導(dǎo)語(yǔ)：如何才能寫好一篇貿(mào)易成本論文，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公文云整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

關(guān)鍵詞：人力資本；交易成本；遷移成本；區(qū)域經(jīng)濟(jì)差異

中圖分類號(hào)：F069．9

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1002―2848―(2006)01―0081―06

一、引 言

篇2

    國(guó)際貿(mào)易理論是開(kāi)放條件下的微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)，它的基本主題之一是對(duì)國(guó)際貿(mào)易動(dòng)因的探索和研究。對(duì)貿(mào)易學(xué)說(shuō)史的考察表明，比較優(yōu)勢(shì)反映了不同國(guó)家同種產(chǎn)品的機(jī)會(huì)成本（或相對(duì)成本）差異，是國(guó)與國(guó)之間產(chǎn)生分工和貿(mào)易現(xiàn)象的基本動(dòng)因。那么，一個(gè)自然的追問(wèn)是，形成比較優(yōu)勢(shì)的機(jī)會(huì)成本包括哪種或哪些成本呢？迄今為止，大部分國(guó)際貿(mào)易模型從生產(chǎn)成本角度解釋國(guó)際貿(mào)易的基礎(chǔ)（海聞等，2003）。[1]概括而言，古典貿(mào)易理論、新古典貿(mào)易理論和新貿(mào)易理論主要表達(dá)了基于生產(chǎn)成本的比較優(yōu)勢(shì)，它們分別從勞動(dòng)生產(chǎn)率（技術(shù)）、要素稟賦、生產(chǎn)規(guī)模等視角找到了形成相對(duì)生產(chǎn)成本差異的根源，進(jìn)而都可表達(dá)為“相對(duì)生產(chǎn)成本不等式”。然而，隨著“制度與貿(mào)易”（North，1990；[2]Greif，1992；[3]Belloc，2006；[4]Nunn，2007；[5]）、“生態(tài)環(huán)境與貿(mào)易”（Siebert，1974；[6]俞海山，2004；[7]）、“可持續(xù)發(fā)展與貿(mào)易”（趙曉晨，1999；[8]傅鈞文，2010[9]）等學(xué)術(shù)主題的日益興起，比較優(yōu)勢(shì)的成本基礎(chǔ)逐步出現(xiàn)多元化和廣義化的趨勢(shì)，僅僅基于相對(duì)生產(chǎn)成本差異來(lái)分析比較優(yōu)勢(shì)已暴露出諸多不足之處，進(jìn)而難以通過(guò)國(guó)際貿(mào)易有效配置世界范圍內(nèi)的能源和資源、無(wú)力協(xié)調(diào)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的可持續(xù)發(fā)展。

    從經(jīng)濟(jì)學(xué)角度而言，“追求效率的最重要原則就是計(jì)算所有的成本”（戴利，2006），

    毫無(wú)疑問(wèn)，上述文獻(xiàn)為本文寫作奠定了重要基礎(chǔ)，學(xué)者們從不同角度拓展了比較優(yōu)勢(shì)的成本觀，具有重要的理論價(jià)值和現(xiàn)實(shí)意義，但由于已有研究對(duì)形成一國(guó)比較優(yōu)勢(shì)的要素基礎(chǔ)認(rèn)識(shí)不全面，導(dǎo)致其對(duì)塑造比較優(yōu)勢(shì)的成本外延的界定仍欠系統(tǒng)，同時(shí)將生產(chǎn)成本、交易成本、環(huán)境成本和代際成本納入比較優(yōu)勢(shì)形成過(guò)程的努力也極為鮮見(jiàn)。本文試圖對(duì)李嘉圖模型、H-O模型和規(guī)模經(jīng)濟(jì)模型進(jìn)行集成，并將其表達(dá)為“相對(duì)生產(chǎn)成本不等式”。在此基礎(chǔ)上充分吸收分工和貿(mào)易理論的若干新進(jìn)展，力圖表明當(dāng)代比較優(yōu)勢(shì)的成本基礎(chǔ)正在逐步由生產(chǎn)成本拓展為“全成本”，一國(guó)參與國(guó)際分工和貿(mào)易應(yīng)通盤考慮生產(chǎn)成本、交易成本、環(huán)境成本和代際成本，從而謀求貿(mào)易增長(zhǎng)、技術(shù)進(jìn)步、制度創(chuàng)新、生態(tài)環(huán)境保護(hù)和可持續(xù)發(fā)展的有機(jī)統(tǒng)一。在這個(gè)意義上，本文的分析不僅從理論上拓展了比較優(yōu)勢(shì)的成本觀，而且對(duì)于實(shí)現(xiàn)一國(guó)對(duì)外貿(mào)易的穩(wěn)定、健康發(fā)展具有重要的應(yīng)用價(jià)值。

    二、從李嘉圖模型到規(guī)模經(jīng)濟(jì)模型：相對(duì)生產(chǎn)成本不等式

    從古典貿(mào)易理論中的李嘉圖模型到新貿(mào)易理論中的規(guī)模經(jīng)濟(jì)模型可最終歸結(jié)為基于相對(duì)生產(chǎn)成本差異的比較優(yōu)勢(shì)，不同階段的貿(mào)易理論只是在尋求產(chǎn)生這種生產(chǎn)成本差異的原因究竟是什么?；谶@一考慮，本文通過(guò)對(duì)李嘉圖模型、赫克歇爾—俄林（H-O）模型和規(guī)模經(jīng)濟(jì)模型進(jìn)行集成，以涵蓋從古典貿(mào)易理論到新貿(mào)易理論的主要學(xué)術(shù)思想，從而確立本文的分析基準(zhǔn)（Benchmark）。

    這一集成模型的基本假設(shè)融合了從李嘉圖模型到規(guī)模經(jīng)濟(jì)模型的假設(shè)前提，具體包括：（1）兩個(gè)國(guó)家、兩種可貿(mào)易產(chǎn)品和兩種要素。①兩個(gè)國(guó)家分別為A、B，兩種產(chǎn)品分別為X、Y，兩種要素分別為L(zhǎng)（勞動(dòng)力）、K（資本）；（2）給定生產(chǎn)要素供給，生產(chǎn)要素可在國(guó)內(nèi)不同部門之間流動(dòng)但不能跨國(guó)流動(dòng)；（3）A國(guó)和B國(guó)在生產(chǎn)技術(shù)（要素生產(chǎn)率）、要素稟賦、規(guī)模經(jīng)濟(jì)等一個(gè)或多個(gè)方面存在一定差異；（4）國(guó)家之間進(jìn)行自由貿(mào)易，且不存在交易成本；（5）不考慮基于生態(tài)環(huán)境和可持續(xù)發(fā)展的環(huán)境成本和代際成本。

    

    在這些假設(shè)前提下，A國(guó)和B國(guó)能找到各自基于相對(duì)生產(chǎn)成本差異的比較優(yōu)勢(shì)嗎？一旦綜合考慮生產(chǎn)技術(shù)（要素生產(chǎn)率）、要素稟賦、規(guī)模經(jīng)濟(jì)等多個(gè)因素，就需要分別分析三者的變動(dòng)對(duì)于生產(chǎn)成本變動(dòng)的影響。若將一個(gè)國(guó)家生產(chǎn)某種產(chǎn)品與另外一個(gè)國(guó)家生產(chǎn)該產(chǎn)品進(jìn)行對(duì)比分析，可能在某種因素上有導(dǎo)致生產(chǎn)成本取得優(yōu)勢(shì)的作用，而在其他因素上則可能存在導(dǎo)致生產(chǎn)成本處于劣勢(shì)的作用。比如，A國(guó)在X產(chǎn)品的生產(chǎn)技術(shù)上比B國(guó)更先進(jìn)，但同時(shí)，A國(guó)缺乏生產(chǎn)X產(chǎn)品的生產(chǎn)要素，或者生產(chǎn)X產(chǎn)品不能產(chǎn)生規(guī)模經(jīng)濟(jì)效應(yīng)，或者二者兼而有之，那么，A國(guó)生產(chǎn)X產(chǎn)品與B國(guó)相比究竟是處于比較優(yōu)勢(shì)地位還是比較劣勢(shì)地位則難以判斷。楊小凱、張永生（2001）[17]甚至提出了“不可能定理”，即“一般均衡是技術(shù)、稟賦、嗜好、交易效率等多個(gè)參數(shù)經(jīng)由價(jià)格、數(shù)量之間無(wú)數(shù)反饋圈形成，根本找不出普適的規(guī)律”。倘若要對(duì)李嘉圖模型、H-O模型和規(guī)模經(jīng)濟(jì)模型進(jìn)行集成與綜合，理論上的突破點(diǎn)在于確認(rèn)是否存在一種可能性：兩國(guó)之間生產(chǎn)技術(shù)、要素稟賦、規(guī)模經(jīng)濟(jì)等因素引起要素投入向量a（X）、a（Y）、b（X）、b（Y）和（或）要素價(jià)格向量P（A）、P（B）發(fā)生變化后，經(jīng)過(guò)綜合反饋，基于生產(chǎn)成本的優(yōu)勢(shì)和劣勢(shì)剛剛抵消，從而使得兩國(guó)關(guān)于兩種產(chǎn)品生產(chǎn)成本的“相對(duì)比較”完全找不出差異，即，進(jìn)而無(wú)法找到兩國(guó)各自的比較優(yōu)勢(shì)。從貿(mào)易現(xiàn)實(shí)來(lái)看，這只是一種小概率事件。更常見(jiàn)的情況是，經(jīng)過(guò)生產(chǎn)技術(shù)、要素稟賦、規(guī)模經(jīng)濟(jì)等多個(gè)因素之間的綜合作用，兩個(gè)國(guó)家關(guān)于兩種產(chǎn)品的相對(duì)生產(chǎn)成本或多或少會(huì)存在一定差異，即，這正是基于生產(chǎn)成本的比較優(yōu)勢(shì)理論所表達(dá)的核心思想 。在李嘉圖模型中，特殊之處在于假設(shè)只有勞動(dòng)力一種要素投入，并認(rèn)為不同國(guó)家在技術(shù)（勞動(dòng)生產(chǎn)率）上的相對(duì)差異是形成上述不等式的根本原因。在H-O模型和規(guī)模經(jīng)濟(jì)模型中，分別將分析視野由一種要素拓展為多種要素，由完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)、規(guī)模報(bào)酬不變拓展為不完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)、規(guī)模報(bào)酬遞增，進(jìn)而分別從要素稟賦和生產(chǎn)規(guī)模的角度找到了上述不等式成立的證據(jù)，但并沒(méi)有影響上述“相對(duì)生產(chǎn)成本不等式”作為評(píng)判比較優(yōu)勢(shì)的“基準(zhǔn)”。

    三、比較優(yōu)勢(shì)的成本基礎(chǔ)之拓展分析：“全成本觀”的提出與論證

    （一）基本假設(shè)

    按照拉卡托斯（Lakatos，2005）[18]的“科學(xué)研究綱領(lǐng)方法論”，筆者認(rèn)為，若從成本視角審視比較優(yōu)勢(shì)理論，它的“內(nèi)核”在于“比較”，其“外圍保護(hù)帶”主要體現(xiàn)為對(duì)稀缺要素及其成本基礎(chǔ)的界定。因此可將本文基本假設(shè)總結(jié)如下：

    第一，兩個(gè)國(guó)家和兩種可貿(mào)易產(chǎn)品。兩個(gè)國(guó)家分別為A、B，兩種產(chǎn)品分別為X、Y。

    第二，國(guó)際貿(mào)易的相關(guān)當(dāng)事人是“社會(huì)人”，國(guó)際貿(mào)易中不可避免地存在一定交易成本。也就是說(shuō)，人是利己與利他的混合體，是“社會(huì)關(guān)系的總和”（馬克思語(yǔ)），現(xiàn)實(shí)中的人是“社會(huì)人”而非“經(jīng)濟(jì)人”（伍世安，2010；[19]胡石清、烏家培，2011[20]）。從利己的角度看，為了“利己”，一些人甚至不惜以“損人”為手段，即存在著機(jī)會(huì)主義行為傾向；從利他的角度看，隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和社會(huì)的進(jìn)步，人們?cè)谧非笞陨斫?jīng)濟(jì)利益的同時(shí)，也會(huì)兼顧社會(huì)利益、生態(tài)利益、可持續(xù)發(fā)展等涉及“集體理性”和“長(zhǎng)期理性”的事情。

