應(yīng)對權(quán)力運行的哪些方面進行制約與監(jiān)督

黨在健全權(quán)力運行制約和監(jiān)督機制方面進行了積極探索。通過完善黨的代表大會制度和黨的委員會制度。建立健全巡視制度，近年來。取得了明顯成效。黨的十六大以來。有效地發(fā)揮黨代會和全委會對重大問題的決策作用。通過制定并頒布黨內(nèi)監(jiān)督條例、領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政準則。制定并執(zhí)行報告?zhèn)€人有關(guān)事項制度，黨政干部選拔任用工作四項監(jiān)督制度等，進一步強化了對權(quán)力的監(jiān)督。政府機關(guān)把科學(xué)民主決策、堅持依法行政、加強行政監(jiān)督作為政府工作的三項基本準則，并以此來部署和開展行政工作。這些，為進一步加強對權(quán)力運行的制約與監(jiān)督打下了良好的工作基礎(chǔ)。當前要以加強領(lǐng)導(dǎo)干部特別是主要領(lǐng)導(dǎo)干部監(jiān)督為重點，建立健全決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)、監(jiān)督權(quán)既相互制約又相互協(xié)調(diào)的權(quán)力結(jié)構(gòu)和運行機制，推進權(quán)力運行程序化和公開透明。加強對權(quán)力授予過程的制約和監(jiān)督。干部的選拔、任用、調(diào)配等環(huán)節(jié)上，繼續(xù)實行“三推三考二調(diào)查一評估”制度，不斷完善干部選拔任用機制。合理確定參加民主推薦人員范圍，全面分析民主推薦結(jié)果，增強民主推薦的科學(xué)性和真實性。完善公開選拔、競爭上崗等競爭性選拔干部方式，推行差額推薦、考察、醞釀，健全票決制。擴大干部工作信息公開，健全干部選拔任用監(jiān)督機制和嚴重違規(guī)用人問題立項督促檢查制度。嚴格執(zhí)行黨政領(lǐng)導(dǎo)干部選拔任用責(zé)任追究等四項監(jiān)督制度，堅決糾正選人用人上的不正之風(fēng)，加大對跑官要官、買官賣官、拉票賄選等問題的整治力度。加強對權(quán)力行使過程的制約和監(jiān)督。從加強權(quán)力運行制約和監(jiān)督入手，進一步健全組織體制和程序規(guī)則，進一步轉(zhuǎn)變政府職能，防止權(quán)力濫用。緊緊抓住那些容易滋生腐敗的重點領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，最大限度地減少以權(quán)謀私、權(quán)錢交易的體制機制漏洞。加強工程建設(shè)、房地產(chǎn)開發(fā)、土地管理和礦產(chǎn)資源開發(fā)等領(lǐng)域?qū)ｍ椫卫砗捅O(jiān)管。認真治理司法領(lǐng)域的突出問題，規(guī)范司法人員自由裁量權(quán)行使，加強司法活動的法律監(jiān)督。深化干部人事制度、財政體制、金融體制、投資體制等方面改革的同時，繼續(xù)推進行政管理體制改革，進一步減少和規(guī)范行政審批，防范權(quán)力行為對經(jīng)濟和社會生活的非正常干預(yù)。加強對權(quán)力運行結(jié)果的制約和監(jiān)督。嚴格執(zhí)行黨政干部選拔任用工作四項監(jiān)督制度，對干部從嚴要求、從嚴管理、從嚴監(jiān)督。強化組織手段，全面結(jié)合群眾評價、社會輿論、干部考核情況，及時調(diào)整工作懈怠、不負責(zé)任、不講原則的干部，使干部對職務(wù)、權(quán)力和責(zé)任心存敬畏。嚴肅黨紀政紀，嚴厲查處腐敗分子，堅持有案必查、一查到底、嚴肅處理，同時，充分發(fā)揮產(chǎn)辦案件的治本功能，使干部不敢腐敗、不能腐敗、不想腐敗。加強對《黨員領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政若干準則》重大事項報告制度、黨政干部選拔任用工作四項監(jiān)督制度等貫徹執(zhí)行的監(jiān)督檢查，嚴格執(zhí)行離任檢查、離任審計和責(zé)任追究等制度。

三、怎樣對權(quán)力進行制約與監(jiān)督

摘要：中國國有商業(yè)銀行的脆弱性是一種極為復(fù)雜的混合型脆弱性，既有市場經(jīng)濟條件下的商業(yè)銀行市場脆弱性共性，又主要表現(xiàn)為體制性的脆弱性。隨著非國有經(jīng)濟部分在我國經(jīng)濟總量中所占份額的逐步提高和經(jīng)濟體制的成功轉(zhuǎn)型，經(jīng)濟市場化程度越來越高，四大商業(yè)銀行的特殊脆弱性必然向一般意義上商業(yè)銀行的脆弱性轉(zhuǎn)換，其管理也納入市場條件下一般意義上商業(yè)銀行脆弱性的管理。

關(guān)鍵詞：國有商業(yè)銀行；脆弱性；金融制度

一、中國國有商業(yè)銀行業(yè)特殊脆弱性的特征

我國經(jīng)濟體制轉(zhuǎn)軌期間的特殊情況使我國國有商業(yè)銀行業(yè)不僅具有發(fā)達市場經(jīng)濟國家所具有的一般意義上的銀行脆弱性，還具有經(jīng)濟轉(zhuǎn)軌時期我國銀行特有的脆弱性，與當今西方發(fā)達國家現(xiàn)代市場經(jīng)濟體制下的銀行脆弱性存在根本差異，具有自己的獨特性質(zhì)。中國國有商業(yè)銀行的脆弱性是一種極為復(fù)雜的混合型脆弱性，既有市場經(jīng)濟條件下的商業(yè)銀行市場脆弱性共性，又主要表現(xiàn)為體制性的脆弱性。這種脆弱性可以分為兩類，一類是市場經(jīng)濟條件下產(chǎn)生的脆弱性，另一類是在經(jīng)濟轉(zhuǎn)軌的過程中，由于制度轉(zhuǎn)化和相應(yīng)的摩擦、錯位等因素導(dǎo)致的特殊的體制性脆弱性。

（一）中國國有商業(yè)銀行脆弱性的體制性特征。在市場經(jīng)濟條件下，商業(yè)銀行作為經(jīng)營貨幣信用的金融企業(yè)，只考慮在市場制度安排的既定約束下追求自身利益的最大化。而在我國，由于社會的穩(wěn)定是經(jīng)濟體制漸進轉(zhuǎn)軌的約束條件，基于社會穩(wěn)定和國家政權(quán)存續(xù)的考慮，國有商業(yè)銀行作為國家所有的銀行，其行為方式也必須首先滿足國家的效用函數(shù)，滿足低效的國有企業(yè)的資金需求，避免其破產(chǎn)倒閉所帶來的社會震蕩，因此，國有商業(yè)銀行的逐利行為既失去了傳統(tǒng)計劃的制約，又缺乏自擔(dān)風(fēng)險、自負盈虧的市場機制的制約，轉(zhuǎn)換的新舊體制使得中國國有商業(yè)銀行的脆弱性更大程度上體現(xiàn)為體制性脆弱性。在市場經(jīng)濟條件下，銀行作為自主經(jīng)營、自負盈虧、自擔(dān)風(fēng)險，自我約束的經(jīng)營貨幣信用的現(xiàn)代金融企業(yè)，為了自身生存，商業(yè)銀行有足夠的激勵建立一套相對健全的內(nèi)控機制和風(fēng)險防范與化解機制，使其脆弱性不致太嚴重。而且，在市場經(jīng)濟條件下，規(guī)范各行為主體之間關(guān)系的主要是市場力，銀行與企業(yè)也是產(chǎn)權(quán)清晰，彼此平等的經(jīng)濟主體。政府不要求銀行承擔(dān)政府應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，企業(yè)也不能向銀行轉(zhuǎn)嫁其經(jīng)營失敗的風(fēng)險，再者，出于其自身利益的追求，商業(yè)銀行也不可能接受政府的干預(yù)其正常經(jīng)營的活動和企業(yè)經(jīng)營失敗的轉(zhuǎn)嫁。所以，商業(yè)銀行脆弱性的生成在于其固有不穩(wěn)定性被其他市場因素觸發(fā)的結(jié)果。而我國國有商業(yè)銀行脆弱性的生成固然有商業(yè)銀行一般脆弱性的一面，但更多地體現(xiàn)在體制面。具體地講，宏觀上財政、投資、金融、社會保障制度不合理，造成“財政擠信貸，投資擠信貸，保障擠信貸”，微觀上銀行和企業(yè)產(chǎn)權(quán)關(guān)系不明晰，國有企業(yè)存在對國有商業(yè)銀行信貸資金的剛性依賴。一方面，銀行自身無力改變這種造成銀行極大脆弱性的體制，另一方面，這種體制也不可能使銀行成為自主經(jīng)營、自負盈虧、自擔(dān)風(fēng)險，自我約束的現(xiàn)代金融企業(yè)，銀行自身也就沒有動力弱化其脆弱性。這種脆弱性不是銀行自身的缺陷造成的，盡管銀行自身也具有因宏觀體制因素導(dǎo)致的制度缺陷，但是這種缺陷不能通過自身努力而改進。

（二）中國國有商業(yè)銀行業(yè)脆弱性的階段性特征。隨著社會經(jīng)濟體制的轉(zhuǎn)型，經(jīng)濟轉(zhuǎn)軌完成之后，確立了現(xiàn)代市場經(jīng)濟體制，市場制度成為規(guī)范經(jīng)濟主體之間關(guān)系的主要制度安排，國有商業(yè)銀行、國有企業(yè)成為真正意義上的銀行、企業(yè)。而國有商業(yè)銀行體制性脆弱性所賴以生存的體制性土壤也隨之消失，我國國有商業(yè)銀行的這種特殊脆弱性自身也就隨之逐步弱化，直至消除，而融入市場體制下商業(yè)銀行一般意義上的銀行脆弱性。也就是說，我國特有的銀行脆弱性是特定歷史階段的產(chǎn)物，具有階段性特征。相應(yīng)的，弱化中國國有商業(yè)銀行脆弱性的對策選擇也具有特殊性，對于一般市場經(jīng)濟過程中所產(chǎn)生的脆弱性，其本身是不可避免的，弱化脆弱性的對策選擇是在商業(yè)銀行內(nèi)部，強化內(nèi)控制度等；在商業(yè)銀行外部，加強監(jiān)管以及建立存款保險制度等，主要側(cè)重于技術(shù)型防范。而對于體制性脆弱性，就不能離開制度變革而單純追求技術(shù)防范，而是需要深化體制改革，建立市場金融制度，運用經(jīng)濟政策調(diào)整制度結(jié)構(gòu)，從制度構(gòu)建和完善的角度予以處理。