    第三，A、B兩國(guó)的對(duì)外貿(mào)易均會(huì)產(chǎn)生環(huán)境成本，并根據(jù)環(huán)境成本內(nèi)在化程度將其納入廠商的生產(chǎn)決策中。也就是說(shuō)，就經(jīng)濟(jì)貿(mào)易活動(dòng)作用的空間范圍來(lái)看，大自然的諸多功能均具有經(jīng)濟(jì)價(jià)值，但經(jīng)濟(jì)學(xué)卻將我們生存的真實(shí)世界外在化了（鈴木，2008），[21]因此本文在經(jīng)濟(jì)—環(huán)境大系統(tǒng)中分析國(guó)際貿(mào)易的成本和比較優(yōu)勢(shì)。

    第四，A、B兩國(guó)的對(duì)外貿(mào)易均會(huì)產(chǎn)生代際成本，并根據(jù)代際成本內(nèi)在化程度將其納入廠商的生產(chǎn)決策中。也就是說(shuō)，就經(jīng)濟(jì)貿(mào)易活動(dòng)作用的時(shí)間范圍來(lái)看，可持續(xù)發(fā)展作為處理人類代際關(guān)系的準(zhǔn)則，是比經(jīng)濟(jì)人假定層次更高的規(guī)范（章錚，1998），[22]本文采取“可持續(xù)發(fā)展”假設(shè)，在動(dòng)態(tài)的經(jīng)濟(jì)—環(huán)境大系統(tǒng)中考察國(guó)際貿(mào)易的成本和比較優(yōu)勢(shì)。

    （二）基于“全成本”的比較優(yōu)勢(shì)模型：簡(jiǎn)化分析

    隨著時(shí)代的變遷和貿(mào)易現(xiàn)實(shí)的發(fā)展，國(guó)際貿(mào)易中的成本或代價(jià)日益多元化，進(jìn)而需要豐富比較優(yōu)勢(shì)理論中的相對(duì)成本外延，拓展其“外圍保護(hù)帶”，通盤考慮各種重要因素，構(gòu)建系統(tǒng)和全局的成本觀，為尋求科學(xué)合理的國(guó)際貿(mào)易成本補(bǔ)償機(jī)制奠定基礎(chǔ)。

    

    為簡(jiǎn)單起見(jiàn)，本文在對(duì)上述四類成本（即生產(chǎn)成本、交易成本、環(huán)境成本和代際成本）進(jìn)行加總時(shí)，先采取簡(jiǎn)單求和方式說(shuō)明相關(guān)機(jī)理并拓展比較優(yōu)勢(shì)的“外圍保護(hù)帶”，然后再將其一般化。雖然這種處理難免存在一定誤差，但是考慮到目前尚未發(fā)現(xiàn)更好的表達(dá)“全成本”的函數(shù)關(guān)系式，當(dāng)前可以肯定“全成本”與其各個(gè)子成本之間是正相關(guān)關(guān)系，簡(jiǎn)單加總方式可以很明白地體現(xiàn)這一特點(diǎn)，故選用之。不過(guò)后續(xù)分析表明，這一簡(jiǎn)化處理并不影響模型結(jié)論的一般性。

    在t期，i國(guó)一單位j產(chǎn)品的全成本表達(dá)式可簡(jiǎn)化為：

    

    根據(jù)比較優(yōu)勢(shì)理論，若貿(mào)易模式為“A國(guó)生產(chǎn)X產(chǎn)品并出口至B國(guó)，從B國(guó)進(jìn)口Y產(chǎn)品；B國(guó)生產(chǎn)Y產(chǎn)品并出口至A國(guó)，從A國(guó)進(jìn)口X產(chǎn)品”，則有：

    

    （2）式左邊為A國(guó)X產(chǎn)品對(duì)Y產(chǎn)品的相對(duì)全成本，右邊為B國(guó)X產(chǎn)品對(duì)Y產(chǎn)品的相對(duì)全成本，根據(jù)公式（1），可將（2）式轉(zhuǎn)化為：

    

    可分如下三種情況對(duì)此加以探討。

    情況一：如果

    

    （3）式成立，此時(shí)A國(guó)在X產(chǎn)品上存在基于生產(chǎn)成本、交易成本、環(huán)境成本和代際成本的比較優(yōu)勢(shì)，B國(guó)在Y產(chǎn)品上存在基于生產(chǎn)成本、交易成本、環(huán)境成本和代際成本的比較優(yōu)勢(shì)，兩國(guó)依然維持基于生產(chǎn)成本的比較優(yōu)勢(shì)下的分工和貿(mào)易模式。

    情況二：如果

    

    （3）式不再成立，此時(shí)A國(guó)、B國(guó)均不存在基于生產(chǎn)成本、交易成本、環(huán)境成本和代際成本的比較優(yōu)勢(shì)。

    情況三：如果

    

    （3）式不再成立，此時(shí)兩國(guó)比較優(yōu)勢(shì)狀況發(fā)生了“逆轉(zhuǎn)”，A國(guó)在Y產(chǎn)品上取得基于生產(chǎn)成本、交易成本、環(huán)境成本和代際成本的比較優(yōu)勢(shì)，B國(guó)在X產(chǎn)品上取得基于生產(chǎn)成本、交易成本、環(huán)境成本和代際成本的比較優(yōu)勢(shì)，此時(shí)兩國(guó)的分工和貿(mào)易模式也會(huì)隨之發(fā)生“逆轉(zhuǎn)”。③

    上述分析表明，包括生產(chǎn)成本、交易成本、環(huán)境成本、代際成本等在內(nèi)的“全成本”才是形成一國(guó)參與國(guó)際分工和貿(mào)易的比較優(yōu)勢(shì)的基礎(chǔ)。并且，基于“全成本”的比較優(yōu)勢(shì)可增強(qiáng)、削弱、抵消甚至“逆轉(zhuǎn)”一國(guó)基于生產(chǎn)成本的比較優(yōu)勢(shì)狀況。一國(guó)要在某種產(chǎn)品上獲得真正的比較優(yōu)勢(shì)，應(yīng)將所有外部成本內(nèi)部化，進(jìn)而言之，比較的成本不僅包括生產(chǎn)成本和交易成本，而且必然包括環(huán)境成本和代際成本。

    （三）基于“全成本”的比較優(yōu)勢(shì)模型：一般分析

    貿(mào)易以生產(chǎn)為基礎(chǔ)，在產(chǎn)品生產(chǎn)過(guò)程中對(duì)勞動(dòng)、資本、土地、管理等傳統(tǒng)要素的使用會(huì)產(chǎn)生生產(chǎn)成本。在此意義上，傳統(tǒng)貿(mào)易理論立足于“生產(chǎn)”視角并從基于生產(chǎn)成本的比較優(yōu)勢(shì)角度解釋貿(mào)易現(xiàn)象具有一定的合理性。但同時(shí)也應(yīng)看到，隨著新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的興起和人們對(duì)制度的認(rèn)識(shí)逐步深化，在防范機(jī)會(huì)主義行為的過(guò)程中制度（尤其是好的制度）要素的稀缺性日益顯現(xiàn)，國(guó)際貿(mào)易的本質(zhì)是產(chǎn)權(quán)的跨國(guó)（或地區(qū)）轉(zhuǎn)移，在貿(mào)易活動(dòng)中各種正式或非正式制度的作用不可或缺，使用制度要素的過(guò)程中必然會(huì)發(fā)生各種人與人之間打交道的成本（交易成本）。伴隨著生態(tài)經(jīng)濟(jì)學(xué)、環(huán)境經(jīng)濟(jì)學(xué)的成熟和生態(tài)平衡破壞、環(huán)境污染等現(xiàn)實(shí)問(wèn)題的凸顯，宜人生態(tài)環(huán)境日益成為稀缺要素，使用生態(tài)環(huán)境要素的過(guò)程中必然會(huì)發(fā)生各種人與生態(tài)環(huán)境之間打交道的成本（環(huán)境成本）。隨著資源經(jīng)濟(jì)學(xué)、可持續(xù)發(fā)展經(jīng)濟(jì)學(xué)的完善和經(jīng)濟(jì)社會(huì)中可持續(xù)發(fā)展理念的確立，“可持續(xù)性”逐步成為一種新的稀缺“要素”，④耗費(fèi)“可持續(xù)性”要素的過(guò)程中必然會(huì)發(fā)生各種當(dāng)代人與 后代人之間“打交道”的成本（代際成本）（楊青龍，2011）。[23]因此，除了勞動(dòng)、資本、土地、管理等傳統(tǒng)要素對(duì)于貿(mào)易活動(dòng)是重要的，制度、生態(tài)環(huán)境、“可持續(xù)性”等要素也不可或缺，不過(guò)由于制度、生態(tài)環(huán)境、“可持續(xù)性”要素具有非競(jìng)爭(zhēng)性、非排他性等公共品屬性，在傳統(tǒng)的基于私人產(chǎn)權(quán)的經(jīng)濟(jì)分析中，往往難以將其納入分析視野。然而，由于包括傳統(tǒng)要素、制度、生態(tài)環(huán)境、“可持續(xù)性”等要素在內(nèi)的“廣義要素”在當(dāng)今世界中都日益顯現(xiàn)出明顯的稀缺性（雖然在不同國(guó)家或地區(qū)這些要素的稀缺程度存在差異），使用它們均會(huì)發(fā)生成本或代價(jià)，進(jìn)而有必要將制度、生態(tài)環(huán)境、“可持續(xù)性”等要素納入比較優(yōu)勢(shì)的“外圍保護(hù)帶”，形成基于“廣義要素”的成本范疇。根據(jù)前面的分析，就經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)內(nèi)部的生產(chǎn)過(guò)程和生產(chǎn)成本而言的比較優(yōu)勢(shì)可稱為“狹義比較優(yōu)勢(shì)”，而在動(dòng)態(tài)的經(jīng)濟(jì)—環(huán)境大系統(tǒng)中，基于生產(chǎn)、交易、消費(fèi)等全過(guò)程和“廣義成本”（或“全成本”）的比較優(yōu)勢(shì)則可理解為“廣義比較優(yōu)勢(shì)”。在此可從多個(gè)角度對(duì)二者進(jìn)行比較，如表1所示。

    

    從內(nèi)涵看，“全成本”（Full Cost，F(xiàn)C）是某種物品的產(chǎn)權(quán)在跨國(guó)轉(zhuǎn)移中，發(fā)生于國(guó)際貿(mào)易過(guò)程，進(jìn)而涉及生產(chǎn)和消費(fèi)、經(jīng)濟(jì)和生態(tài)、今人和后人，使用一切資源要素的代價(jià)總和；從外延看，“全成本”是以國(guó)際貿(mào)易中的生產(chǎn)成本（PC）、交易成本（TC）、環(huán)境成本（EC）和代際成本（IC）等為子系統(tǒng)的動(dòng)態(tài)開(kāi)放系統(tǒng)。本文將“全成本”理解為一個(gè)系統(tǒng)，可將i國(guó)j產(chǎn)品出口至m國(guó)所發(fā)生的“全成本”的一般形式寫作：

    

    基于“全成本”的比較優(yōu)勢(shì)理論認(rèn)為，若貿(mào)易模式為“A國(guó)生產(chǎn)X產(chǎn)品并出口至B國(guó)，從B國(guó)進(jìn)口Y產(chǎn)品；B國(guó)生產(chǎn)Y產(chǎn)品并出口至A國(guó)，并從A國(guó)進(jìn)口X產(chǎn)品”，則有：

    

    對(duì)應(yīng)于前文所述的“相對(duì)生產(chǎn)成本不等式”，在此可將（5）、（6）兩式表達(dá)的思想稱為“相對(duì)‘全成本’不等式”。⑤基于“全成本”的比較優(yōu)勢(shì)是一種綜合比較優(yōu)勢(shì)（Comprehensive Comparative Advantage，CCA），它是稟賦比較優(yōu)勢(shì)（TFCA）、制度比較優(yōu)勢(shì)（ICA）、環(huán)境比較優(yōu)勢(shì)（EECA）和“可持續(xù)性”比較優(yōu)勢(shì)（SCA）的有機(jī)結(jié)合，可將綜合比較優(yōu)勢(shì)函數(shù)寫成：

    CCA=cca（TFCA，ICA，EECA，SCA）（7）

    在此將全成本函數(shù)和綜合比較優(yōu)勢(shì)函數(shù)等均表達(dá)為抽象函數(shù)形式，意在表明：從一般意義上說(shuō)，“全成本”和綜合比較優(yōu)勢(shì)并非它們各自子系統(tǒng)的簡(jiǎn)單加總的結(jié)果，而是由其子系統(tǒng)有機(jī)耦合在一起而形成的。雖然前文的簡(jiǎn)化分析中曾將“全成本”寫為四種子成本的簡(jiǎn)單求和形式，但這只是全成本函數(shù)的一個(gè)特例，現(xiàn)實(shí)的“全成本”并不一定是四類成本的簡(jiǎn)單加總。需要指出，本文嘗試提出的“全成本”概念是一個(gè)動(dòng)態(tài)開(kāi)放系統(tǒng)，不排除將來(lái)還可能產(chǎn)生其他稀缺要素，進(jìn)而納入除了上述四大成本之外的其他成本項(xiàng)目，并且各項(xiàng)子成本在“全成本”系統(tǒng)中的地位也可能隨著時(shí)代的發(fā)展而發(fā)生動(dòng)態(tài)變化。

    四、結(jié)論與啟示

    古典貿(mào)易理論、新古典貿(mào)易理論和新貿(mào)易理論證明了“基于生產(chǎn)成本的比較優(yōu)勢(shì)”，即不同國(guó)家在同種產(chǎn)品上的相對(duì)生產(chǎn)成本差異是形成比較優(yōu)勢(shì)的基礎(chǔ)，本文將其理解為“狹義比較優(yōu)勢(shì)”。然而，制度差異可以塑造比較優(yōu)勢(shì)，使用制度要素而表現(xiàn)出來(lái)的交易成本應(yīng)進(jìn)入一國(guó)比較優(yōu)勢(shì)的形成過(guò)程中。而環(huán)境成本內(nèi)部化和代際成本內(nèi)部化，同樣在塑造一國(guó)比較優(yōu)勢(shì)時(shí)發(fā)揮著重要作用。隨著各類成本逐步內(nèi)部化，它們的累積效應(yīng)將會(huì)改變比較優(yōu)勢(shì)的定義（潘家華，2007）。[24]比較優(yōu)勢(shì)理論廣義化的一個(gè)基本趨勢(shì)是，在比較優(yōu)勢(shì)形成過(guò)程中同時(shí)納入傳統(tǒng)要素、制度、生態(tài)環(huán)境、“可持續(xù)性”等廣義要素，進(jìn)而可將使用或耗費(fèi)廣義要素的代價(jià)定義為“全成本”。其中，使用勞動(dòng)、資本、土地、管理等傳統(tǒng)要素的代價(jià)構(gòu)成了生產(chǎn)成本；使用制度要素的代價(jià)構(gòu)成了交易成本；使用生態(tài)環(huán)境要素的代價(jià)構(gòu)成了環(huán)境成本；耗費(fèi)“可持續(xù)性”要素的代價(jià)構(gòu)成了代際成本。隨著成本的廣義化，當(dāng)形成比較優(yōu)勢(shì)的成本由“生產(chǎn)成本”拓展為“全成本”之后，“全成本”才是一國(guó)參與國(guó)際分工和貿(mào)易的比較優(yōu)勢(shì)的基礎(chǔ)。于是，可將基于“全成本”的比較優(yōu)勢(shì)理解為“廣義比較優(yōu)勢(shì)”。需要特別指出，對(duì)國(guó)際貿(mào)易進(jìn)行全成本分析并不是要徹底推翻經(jīng)典的比較優(yōu)勢(shì)理論，相反它恰恰是要在堅(jiān)持與繼承比較優(yōu)勢(shì)理論合理內(nèi)核的基礎(chǔ)上，嘗試從成本視角拓展其外圍保護(hù)帶，形成基于“全成本”的比較優(yōu)勢(shì)學(xué)說(shuō)。正如王文先、王孝松（2008）[25]所言，比較優(yōu)勢(shì)概念揭示了國(guó)際貿(mào)易起因和影響的一些最為重要的東西，在許多與現(xiàn)實(shí)世界相符的假定之下，該理論本身仍能夠成立。

    若以“國(guó)際貿(mào)易的全成本論”為指導(dǎo)，一國(guó)在制定對(duì)外貿(mào)易政策時(shí)，必須綜合權(quán)衡“全成本”的各類子成本，盡可能統(tǒng)一個(gè)體理性與集體理性、短期理性與長(zhǎng)期理性，謀求基于“全成本”的比較優(yōu)勢(shì)。為此，具體的戰(zhàn)略和政策可包括：（1）以系統(tǒng)觀念認(rèn)識(shí)對(duì)外貿(mào)易中的成本和收益；（2）理性參與國(guó)際分工，謀求基于生產(chǎn)成本的比較優(yōu)勢(shì)；（3）制度創(chuàng)新和其他手段密切配合，謀求基于交易成本的比較優(yōu)勢(shì)；（4）逐步完善環(huán)境價(jià)格形成機(jī)制，謀求基于環(huán)境成本的比較優(yōu)勢(shì)；（5）堅(jiān)持可持續(xù)發(fā)展理念，謀求基于代際成本的比較優(yōu)勢(shì)（楊青龍，2012）。[26]

    注釋：

    ①為了簡(jiǎn)單起見(jiàn)，此處不分析國(guó)家、產(chǎn)品和要素的多維（大于二）情形。但不難證明，將這里的要素拓展為三種甚至三種以上，基本結(jié)論仍然成立。

    

篇3

【關(guān)鍵詞】外商投資企業(yè)；動(dòng)機(jī)；區(qū)位

一、經(jīng)典作家關(guān)于外商投資企業(yè)投資動(dòng)機(jī)的理論解釋

馬克思雖然沒(méi)有創(chuàng)立系統(tǒng)的國(guó)際直接投資理論，但馬克思有關(guān)資本國(guó)際化，尤其是有“過(guò)剩資本”和資本輸出的思想，對(duì)于我們分析當(dāng)代外商投資企業(yè)的海外直接投資仍有現(xiàn)實(shí)意義，馬克思有關(guān)資本輸出的思想可以歸結(jié)為以下幾個(gè)方面：

1．“過(guò)剩資本”，形成資本輸出的物質(zhì)基礎(chǔ)和必要前提。按照馬克思的觀點(diǎn)，在資本主義社會(huì)由于資本主義積累規(guī)律的存在及其作用，使資本的增大以及隨之而來(lái)的資本有機(jī)構(gòu)成的提高以日益加快的速度進(jìn)行，形成大量的相對(duì)人口過(guò)剩。事實(shí)上，在資本主義社會(huì)相對(duì)于國(guó)內(nèi)有支付能力的需求而言，生產(chǎn)過(guò)剩不可避免；同樣，相對(duì)于國(guó)內(nèi)日益下降的平均利潤(rùn)率而言，必然存在大量過(guò)剩資本。與生產(chǎn)過(guò)剩、相對(duì)人口過(guò)剩同時(shí)并存的大量過(guò)剩資本正是資本輸出的物質(zhì)基礎(chǔ)和必要前提。

2．是資本主義生產(chǎn)方式發(fā)展的內(nèi)在要求，是過(guò)剩資本的一條出路。按照馬克思的論述，由于資本主義的基本經(jīng)濟(jì)規(guī)律即剩余價(jià)值規(guī)律的作用，資本追求剩余價(jià)值的增值運(yùn)動(dòng)并不受國(guó)家或民族地域的局限，而是生來(lái)就是具有國(guó)際性。馬克思、恩格思指出：“資產(chǎn)階級(jí)，由于開(kāi)拓了世界市場(chǎng)，使一切國(guó)家的生產(chǎn)和都成為世界的了……過(guò)去那種地方的和民族的自給自足的和閉關(guān)自守狀態(tài)，被各民族各方面的互相依賴所代替了。”雖然在當(dāng)時(shí)的資本主義自由競(jìng)爭(zhēng)時(shí)期，資本輸出并未成為經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象，一國(guó)資本越出國(guó)界主要表現(xiàn)為商品資本，但商品生產(chǎn)的本性必然導(dǎo)致生產(chǎn)商品的企業(yè)為擴(kuò)大商品銷路而到國(guó)外去投資，以開(kāi)拓國(guó)際市場(chǎng)、獲取廉價(jià)原材料和追逐高額利潤(rùn)為目標(biāo)的資本輸出就成為過(guò)剩資本一條必要出路。正如馬克思、恩格斯所指出的那樣，“不斷擴(kuò)大產(chǎn)品銷路的需要，驅(qū)使資產(chǎn)階級(jí)奔走于全球各地。它必須到處落戶，到處創(chuàng)業(yè)，到處建立聯(lián)系?！?/p>

3．高額利潤(rùn)和獲取高額利潤(rùn)是過(guò)剩資本輸往海外的最根本的內(nèi)在動(dòng)力。馬克思明確指出：“如果資本輸往國(guó)外，那么，這種情況之所以發(fā)生，并不是因?yàn)樗趪?guó)內(nèi)已經(jīng)絕對(duì)不能使用。這種情況之所以發(fā)生，是因?yàn)樗趪?guó)外能按更高的利潤(rùn)率來(lái)使用?！倍疫^(guò)剩資本所追求的不僅僅是較高的利潤(rùn)率，更重要的是追求利潤(rùn)量的最大化。正如馬克思所說(shuō)：“超過(guò)一定的界限，利潤(rùn)率低的大資本比利潤(rùn)率高的小資本積累得更迅速。”可見(jiàn)，資本要取得更多更快的增殖特性是資本輸出的最根本動(dòng)因。

二、西方主要經(jīng)濟(jì)學(xué)者關(guān)于外商投資企業(yè)海外直接投資動(dòng)機(jī)的分析

1．優(yōu)勢(shì)理論。1960年，海默在他的博士學(xué)位論文中，率先提出了有關(guān)外國(guó)直接投資的一般性理論，即壟斷優(yōu)勢(shì)理論，海默認(rèn)為，外國(guó)直接投資不僅僅是一個(gè)簡(jiǎn)單的資產(chǎn)交易過(guò)程，它還包括非金融和無(wú)形資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移，是外商投資企業(yè)使用和發(fā)揮其內(nèi)在組織優(yōu)勢(shì)的過(guò)程。美國(guó)企業(yè)之所以能從事海外直接投資，其主要決定因素在于美國(guó)企業(yè)擁有技術(shù)和規(guī)模等壟斷優(yōu)勢(shì)，而壟斷優(yōu)勢(shì)源于美國(guó)企業(yè)控制了技術(shù)的使用以及實(shí)行水平一體化和垂直一體化經(jīng)營(yíng)。后來(lái)金德?tīng)柌裣到y(tǒng)闡述了壟斷優(yōu)勢(shì)理論，該理論亦被稱為“海默-金德?tīng)柌駥W(xué)說(shuō)。

2．市場(chǎng)內(nèi)部化理論。概括而言，市場(chǎng)內(nèi)部化理論的基本觀點(diǎn)是：第一，用自然性市場(chǎng)非完善性代替結(jié)構(gòu)性市場(chǎng)非完善性，并以此作為市場(chǎng)內(nèi)部化理論的關(guān)鍵性前提。第二，由于市場(chǎng)和企業(yè)是組織、配置要素和商品交換的兩種基本途徑，當(dāng)企業(yè)內(nèi)部交易成本低于市場(chǎng)交易成本時(shí)，交易應(yīng)在企業(yè)內(nèi)部即外商投資企業(yè)所屬各企業(yè)間進(jìn)行，從而形成一個(gè)內(nèi)部交易、內(nèi)部轉(zhuǎn)讓的內(nèi)部化市場(chǎng)。第三，內(nèi)部化過(guò)程超越國(guó)界，外商投資企業(yè)便應(yīng)運(yùn)而生，因此，內(nèi)部化優(yōu)勢(shì)促成了企業(yè)的海外直接投資。但巴克利等人強(qiáng)調(diào)，外部市場(chǎng)的自然性的非完善性是相對(duì)于效率而言的，因此，內(nèi)部化優(yōu)勢(shì)并不是指給予企業(yè)擁有特殊優(yōu)勢(shì)的這種資產(chǎn)本身，而是指這種資產(chǎn)的內(nèi)部化過(guò)程（相對(duì)于把這種資產(chǎn)出售給外國(guó)生產(chǎn)者而言）賦予外商投資企業(yè)以特殊的優(yōu)勢(shì)。換言之，進(jìn)行海外直接投資的外商投資企業(yè)并不需要一定有壟斷優(yōu)勢(shì)，而只需要?jiǎng)?chuàng)造比外部市場(chǎng)更有效的行政機(jī)構(gòu)或內(nèi)部市場(chǎng)。第四，海外的直接投資在外商投資企業(yè)的國(guó)際經(jīng)濟(jì)交易方式中居于主導(dǎo)地位。

3．國(guó)際生產(chǎn)折衷理論。該理論的核心內(nèi)容是，企業(yè)從事海外直接投資是由該企業(yè)本身所擁有的所有權(quán)優(yōu)勢(shì)、內(nèi)部化優(yōu)勢(shì)和區(qū)位優(yōu)勢(shì)等三大基本因素共同決定的。第一，所有權(quán)優(yōu)勢(shì)。所有權(quán)優(yōu)勢(shì)在鄧寧的幾篇論文中定義不盡相同，但主要是指企業(yè)擁有或能夠得到的別國(guó)企業(yè)沒(méi)有或難以得到的無(wú)形資產(chǎn)和規(guī)模經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)。具體包括：技術(shù)優(yōu)勢(shì)，包括專門技術(shù)、專利和商標(biāo)、生產(chǎn)訣竅、營(yíng)銷技能、研究與開(kāi)發(fā)以及產(chǎn)品特異化功能。企業(yè)規(guī)模優(yōu)勢(shì)，它是由規(guī)模、壟斷和獲得資源的能力所產(chǎn)生的優(yōu)勢(shì)。如規(guī)模大的企業(yè)研究與開(kāi)發(fā)能力強(qiáng)，產(chǎn)品創(chuàng)新優(yōu)勢(shì)突出；寡占企業(yè)易控制原材料和產(chǎn)品市場(chǎng)；大規(guī)模企業(yè)能充分利用各種要素稟賦、市場(chǎng)—政府干預(yù)等方面的國(guó)際差異，分散企業(yè)經(jīng)濟(jì)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，獲得規(guī)模經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)等。第二，內(nèi)部化優(yōu)勢(shì)。它是指企業(yè)為避免市場(chǎng)的非完善性而將企業(yè)所有權(quán)優(yōu)勢(shì)保持在企業(yè)內(nèi)部所獲得的優(yōu)勢(shì)。鄧寧所說(shuō)的市場(chǎng)非完善性既包括結(jié)構(gòu)性市場(chǎng)非完善性（如競(jìng)爭(zhēng)壁壘、政府干預(yù)等），也包括自然性市場(chǎng)非完善性（如知識(shí)性市場(chǎng)上信息不對(duì)稱及高交易成本等）。鄧寧認(rèn)為，企業(yè)將共所有權(quán)優(yōu)勢(shì)內(nèi)部化，可以避免世界資源配置的外部市場(chǎng)非完善性對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)的不利影響，保持和利用企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的壟斷地位，從而有利于獲得最大化的利潤(rùn)。第三，區(qū)位優(yōu)勢(shì)。它是指國(guó)內(nèi)外生產(chǎn)區(qū)位的相對(duì)稟賦對(duì)外商投資企業(yè)海外直接投資的吸引與推動(dòng)力量。在現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)生活中，區(qū)位優(yōu)勢(shì)是由東道國(guó)和母國(guó)的多種因素的綜合決定的。若東道國(guó)經(jīng)濟(jì)中的有利因素吸引外國(guó)投資者前去投資，則形成直接區(qū)位優(yōu)勢(shì)；若母國(guó)經(jīng)濟(jì)中的不利因素迫使企業(yè)到海外從事直接投資，則稱為間接區(qū)位優(yōu)勢(shì)。概括而言，區(qū)位優(yōu)勢(shì)主要取決于：一是，勞動(dòng)成本。由于國(guó)際勞動(dòng)力市場(chǎng)的不完善性，尤其是妨礙各國(guó)之間勞動(dòng)力移動(dòng)的移民管制，導(dǎo)致實(shí)際工資成本的差異；而外商投資企業(yè)在全球范圍內(nèi)配置資源的目標(biāo)之一就是要使總生產(chǎn)成本最小。因此，企業(yè)在選擇海外直接投資的區(qū)位時(shí)，必然先考慮勞工成本較低的地區(qū)，特別是當(dāng)產(chǎn)品技術(shù)已經(jīng)標(biāo)準(zhǔn)化以后，企業(yè)更傾向于將生產(chǎn)活動(dòng)轉(zhuǎn)移到勞動(dòng)投入的來(lái)源地。典型的例證是東道國(guó)廉價(jià)而豐富的勞動(dòng)力會(huì)吸引國(guó)外企業(yè)前來(lái)從事勞動(dòng)密集型的投資。二是，市場(chǎng)購(gòu)銷因素。盡管尋求廉價(jià)勞動(dòng)成本的投資一直在迅速發(fā)展（尤其在發(fā)展中國(guó)家增長(zhǎng)很快），但在數(shù)量上相對(duì)并不重要（尤其是與在發(fā)達(dá)國(guó)家直接投資相比仍然只是很小數(shù)目）。這主要是因?yàn)?，?guó)際性的競(jìng)爭(zhēng)不只是包括為了提高生產(chǎn)率和降低勞動(dòng)成本而在全球范圍內(nèi)選擇投資地點(diǎn)，更重要的問(wèn)題是在哪里出售產(chǎn)品和占有市場(chǎng)。正如斯密所指出的，“交換力”和“市場(chǎng)范圍”最終限制著因分工帶來(lái)的生產(chǎn)率的提高。因此，東道國(guó)市場(chǎng)規(guī)模、市場(chǎng)潛力、發(fā)展階段以及當(dāng)?shù)馗?jìng)爭(zhēng)程度等市場(chǎng)購(gòu)銷因素對(duì)企業(yè)海外直接投資的決策有到頭重要的影響。例如，市場(chǎng)位置相距遙遠(yuǎn)的國(guó)家，由于運(yùn)輸成本和通訊成本較高而不利于開(kāi)展貿(mào)易活動(dòng)，但卻能吸引海外直接投資活動(dòng)；又如，若東道國(guó)競(jìng)爭(zhēng)激烈，出口廠商會(huì)考慮在對(duì)方市場(chǎng)投資生產(chǎn)，以“當(dāng)?shù)刂圃臁钡臉?biāo)簽推銷其產(chǎn)品，而更為重要的是，迎合東道國(guó)不同口味和需要的生產(chǎn)和營(yíng)銷活動(dòng)，嚴(yán)重依賴于東道足夠的市場(chǎng)規(guī)模和市場(chǎng)潛力。從一定意義上講，全球經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的桎梏不是來(lái)片于供給，而是來(lái)自于需求，不管是對(duì)消費(fèi)品還是對(duì)工業(yè)品，外商投資企業(yè)能在多大程度上從事專業(yè)化的生產(chǎn)和出售復(fù)雜的產(chǎn)品將取決于成熟的市場(chǎng)。為了尋求市場(chǎng)需求，當(dāng)代外商投資企業(yè)打破了所有國(guó)家間、地區(qū)間的界限，將生產(chǎn)性的環(huán)球工廠與環(huán)球購(gòu)物中心相互補(bǔ)充，從而將全世界都作為其市場(chǎng)目標(biāo)。但發(fā)展中國(guó)家相對(duì)于發(fā)達(dá)國(guó)家而言，其市場(chǎng)規(guī)模和市場(chǎng)潛力極其有限，這在很大程度上決定了當(dāng)代外商投資企業(yè)海外直接投資主要是在發(fā)達(dá)國(guó)家之間進(jìn)行。三是，貿(mào)易壁壘。東道國(guó)關(guān)稅和非關(guān)稅壁壘的存在，會(huì)直接影響到外商投資企業(yè)在直接投資和出口之間選擇。許多東道國(guó)一直在意識(shí)地將利用關(guān)稅、配額和當(dāng)?shù)貥?biāo)準(zhǔn)等手段作為吸引外國(guó)直接投資地重要手段，尤其是那些實(shí)行進(jìn)口替代戰(zhàn)略地發(fā)展中東道國(guó)，貿(mào)易壁壘可誘使那些過(guò)去向其出口地外國(guó)企業(yè)到當(dāng)?shù)剡M(jìn)行直接投資。四是，政府政策。一般而言，政法、社會(huì)和經(jīng)濟(jì)環(huán)境等直接關(guān)系到企業(yè)海外直接投資的國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)。母國(guó)和東道國(guó)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整政策、母國(guó)對(duì)外投資的鼓勵(lì)與限制政策、東道國(guó)引進(jìn)外資的鼓勵(lì)與限制政策等，都會(huì)對(duì)外國(guó)企業(yè)進(jìn)入東道國(guó)市場(chǎng)的方式產(chǎn)生直接或間接影響。如母國(guó)的投資鼓勵(lì)政策和東道國(guó)的引資優(yōu)惠政策能增強(qiáng)企業(yè)海外直接投資的區(qū)位優(yōu)勢(shì)。第五，心理距離。前述由于經(jīng)濟(jì)條件不同形成的國(guó)內(nèi)市場(chǎng)與國(guó)外市場(chǎng)的物質(zhì)和經(jīng)濟(jì)距離是跨國(guó)區(qū)位優(yōu)勢(shì)的主要決定因素，而由于歷史、文化、語(yǔ)言、風(fēng)俗、偏好、商業(yè)慣例等因素形成的心理距離，也是區(qū)位優(yōu)勢(shì)的重要決定因素。一般而言，心理距離越小，企業(yè)海外直接投資的區(qū)位優(yōu)勢(shì)就越大。

鄧寧認(rèn)為，區(qū)位優(yōu)勢(shì)不僅決定著企業(yè)從事國(guó)際生產(chǎn)的傾向，而且也決定著企業(yè)海外直接投資的部門結(jié)構(gòu)和國(guó)際生產(chǎn)類型。不難看出，鄧寧有關(guān)區(qū)位優(yōu)勢(shì)的解釋，不僅吸取了傳統(tǒng)國(guó)際貿(mào)易理論關(guān)于國(guó)家優(yōu)勢(shì)的思想，而且承襲和發(fā)展了不少國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)者有關(guān)區(qū)位因素的分析。鄧寧在抽象出上述三個(gè)決定外商投資企業(yè)行為和外國(guó)直接投資基本因素的基礎(chǔ)上，根據(jù)三種優(yōu)勢(shì)的不同組合來(lái)說(shuō)明外商投資企業(yè)如何在技術(shù)轉(zhuǎn)移、出口和海外直接投資三種國(guó)際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)方式之間作出選擇。若一國(guó)企業(yè)僅擁有所有權(quán)優(yōu)勢(shì)，則企業(yè)將選擇許可證安排方式進(jìn)行技術(shù)轉(zhuǎn)移；若一國(guó)企業(yè)具有所有權(quán)和內(nèi)部化兩項(xiàng)優(yōu)勢(shì)，而無(wú)區(qū)位優(yōu)勢(shì)，則企業(yè)將選擇國(guó)內(nèi)生產(chǎn)然后出口的方式；而一個(gè)企業(yè)只有同時(shí)擁有所有權(quán)、內(nèi)部化和區(qū)位三種優(yōu)勢(shì)，該企業(yè)才會(huì)選擇對(duì)外直接投資方式。西方經(jīng)濟(jì)學(xué)者對(duì)外商投資企業(yè)海外直接投資進(jìn)行了廣泛深入的研究。特別是國(guó)際生產(chǎn)折衷理論是被人們最廣為接受的綜合性國(guó)際生產(chǎn)模式，被譽(yù)為國(guó)際直接投資領(lǐng)域中的“通論”。

參 考 文 獻(xiàn)

[1]陳秀山等．中國(guó)區(qū)域經(jīng)濟(jì)問(wèn)題研究[M]．北京：商務(wù)印書館．2005

[2]魏后凱，賀燦飛，王新．中國(guó)外商投資區(qū)位決策與公共政策[M]．北京：商務(wù)印書館．2002

[3]中央馬克思恩格斯列寧斯大林編譯局譯．資本論[M]．北京：人民出版社，2004

[4]楊丹輝．外商投資新動(dòng)向分析[J]．湖南商學(xué)院學(xué)報(bào)．2004（2）

篇4

關(guān)鍵詞：企業(yè)；貿(mào)易；發(fā)展； 綠色

中圖分類號(hào)：F74 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1008-4428（2016）08-106 -02

一、引言

自改革開(kāi)放以來(lái)，我國(guó)中小企業(yè)對(duì)外貿(mào)易發(fā)展迅速，隨著中小企業(yè)規(guī)模不斷擴(kuò)大與進(jìn)步，管理者的素質(zhì)與能力也有了很大的提高，擁有了一定的專業(yè)外貿(mào)人才和強(qiáng)有力的技術(shù)競(jìng)爭(zhēng)能力，出口產(chǎn)品也逐漸從單一性轉(zhuǎn)向?yàn)槎鄻有浴Ｑ胍曍?cái)經(jīng)根據(jù)海關(guān)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，2015年，我國(guó)貨物貿(mào)易出口總值14.14萬(wàn)億元，其中中小企業(yè)出口總額為9.1萬(wàn)億元，占出口總額的64%。然而在伴隨著中小企業(yè)對(duì)外貿(mào)易體系的逐漸完善的過(guò)程中，一些發(fā)展瓶頸也逐漸顯露。我們根據(jù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)發(fā)現(xiàn)2015年我國(guó)貨物貿(mào)易出口總值比2014年出口貿(mào)易總值仍然有所下降。

伴隨著經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展，我國(guó)中小企業(yè)雖然較之前了很大進(jìn)步，但從理性上來(lái)看，不論是學(xué)術(shù)中將中小企業(yè)對(duì)外貿(mào)易與綠色發(fā)展相結(jié)合的探究還是具體現(xiàn)實(shí)中將二者結(jié)合的實(shí)踐都存在意識(shí)缺乏或不給予足夠重視的現(xiàn)象，中小企業(yè)在對(duì)外貿(mào)易過(guò)程中的環(huán)境問(wèn)題越來(lái)越明顯地暴露出來(lái)，已經(jīng)對(duì)整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)造成日益嚴(yán)重的影響。為突破中小企業(yè)對(duì)外貿(mào)易發(fā)展新瓶頸，適應(yīng)國(guó)內(nèi)外環(huán)境發(fā)展的行情，必須走一條適應(yīng)時(shí)展新潮流的道路――綠色發(fā)展。所謂中小企業(yè)對(duì)外貿(mào)易的綠色發(fā)展道路，就是讓綠色發(fā)展這一新理念貫穿于中小企業(yè)價(jià)值觀，規(guī)范著中小企業(yè)對(duì)外貿(mào)易發(fā)展的戰(zhàn)略制定、目標(biāo)、重點(diǎn)、階段和相應(yīng)的策略。簡(jiǎn)單地說(shuō)，中小企業(yè)對(duì)外貿(mào)易的綠色發(fā)展道路就是讓中小企業(yè)以綠色發(fā)展新思路作為指導(dǎo)思想。

本文將中小企業(yè)對(duì)外貿(mào)易與綠色發(fā)展結(jié)合起來(lái)，通過(guò)詳細(xì)分析國(guó)內(nèi)外環(huán)境指出當(dāng)代綠色發(fā)展已成為刺激中小企業(yè)對(duì)外貿(mào)易持續(xù)健康發(fā)展迫切需要的新思路、新道路，并對(duì)如何落實(shí)對(duì)外貿(mào)易綠色發(fā)展的具體措施進(jìn)行探討。

二、適應(yīng)國(guó)內(nèi)外發(fā)展潮流：積極倡導(dǎo)綠色發(fā)展新理念

（一）從本國(guó)角度來(lái)看

“十一五”規(guī)劃以來(lái)，我國(guó)大力倡導(dǎo)綠色發(fā)展，堅(jiān)持綠色富國(guó)、綠色惠民，堅(jiān)持人與自然和諧共處，堅(jiān)持推進(jìn)傳統(tǒng)行業(yè)的綠色改造，推動(dòng)建立綠色低碳循環(huán)發(fā)展產(chǎn)業(yè)體系，鼓勵(lì)企業(yè)工藝裝備更新之外，發(fā)展綠色經(jīng)濟(jì)。我國(guó)大力倡導(dǎo)走綠色發(fā)展道路，在經(jīng)濟(jì)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展中綠色經(jīng)濟(jì)處于主動(dòng)和有利的位置?！敖鹕姐y山，不如綠水青山”，這句話是今年兩會(huì)代表委員們熱議的綠色發(fā)展理念。作為“五大發(fā)展理念”之一，綠色發(fā)展已經(jīng)成為我國(guó)現(xiàn)代化建設(shè)全局的一個(gè)重要理念。當(dāng)代中小企業(yè)在發(fā)展對(duì)外貿(mào)易過(guò)程中應(yīng)當(dāng)有效地與綠色發(fā)展相結(jié)合，遵循本國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢(shì)，這既是響應(yīng)國(guó)家綠色發(fā)展的必由之路，也是促進(jìn)對(duì)外貿(mào)易產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型、升級(jí)、發(fā)展的必然選擇。

（二）從國(guó)際角度來(lái)看

隨著工業(yè)發(fā)展加速，經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展，環(huán)境與貿(mào)易的問(wèn)題日益突出，綠色貿(mào)易壁壘自20世紀(jì)80年代應(yīng)運(yùn)而生，隨后得到不斷發(fā)展，現(xiàn)已成為限制我國(guó)中小企業(yè)進(jìn)出口貿(mào)易的重要阻礙。所謂綠色貿(mào)易壁壘就是環(huán)境壁壘，是指在國(guó)際貿(mào)易領(lǐng)域中，一些發(fā)達(dá)國(guó)家憑借其科技優(yōu)勢(shì)，以保護(hù)環(huán)境和人類健康為目的，通過(guò)立法，制定繁雜的環(huán)保公約、法律、法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)、標(biāo)志等形式對(duì)國(guó)外商品進(jìn)行的準(zhǔn)入限制，它屬于一種新的非關(guān)稅壁壘形式，已經(jīng)逐步成為國(guó)際貿(mào)易政策措施的重要組成部分。綠色壁壘使得出口產(chǎn)品的各個(gè)流程成本增加，規(guī)模較小的中小企業(yè)不能將出口產(chǎn)品內(nèi)部化，出口市場(chǎng)份額、貿(mào)易機(jī)會(huì)、企業(yè)和商品信譽(yù)等方面都產(chǎn)生了很大的不利影響。尤其是中小企在對(duì)外貿(mào)易過(guò)程中，從資金和技術(shù)上難以使出口商品環(huán)境成本內(nèi)部化，這樣就改變了以往的貿(mào)易條件和比較競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。綠色壁壘的產(chǎn)生無(wú)疑是對(duì)我國(guó)缺乏綠色發(fā)展意識(shí)的中小企業(yè)發(fā)展對(duì)外貿(mào)易的嚴(yán)重打擊。

三、中小企業(yè)對(duì)外貿(mào)易綠色發(fā)展道路的實(shí)施

現(xiàn)如今仍有很多中小企業(yè)在對(duì)外貿(mào)易過(guò)程中沒(méi)有樹(shù)立正確的觀念，把擴(kuò)大對(duì)外銷售作為第一理念，缺乏對(duì)外貿(mào)易綠色發(fā)展理念的認(rèn)識(shí)。要想促進(jìn)中小企業(yè)對(duì)外貿(mào)易順應(yīng)時(shí)代潮流，破除發(fā)展新障礙，必須堅(jiān)持走可持續(xù)發(fā)展道路，走綠色發(fā)展道路，這是帶動(dòng)中小企業(yè)對(duì)外貿(mào)易發(fā)展的自身需要和必然選擇。具體實(shí)施方案如下：

（一）牢固樹(shù)立綠色發(fā)展理念并積極發(fā)展綠色產(chǎn)業(yè)

綠色理念對(duì)貿(mào)易發(fā)展有重要的指導(dǎo)作用，中小企業(yè)要想促進(jìn)對(duì)外貿(mào)易的新發(fā)展，必須牢固樹(shù)立綠色發(fā)展理念，并將這一理念貫徹、落實(shí)到對(duì)外貿(mào)易的各個(gè)環(huán)節(jié)，發(fā)展綠色產(chǎn)業(yè)。綠色貿(mào)易壁壘成為我國(guó)中小企業(yè)對(duì)外貿(mào)易發(fā)展阻礙的這一事實(shí)已無(wú)法改變，那么中小企業(yè)可以充分利用這次挑戰(zhàn)帶來(lái)的機(jī)遇，提高中小企業(yè)的環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)，大力倡導(dǎo)并發(fā)展企業(yè)的綠色發(fā)展，在生產(chǎn)、管理和服務(wù)過(guò)程中彰顯人性化，讓綠色成為中小企業(yè)對(duì)外貿(mào)易的一大特色。與其同時(shí)，政府要在中小企業(yè)對(duì)外貿(mào)易綠色發(fā)展道路中充分發(fā)揮這只有形的手，給企業(yè)一定的引導(dǎo)和支持。

（二）中小企業(yè)進(jìn)一步自我完善，優(yōu)化出口商品結(jié)構(gòu)

中小企業(yè)在管理者素質(zhì)與能力、專業(yè)人才與技術(shù)競(jìng)爭(zhēng)能力有所提高的基礎(chǔ)上進(jìn)一步完善自我。要充分、及時(shí)、準(zhǔn)確地了解國(guó)外實(shí)行的綠色壁壘的實(shí)時(shí)信息以及發(fā)展的動(dòng)態(tài)，充分做好迎接綠色壁壘的準(zhǔn)備，讓綠色壁壘成為中小企業(yè)對(duì)外貿(mào)易發(fā)展的一個(gè)機(jī)遇。尤其是中小企業(yè)對(duì)外貿(mào)易的領(lǐng)導(dǎo)要率先樹(shù)立綠色發(fā)展意識(shí)，抓住機(jī)遇，帶動(dòng)全體員工為企業(yè)生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)的每一個(gè)環(huán)節(jié)把好關(guān)，全面提高中小企業(yè)對(duì)外貿(mào)易發(fā)展的效率和能力。在優(yōu)化出口商品的結(jié)構(gòu)上要樹(shù)立創(chuàng)新意識(shí)，尤其是技術(shù)創(chuàng)新方面，優(yōu)化并提高出口產(chǎn)品的質(zhì)量和出口產(chǎn)品的各個(gè)環(huán)節(jié)。環(huán)節(jié)包括研制開(kāi)發(fā)、加工、包裝、運(yùn)輸、銷售、服務(wù)、廢棄物處理，讓綠色發(fā)展貫穿于這一系列環(huán)節(jié)的始終，提高出口產(chǎn)品的檔次。

（三）充分發(fā)揮中小企業(yè)外部的作用

由于中小企業(yè)在對(duì)外貿(mào)易過(guò)程中更多的是關(guān)注眼前利益而忽視長(zhǎng)遠(yuǎn)綠色發(fā)展理念的重要性，這就需要政府積極組織、宣傳或成立為引導(dǎo)和推進(jìn)中小企業(yè)對(duì)外貿(mào)易綠色發(fā)展的專門部門，為它們收集更多關(guān)于其他國(guó)家環(huán)境壁壘的數(shù)據(jù)和信息以及有關(guān)綠色發(fā)展的實(shí)時(shí)信息，讓中小企業(yè)在了解更多國(guó)外貿(mào)易環(huán)境的基礎(chǔ)上發(fā)展綠色貿(mào)易。同時(shí)，政府應(yīng)當(dāng)為這些中小企業(yè)給予技術(shù)、理論支持，為降低中小企業(yè)在對(duì)外貿(mào)易過(guò)程中的生產(chǎn)成本給予一定的稅收優(yōu)惠和綠色壁壘補(bǔ)貼，從而降低中小企業(yè)對(duì)外貿(mào)易成本，增強(qiáng)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。

中小企業(yè)外部作用除了政府，還包括各個(gè)中小企業(yè)之間的相互合作，在走對(duì)外貿(mào)易綠色發(fā)展道路的過(guò)程中，中小企業(yè)加強(qiáng)合作，有利于共同應(yīng)對(duì)國(guó)外貿(mào)易環(huán)境的挑戰(zhàn)，共同營(yíng)造綠色發(fā)展道路，在國(guó)際市場(chǎng)上樹(shù)立中小企業(yè)的綠色形象，共同突破貿(mào)易壁壘。

四、堅(jiān)持綠色發(fā)展的建設(shè)性意義

（一）順應(yīng)當(dāng)代綠色需求給中小企業(yè)對(duì)外貿(mào)易的發(fā)展帶來(lái)機(jī)遇和挑戰(zhàn)

隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展，人們生活水平的提高，越來(lái)越重視和關(guān)注環(huán)境問(wèn)題，許多發(fā)展中國(guó)家尤其是發(fā)達(dá)國(guó)家設(shè)置的綠色壁壘正是對(duì)綠色產(chǎn)品需求增強(qiáng)的體現(xiàn)。綠色需求對(duì)中小企業(yè)對(duì)外貿(mào)易發(fā)展不僅是挑戰(zhàn)更是探索新戰(zhàn)略、促進(jìn)自身發(fā)展的新機(jī)遇。如果中小企業(yè)在對(duì)外貿(mào)易中忽視綠色發(fā)展道路，不能正確認(rèn)識(shí)綠色發(fā)展在當(dāng)代國(guó)際發(fā)展的新局面，就會(huì)被淘汰；國(guó)外消費(fèi)者需要什么產(chǎn)品，中小企業(yè)就銷售什么產(chǎn)品，既然綠色需求是國(guó)際市場(chǎng)的需求，那么中小企業(yè)就應(yīng)當(dāng)順應(yīng)此需求，為中小企業(yè)獲取利益謀求發(fā)展的機(jī)遇，如果中小企業(yè)在對(duì)外貿(mào)易中以綠色發(fā)展為導(dǎo)引并提供綠色產(chǎn)品或服務(wù)就能在未來(lái)貿(mào)易中得到迅速發(fā)展。

（二）在國(guó)際市場(chǎng)樹(shù)立中小企業(yè)綠色形象，贏得競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)

中小企業(yè)對(duì)外貿(mào)易實(shí)行綠色發(fā)展戰(zhàn)略有利于在國(guó)際市場(chǎng)中樹(shù)立綠色企業(yè)的形象，拓展綠色產(chǎn)品在國(guó)際上的潛在市場(chǎng)，提高中小企業(yè)在國(guó)際市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)力。盡管綠色產(chǎn)品的生產(chǎn)成本比較高，但是它的價(jià)格也高于同類產(chǎn)品的價(jià)格，因此它的收益也是可觀的，而且加上國(guó)際對(duì)綠色的重視，中小企業(yè)更應(yīng)該從綠色發(fā)展上實(shí)行對(duì)外貿(mào)易，讓自身跟緊世界大舞臺(tái)發(fā)展的步伐。

（三）優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)資源合理配置

中小企業(yè)對(duì)外貿(mào)易綠色發(fā)展道路的推行成效關(guān)系到在未來(lái)國(guó)際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中的話語(yǔ)權(quán)，在對(duì)外貿(mào)易發(fā)展過(guò)程中重視綠色發(fā)展戰(zhàn)略，走綠色發(fā)展道路，可以實(shí)現(xiàn)資源的合理配置，使得管理的全過(guò)程不論從最開(kāi)始的產(chǎn)品設(shè)計(jì)還是到產(chǎn)品的售后與廢棄物處理，都考慮綠色、環(huán)保，提高資源的利用效率。

五、總結(jié)

中小企業(yè)對(duì)外貿(mào)易的經(jīng)營(yíng)和發(fā)展的最終目的就是要使自身利益最大化，實(shí)施對(duì)外貿(mào)易綠色發(fā)展道路與中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)、發(fā)展的目標(biāo)是一致的。因此各中小企業(yè)對(duì)外貿(mào)易應(yīng)當(dāng)積極主動(dòng)走綠色道路，克服一切發(fā)展過(guò)程中的困難，并探索出適合自身對(duì)外貿(mào)易綠色發(fā)展的思路，在國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)中占有一席之地，從而不斷促進(jìn)我國(guó)經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。

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篇5

摘要:古典經(jīng)濟(jì)學(xué)的核心是關(guān)于分工對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的意義,但隨著新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)的興起,經(jīng)濟(jì)學(xué)關(guān)注的重心由經(jīng)濟(jì)組織問(wèn)題轉(zhuǎn)到了對(duì)資源配置問(wèn)題的研究上,直到20世紀(jì)80年代,新發(fā)展的新興古典經(jīng)濟(jì)學(xué)才重新復(fù)興了古典經(jīng)濟(jì)學(xué)的研究范式。

關(guān)鍵詞:新興古典經(jīng)濟(jì)學(xué);古典經(jīng)濟(jì)學(xué);研究范式

以威廉•配第(William•Petty)和亞當(dāng)•斯密(Adam•Smith)為代表的古典主流經(jīng)濟(jì)學(xué)的研究核心,是關(guān)于分工和專業(yè)化對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的意義。此后,隨著經(jīng)濟(jì)學(xué)新古典框架的構(gòu)建,以微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)和宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)兩部分內(nèi)容共同組織起了新古典主流經(jīng)濟(jì)學(xué)的理論體系。新古典微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)關(guān)注的重心是價(jià)格制度對(duì)于資源分配的決定作用而非價(jià)格制度協(xié)調(diào)專業(yè)化和分工的功能,這使得經(jīng)濟(jì)研究的重點(diǎn)由經(jīng)濟(jì)組織問(wèn)題轉(zhuǎn)到了對(duì)資源配置問(wèn)題的研究上。由于新古典微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)不能解釋諸如經(jīng)濟(jì)發(fā)展、貿(mào)易和經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)等現(xiàn)象,也無(wú)法闡釋交易成本和產(chǎn)權(quán)的經(jīng)濟(jì)含義,因此,在它之后,人們又分別發(fā)展了發(fā)展經(jīng)濟(jì)學(xué)、貿(mào)易理論、增長(zhǎng)理論以及產(chǎn)權(quán)經(jīng)濟(jì)學(xué)、交易成本經(jīng)濟(jì)學(xué)和新企業(yè)理論等多個(gè)經(jīng)濟(jì)學(xué)學(xué)科的分支理論,以填補(bǔ)以上空白。這使得建立起來(lái)的新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)理論體系中的各分支學(xué)科,存在理論核心的內(nèi)在不一致。

致力于解決這些經(jīng)濟(jì)理論內(nèi)在矛盾和沖突的經(jīng)濟(jì)學(xué)家們經(jīng)過(guò)努力,在20世紀(jì)80年代,通過(guò)采用非線性規(guī)劃(超邊際分析)工具,將古典經(jīng)濟(jì)學(xué)中關(guān)于分工與專業(yè)化的思想變成了決策和均衡模型,建立起了一套獨(dú)立的、相對(duì)完備的新興古典經(jīng)濟(jì)學(xué)理論體系。新興古典經(jīng)濟(jì)學(xué)的分析焦點(diǎn)集中在人們的專業(yè)化水平?jīng)Q定的社會(huì)分工水平對(duì)生產(chǎn)效率和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的意義上。通過(guò)對(duì)分工與專業(yè)化的研究,新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)中所有互相獨(dú)立的分支理論都能很自然地解釋為新興古典框架中分工發(fā)展的不同側(cè)面,分工和專業(yè)化的思想自然而然成為理論的內(nèi)在核心,并成功復(fù)興了古典經(jīng)濟(jì)學(xué)的研究范式。

一、新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)主流地位的確定

綜觀經(jīng)濟(jì)學(xué)的發(fā)展歷程,以威廉•配第和亞當(dāng)•斯密為代表的古典主流經(jīng)濟(jì)學(xué)的核心,是關(guān)于分工對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的意義。斯密提出了著名的斯密定理:即“分工受限于市場(chǎng)的大小”。楊格(Allyn•Young)又將其發(fā)展為楊格定理,即不僅分工依賴于市場(chǎng)的大小,而且市場(chǎng)的大小也同樣依賴分工的水平。這種因果循環(huán)揭示了分工的網(wǎng)絡(luò)效應(yīng),分工網(wǎng)絡(luò)效應(yīng)是基于個(gè)體網(wǎng)絡(luò)決策的,而對(duì)個(gè)體網(wǎng)絡(luò)決策的研究則需要采用所謂的“超邊際分析方法”。當(dāng)馬歇爾在19世紀(jì)末試圖用數(shù)學(xué)框架將古典經(jīng)濟(jì)學(xué)形式化時(shí),受到當(dāng)時(shí)數(shù)學(xué)發(fā)展水平的限制,他做了一個(gè)純消費(fèi)者決策和純廠商決策截然兩分的假定,以避免涉及角點(diǎn)解①和相關(guān)的超邊際分析。馬歇爾對(duì)需求與供給的邊際分析,使他在取得對(duì)資源分配問(wèn)題形式化的成功時(shí),同時(shí)也遺憾地導(dǎo)致了古典經(jīng)濟(jì)學(xué)中關(guān)于分工與專業(yè)化的精彩思想在新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)這一主流學(xué)派中地位的逐漸喪失。通過(guò)歷史,可以看出這一過(guò)程。

1890年,馬歇爾出版了《經(jīng)濟(jì)學(xué)原理》一書,這標(biāo)志著新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)的成形。這本著名教科書的內(nèi)容分為兩大部分,第一部分就是關(guān)于分工與專業(yè)化的洞見(jiàn),即古典的經(jīng)濟(jì)組織問(wèn)題;另一部分則是關(guān)于資源配置問(wèn)題的價(jià)格理論。由于當(dāng)時(shí)還缺少處理角點(diǎn)解的數(shù)學(xué)工具,馬歇爾不能用一個(gè)數(shù)學(xué)框架將他對(duì)分工與專業(yè)化問(wèn)題的洞見(jiàn)數(shù)學(xué)化;而以邊際分析為基礎(chǔ)的供求分析,在對(duì)資源配置問(wèn)題進(jìn)行數(shù)學(xué)處理時(shí)則非常得心應(yīng)手,這使得馬歇爾的《經(jīng)濟(jì)學(xué)原理》一書的第二部分取得了極大的成功。這部分的成功,在一定程度上也得益于對(duì)經(jīng)濟(jì)學(xué)理論研究的數(shù)學(xué)化,這在形式上更接近一種科學(xué),更接近一代代經(jīng)濟(jì)學(xué)家所追求的目標(biāo),因而關(guān)于資源配置問(wèn)題的研究也就成了此后經(jīng)濟(jì)學(xué)的主流。而作為古典經(jīng)濟(jì)學(xué)理論之核心的專業(yè)化和分工這一深刻的經(jīng)濟(jì)思想?yún)s被淡忘了。

到1948年,薩繆爾森出版了他的《經(jīng)濟(jì)學(xué)》教科書,這是經(jīng)濟(jì)學(xué)發(fā)展的又一個(gè)分界點(diǎn)。他的這本教科書內(nèi)容分為兩個(gè)部分,微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)部分就是馬歇爾對(duì)供求的邊際分析,宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)部分則是凱恩斯經(jīng)濟(jì)學(xué)。在這本被無(wú)數(shù)大學(xué)用做標(biāo)準(zhǔn)教科書的教材里,只有一小段對(duì)分工和專業(yè)化問(wèn)題表示象征性重視的文字了。這樣,在薩繆爾森之后,關(guān)于個(gè)人選擇專業(yè)化模式的決策及其對(duì)分工網(wǎng)絡(luò)決定作用的分析,以及對(duì)市場(chǎng)協(xié)調(diào)分工職能的研究,在主流經(jīng)濟(jì)學(xué)里失去了它的核心位置。

由于新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)存在針對(duì)不同的經(jīng)濟(jì)問(wèn)題和經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象,需要不同的經(jīng)濟(jì)學(xué)分支理論來(lái)給予解釋。例如,發(fā)展經(jīng)濟(jì)學(xué)、貿(mào)易理論、比較經(jīng)濟(jì)學(xué)、增長(zhǎng)理論以及產(chǎn)權(quán)與交易成本經(jīng)濟(jì)學(xué)、新企業(yè)理論等的產(chǎn)生,正是對(duì)新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)學(xué)科分支之間,理論核心彼此不一致的反映。沒(méi)有一個(gè)內(nèi)在統(tǒng)一的理論內(nèi)核成為新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)框架下不可調(diào)和的矛盾。

二、新興古典經(jīng)濟(jì)學(xué)的興起

一些經(jīng)濟(jì)學(xué)家質(zhì)疑并致力于解決新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)理論框架下的內(nèi)在矛盾和沖突。新興古典經(jīng)濟(jì)學(xué)正是這樣一支最新發(fā)展起來(lái)的經(jīng)濟(jì)學(xué)流派,它從傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)學(xué)的困境入手,采用超邊際分析方法,深入展開(kāi)了對(duì)古典經(jīng)濟(jì)學(xué)分工演進(jìn)的研究,并成功地克服了新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)的內(nèi)在缺陷,取得了很多有意義的成果。

分析新古典微觀經(jīng)濟(jì)學(xué),它有三個(gè)特點(diǎn):(1)采用邊際分析方法來(lái)研究需求和供給,并以純消費(fèi)者和廠商的絕對(duì)分離為基礎(chǔ)。因此,社會(huì)的分工結(jié)構(gòu)是外生給定的,市場(chǎng)的存在及市場(chǎng)的大小也是外生給定的;(2)在新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)框架中,廠商的生產(chǎn)條件主要由廠商的生產(chǎn)函數(shù)代表,而生產(chǎn)函數(shù)是產(chǎn)出和投入的關(guān)系,生產(chǎn)力與廠商規(guī)模有關(guān),而與個(gè)人的專業(yè)化水平及全社會(huì)的分工水平無(wú)關(guān);(3)新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)中的邊際分析方法是假定最優(yōu)決策不可能是角點(diǎn)解,而進(jìn)行的一種對(duì)內(nèi)點(diǎn)解②的分析。這些研究前提和內(nèi)容與我們的現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)生活存在較大差異而遭到質(zhì)疑。細(xì)想這些研究特點(diǎn)的產(chǎn)生,在分工與市場(chǎng)互為前提的條件下,個(gè)體網(wǎng)絡(luò)決策決定分工的網(wǎng)絡(luò)效應(yīng),因此,對(duì)個(gè)體網(wǎng)絡(luò)決策的研究就顯得特別重要。但由于受當(dāng)時(shí)個(gè)體網(wǎng)絡(luò)決策研究手段的局限,以純消費(fèi)者和廠商的絕對(duì)分離為前提的理論假定,導(dǎo)致了在此基礎(chǔ)上建立起來(lái)的新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)理論體系存在著內(nèi)在的缺陷,這也導(dǎo)致了新古典主流經(jīng)濟(jì)學(xué)對(duì)分工研究的淡棄。

1962年,Buchanan和Stubblebine提出了超邊際分析的概念,超邊際分析方法為個(gè)體網(wǎng)絡(luò)決策提供了分析工具。具體說(shuō)來(lái),超邊際分析方法的運(yùn)用,首先是對(duì)個(gè)人選擇專業(yè)化模式的決策所產(chǎn)生的角點(diǎn)解進(jìn)行邊際分析,然后在不同角點(diǎn)之間進(jìn)行總效用——成本分析,并最終決定市場(chǎng)的均衡結(jié)構(gòu)。由此產(chǎn)生的所有關(guān)于超邊際決策(或任意一對(duì)參與者是否相聯(lián)通)的信息稱為“組織的拓?fù)湫再|(zhì)”,而所有關(guān)于資源分配邊際決策的信息只同商品流量大小有關(guān),它被稱為“組織的非拓?fù)湫再|(zhì)”。20世紀(jì)50年代以來(lái),經(jīng)濟(jì)學(xué)家開(kāi)始將超邊際分析應(yīng)用于各種決策問(wèn)題。但是,很多經(jīng)濟(jì)學(xué)家仍然遵循馬歇爾關(guān)于純消費(fèi)者和廠商截然兩分的假定。在這個(gè)假定下,角點(diǎn)解是一個(gè)例外,而內(nèi)點(diǎn)解則是一個(gè)通例;并且,經(jīng)濟(jì)組織的均衡拓?fù)湫再|(zhì)不能嚴(yán)格定義。

直到20世紀(jì)末,由張五常和文玫完成了文定理的證明,才極大地推動(dòng)了對(duì)分工網(wǎng)絡(luò)效應(yīng)的研究。張五常和文玫等人證明:如果采用一個(gè)斯密框架,則內(nèi)點(diǎn)解就決不可能是最優(yōu)均衡,而角點(diǎn)解則成為一個(gè)通例,其結(jié)果正好與外生給定的純消費(fèi)者與廠商截然兩分前提條件下的結(jié)果相反。由此可以看出,對(duì)于揭示分工網(wǎng)絡(luò)效應(yīng)的含義,邊際分析就不夠了,超邊際分析成為必需。到20世紀(jì)80年代,在此基礎(chǔ)上,以羅森(Rosen)、貝克爾(Becker)、楊小凱、博蘭(Borland)和黃有光(Ng)等為代表的一批經(jīng)濟(jì)學(xué)家遵循以上思路,從內(nèi)生個(gè)人選擇專業(yè)化水平的決策入手,采用超邊際分析方法來(lái)分析市場(chǎng)和價(jià)格制度如何決定全社會(huì)的分工水平,并成功地將古典經(jīng)濟(jì)學(xué)中關(guān)于分工與專業(yè)化的思想變成決策和均衡模型。這些前沿經(jīng)濟(jì)學(xué)家以超邊際分析方法對(duì)古典經(jīng)濟(jì)學(xué)分工演進(jìn)所展開(kāi)的研究,取得了豐碩的成果,形成了一套獨(dú)立的、相對(duì)完備的理論體系,被稱為新興古典經(jīng)濟(jì)學(xué)。這一理論學(xué)派所解決的問(wèn)題是:資源稀缺程度本生不是固定的,市場(chǎng)和價(jià)格制度將在不同個(gè)體決策之間的交互作用下發(fā)展全社會(huì)分工水平,從而不斷改進(jìn)資源的稀缺程度。而隨著分工的演進(jìn),生產(chǎn)集中程度、貿(mào)易多樣化程度、個(gè)人的專業(yè)化水平、每人的生產(chǎn)率、每人的貿(mào)易依存度、社會(huì)結(jié)構(gòu)的多樣化程度、社會(huì)的商品化程度、市場(chǎng)個(gè)數(shù)都將隨著分工的演進(jìn)而演進(jìn)。此后,新興古典經(jīng)濟(jì)學(xué)理論框架得到了快速的發(fā)展和完善。這一理論對(duì)分工與專業(yè)化的深入研究,使古典經(jīng)濟(jì)學(xué)的靈魂得以在具有新數(shù)學(xué)模型的現(xiàn)代軀體中復(fù)活。

三、新興古典經(jīng)濟(jì)學(xué)對(duì)古典經(jīng)濟(jì)學(xué)的復(fù)興

任何一門學(xué)科都有特定的研究范式。所謂范式,按照科學(xué)哲學(xué)家?guī)於?Kuhn,1962)的理解,就是一種“科學(xué)共同體”的“共同信念”。這種共同信念規(guī)定了該科學(xué)共同體共有的基本觀點(diǎn)、基本理論、基本方法,為共同體成員提供了共有的理論模型和解決問(wèn)題的基本框架,并成為規(guī)定相應(yīng)學(xué)科發(fā)展方向的共同傳統(tǒng)。庫(kù)恩給出了范式的一般內(nèi)涵,在此基礎(chǔ)上,拉卡托斯(Lakatos,1978)提出了科學(xué)研究綱領(lǐng),用于范式內(nèi)部的基本結(jié)構(gòu)的分析。按照拉卡托斯的理解,研究綱領(lǐng)或范式是一個(gè)多層次的結(jié)構(gòu)體系,包括內(nèi)核和保護(hù)帶兩部分。對(duì)某種特定的范式而言,保護(hù)帶是,由種種輔假說(shuō)構(gòu)成,是不穩(wěn)定的、可變的;內(nèi)核是核心,由基本理論構(gòu)成,是穩(wěn)定的,不容改變的。

深入領(lǐng)會(huì)古典范式的精髓,不難發(fā)現(xiàn),分工和專業(yè)化思想是古典經(jīng)濟(jì)學(xué)的靈魂。古典范式的內(nèi)核是:分工是經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的源泉。按照亞當(dāng)•斯密的闡釋,其內(nèi)容是:(1)國(guó)民財(cái)富增長(zhǎng),源于勞動(dòng)分工;(2)勞動(dòng)分工成百倍地提高勞動(dòng)生產(chǎn)率;(3)分工雖能提高勞動(dòng)生產(chǎn)率,但分工的水平受制于市場(chǎng)范圍。但不幸的是,古典經(jīng)濟(jì)學(xué)的系統(tǒng)理論沒(méi)有一個(gè)好的數(shù)學(xué)框架來(lái)組織,隨后的一場(chǎng)致力于將經(jīng)濟(jì)學(xué)發(fā)展成為精密科學(xué)的邊際革命,則將這一核心問(wèn)題逐漸擠出了主流經(jīng)濟(jì)學(xué)的視野。經(jīng)濟(jì)學(xué)關(guān)注的核心問(wèn)題,也就由經(jīng)濟(jì)組織問(wèn)題逐漸轉(zhuǎn)向資源配置問(wèn)題。

分析新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)分析框架,其帶來(lái)的結(jié)果是:(1)經(jīng)濟(jì)研究的重點(diǎn)從專業(yè)化和經(jīng)濟(jì)組織問(wèn)題,轉(zhuǎn)向給定組織結(jié)構(gòu)下的資源分配問(wèn)題。經(jīng)濟(jì)組織為什么會(huì)從自給自足變得越來(lái)越專業(yè)化,企業(yè)和市場(chǎng)為什么會(huì)出現(xiàn)并變得越來(lái)越復(fù)雜等現(xiàn)象,新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)無(wú)從解釋;(2)由于純消費(fèi)者與企業(yè)的絕對(duì)分離假定,使得專業(yè)化經(jīng)濟(jì)概念變得沒(méi)有意義。因此,專業(yè)化經(jīng)濟(jì)概念被規(guī)模經(jīng)濟(jì)概念所替代。事實(shí)上,專業(yè)化和企業(yè)規(guī)模是相關(guān)但不盡相同的兩個(gè)概念:專業(yè)化的增加與活動(dòng)范圍的縮減有關(guān),而并不一定意味著企業(yè)規(guī)模的增加。專業(yè)化與小而全、大而全的不經(jīng)濟(jì)相對(duì)應(yīng),而不同于規(guī)模經(jīng)濟(jì);(3)在以邊際分析為基礎(chǔ)的理論框架中,資源的帕累托最優(yōu)配置和均衡總是同外生給定的最高總產(chǎn)量邊界聯(lián)系在一起,因此均衡的總合生產(chǎn)力不再有增加的余地。這個(gè)框架不能用來(lái)解釋古典的經(jīng)濟(jì)發(fā)展問(wèn)題:為什么在生產(chǎn)函數(shù)和資源稟賦不變的情況下,分工水平的提高卻能提高總合生產(chǎn)力?看不見(jiàn)的手是如何協(xié)調(diào)分工從而促進(jìn)經(jīng)濟(jì)進(jìn)步的?還有很多經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象也都無(wú)法用新古典微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)來(lái)解釋,比如:城市的出現(xiàn)、貨幣的出現(xiàn)、市場(chǎng)的擴(kuò)大、生產(chǎn)力的提高、比較優(yōu)勢(shì)和貿(mào)易依存度的變化等等。

其實(shí),馬歇爾也曾注意到供給和需求邊際分析的弱點(diǎn),他因此提出用外部規(guī)模經(jīng)濟(jì)的概念來(lái)解釋社會(huì)分工的經(jīng)濟(jì)效果。但是,美國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家楊格(1928)指出,遞增報(bào)酬并不是由工廠或產(chǎn)業(yè)部門的規(guī)模產(chǎn)生,而是由專業(yè)化和分工產(chǎn)生的。楊格的學(xué)生弗蘭克•奈特(Frank•Knight,1925)也指出,外部規(guī)模經(jīng)濟(jì)的概念犯了一個(gè)邏輯的錯(cuò)誤,因?yàn)閷?duì)所有企業(yè)都是外部性的規(guī)模經(jīng)濟(jì),不過(guò)是一個(gè)毫無(wú)內(nèi)容的空殼而已。但是,楊格也無(wú)法將他的思想數(shù)學(xué)化,因而他的思想也一直不能通過(guò)主流經(jīng)濟(jì)學(xué)教科書流傳下來(lái)。

直到20世紀(jì)50年代,數(shù)學(xué)家發(fā)展了線性規(guī)劃和非線性規(guī)劃等方法,為處理分工和專業(yè)化問(wèn)題涉及的角點(diǎn)解提供了有力的解決武器。一批經(jīng)濟(jì)學(xué)家采用超邊際分析的方法,才重新復(fù)興了古典經(jīng)濟(jì)學(xué)的研究范式。新興古典經(jīng)濟(jì)學(xué)用內(nèi)生個(gè)人選擇專業(yè)化水平的決策及個(gè)人決策如何交互作用決定全社會(huì)分工水平的方法來(lái)研究社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展歷程。遵循這一思想,新興古典經(jīng)濟(jì)學(xué)理論認(rèn)為:資源的稀缺程度本生不是固定的,市場(chǎng)和價(jià)格制度將通過(guò)不同個(gè)人決策之間的交互作用來(lái)促進(jìn)全社會(huì)分工水平的發(fā)展,從而不斷地改進(jìn)資源的稀缺程度。對(duì)于一個(gè)給定的分工水平,均衡的資源配置是有效率的,但這種給定分工水平下的帕累托最優(yōu)只是一種局部均衡,而整體帕累托最優(yōu)包括了最優(yōu)資源配置和最優(yōu)分工結(jié)構(gòu)兩部分內(nèi)容,它被稱為全部均衡。全部均衡是所有局部均衡中效用最大的一個(gè)。新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)的帕累托最優(yōu)是與生產(chǎn)可能性邊界相吻合的,效用最大化同時(shí)意味著生產(chǎn)力最大化。但在新興古典的框架中,由于存在著分工好處與交易費(fèi)用的兩難沖突,在交易效率不高時(shí),帕累托最優(yōu)不會(huì)是最高分工水平。只有當(dāng)交易效率改進(jìn)時(shí),帕累托最優(yōu)和市場(chǎng)均衡才會(huì)越來(lái)越接近生產(chǎn)可能性邊界。這意味著,交易效率是促進(jìn)生產(chǎn)力發(fā)展的一種推動(dòng)力量,流通效率決定著生產(chǎn)力水平。當(dāng)交易效率改進(jìn)時(shí),它通過(guò)提高生產(chǎn)力,減少資源的稀缺性從而促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展。市場(chǎng)決定最優(yōu)分工水平和結(jié)構(gòu)的功能更主要表現(xiàn)在通過(guò)不同個(gè)人決策之間的交互作用最終決定的參與市場(chǎng)行為的組織效率上,所謂組織效率,是指給定產(chǎn)品的相對(duì)生產(chǎn)和消費(fèi)量的情況下,分工水平和結(jié)構(gòu)達(dá)到最優(yōu)。而資源配置效率則只是在給定分工結(jié)構(gòu)下(生產(chǎn)力水平或稀缺性一定時(shí))對(duì)相對(duì)生產(chǎn)量和消費(fèi)量的最優(yōu)折衷。

新興古典經(jīng)濟(jì)學(xué)的模型,歸納起來(lái)有以下三個(gè)特征:(1)每個(gè)決策者都是一個(gè)消費(fèi)者——生產(chǎn)者,他們用邊際分析對(duì)每個(gè)貿(mào)易模式計(jì)算資源分配,然后用總成本——收益分析法來(lái)從眾多的角點(diǎn)解中選擇最優(yōu)的貿(mào)易模式和專業(yè)化水平。這兩步?jīng)Q策程序,就被稱為超邊際分析。最優(yōu)決策總是一個(gè)角點(diǎn)解而非內(nèi)點(diǎn)解;(2)生產(chǎn)函數(shù)是對(duì)每個(gè)消費(fèi)者——生產(chǎn)者設(shè)定的,且代表每個(gè)人對(duì)所有可能的生產(chǎn)活動(dòng)邊干邊學(xué)的能力。企業(yè)制度是隨著在當(dāng)個(gè)體決定去選擇一個(gè)高的分工水平,并且用勞動(dòng)市場(chǎng)來(lái)協(xié)調(diào)最終產(chǎn)品和中間產(chǎn)品之間的分工時(shí)才會(huì)出現(xiàn)。同時(shí),作為個(gè)體生產(chǎn)函數(shù)組合的企業(yè)生產(chǎn)函數(shù)也在事后出現(xiàn)。整個(gè)行業(yè)呈現(xiàn)為一個(gè)相互關(guān)聯(lián)的分工網(wǎng)絡(luò),使得一般遞增報(bào)酬和分工的網(wǎng)絡(luò)效果同一個(gè)競(jìng)爭(zhēng)性的市場(chǎng)是相容的。由于分工經(jīng)濟(jì)和交易費(fèi)用的兩難沖突,帕累托最優(yōu)效用邊界可能不同于生產(chǎn)可能性邊界。同樣,在競(jìng)爭(zhēng)性均衡中,邊際成本定價(jià)法不再成立。這一特征使它區(qū)別于所有有規(guī)模經(jīng)濟(jì)的模型;(3)交易費(fèi)用對(duì)均衡的分工網(wǎng)絡(luò)大小有著重要的含義。隨著交易費(fèi)用系數(shù)下降,均衡的分工網(wǎng)絡(luò)規(guī)模擴(kuò)大,總合生產(chǎn)力和社會(huì)福利會(huì)提高,而總交易費(fèi)用也會(huì)提高。

新興古典經(jīng)濟(jì)學(xué)的研究?jī)?nèi)生了市場(chǎng)結(jié)構(gòu)和分工水平,從而推動(dòng)微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)的研究從關(guān)注資源配置問(wèn)題向經(jīng)濟(jì)組織問(wèn)題的研究轉(zhuǎn)換。在新興古典分析框架內(nèi),它逐步解釋了分工的發(fā)展是如何引起市場(chǎng)的出現(xiàn)、企業(yè)和貨幣的產(chǎn)生以及失業(yè)和景氣循環(huán)交替的原因,它解釋了新產(chǎn)品、新行業(yè)如何由于分工在迂回生產(chǎn)部門的加深而出現(xiàn),保險(xiǎn)業(yè)如何為解決分工加深后交易可靠性下降的問(wèn)題而產(chǎn)生,分層金字塔交易組織如何由于分工加深而為提高交易效率而產(chǎn)生和不斷演進(jìn)……這些不但擴(kuò)展經(jīng)濟(jì)學(xué)的解釋能力和范圍,而且重新將在新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)中互相孤立的經(jīng)濟(jì)學(xué)分支,包括交易費(fèi)用經(jīng)濟(jì)學(xué)、產(chǎn)權(quán)經(jīng)濟(jì)學(xué)、新貿(mào)易理論、新內(nèi)生增長(zhǎng)理論、演化經(jīng)濟(jì)學(xué)、信息經(jīng)濟(jì)學(xué)、對(duì)策論等,用一個(gè)內(nèi)在一致的核心理論統(tǒng)一起來(lái),所有互相獨(dú)立的個(gè)別理論都能很自然地解釋為新興古典經(jīng)濟(jì)學(xué)中分工發(fā)展的不同側(cè)面。一旦用超邊際分析方法內(nèi)生個(gè)人選擇專業(yè)化水平的決策,然后來(lái)分析市場(chǎng)和價(jià)格制度如何決定全社會(huì)的分工水平,則馬歇爾新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)的缺點(diǎn)就可以被徹底克服。

篇6

關(guān)鍵詞：電子商務(wù)；安全電子交易協(xié)議；客戶認(rèn)證

電子商務(wù)是伴隨著信息經(jīng)濟(jì)的腳步，在20世紀(jì)90年代興起于美國(guó)、歐洲等發(fā)達(dá)國(guó)家的一個(gè)新概念。作為全球經(jīng)濟(jì)的一分子的中國(guó)參與全球的電子商務(wù)也已是時(shí)不我待，只爭(zhēng)朝夕。電子商務(wù)其實(shí)是一種商務(wù)活動(dòng)的新形式，它通過(guò)采用現(xiàn)代信息技術(shù)手段，以數(shù)字化通信網(wǎng)絡(luò)和計(jì)算機(jī)裝置代替?zhèn)鹘y(tǒng)交易過(guò)程中紙介質(zhì)信息載體的存儲(chǔ)、傳遞、統(tǒng)計(jì)、等環(huán)節(jié)，從而實(shí)現(xiàn)商品和服務(wù)交易以及交易管理等活動(dòng)的全過(guò)程無(wú)紙化，并達(dá)到高效率、低成本、數(shù)字化、網(wǎng)絡(luò)化、全球化等目的。下面從我國(guó)的網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)、互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展、電子商務(wù)的軟硬環(huán)境來(lái)分析我國(guó)電子商務(wù)發(fā)展及相應(yīng)策略。

一、中國(guó)的電子商務(wù)狀況

電子商務(wù)在我國(guó)處于剛剛起步階段。因此要對(duì)我國(guó)電子商務(wù)發(fā)展?fàn)顩r進(jìn)行分析，就必須認(rèn)清我國(guó)電子商務(wù)發(fā)展所處的環(huán)境條件。要實(shí)現(xiàn)普通意義上的電子商務(wù)，必須有先進(jìn)、可靠的信息交換網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)作為支撐。概括起來(lái)，電子商務(wù)所需要的網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)主要有：因特網(wǎng)、內(nèi)聯(lián)網(wǎng)、外聯(lián)網(wǎng)以及其他一些通信網(wǎng)如固定或移動(dòng)電話網(wǎng)、分組交換網(wǎng)、數(shù)字?jǐn)?shù)據(jù)網(wǎng)、幀中繼等數(shù)據(jù)通信網(wǎng)。

盡管這些年，我國(guó)在通信網(wǎng)規(guī)模和技術(shù)層次上取得了舉世矚目的成就，互聯(lián)網(wǎng)基礎(chǔ)設(shè)施發(fā)展也非常迅速，但是由于受上網(wǎng)用戶增長(zhǎng)迅猛、網(wǎng)絡(luò)自身服務(wù)能力及可靠性有限、網(wǎng)絡(luò)營(yíng)運(yùn)成本及資費(fèi)體制等多方面因素的影響，造成了上網(wǎng)速度慢、收費(fèi)高，網(wǎng)上中文信息量有限等問(wèn)題。作為電子商務(wù)的主角--企業(yè)的信息化狀況也是絕對(duì)不容忽視的，我國(guó)企業(yè)信息化建設(shè)已經(jīng)有20多年的歷史，并取得了一定的成效，但總的看來(lái)與發(fā)達(dá)國(guó)家相比還存在很大差距，其現(xiàn)狀如下：

1．企業(yè)對(duì)信息化的認(rèn)識(shí)普遍提高。許多大中型企業(yè)都把信息化建設(shè)作為今后幾年要抓好的重點(diǎn)任務(wù)。網(wǎng)絡(luò)化發(fā)展也為小企業(yè)利用信息迅速崛起創(chuàng)造了有利條件，其信息化建設(shè)的熱情非常高。

2．重大信息工程建設(shè)相對(duì)滯后。我國(guó)目前各種規(guī)模的企業(yè)絕大多數(shù)都用上了微機(jī)，利用計(jì)算機(jī)技術(shù)進(jìn)行信息處理，輔助管理，許多大中型企業(yè)擁有相當(dāng)多的信息技術(shù)設(shè)備，并培養(yǎng)和儲(chǔ)蓄了一些信息化人才。一些重大的信息工程建設(shè)，如計(jì)算機(jī)輔助設(shè)計(jì)／計(jì)算機(jī)輔助制造（CAD／CAM）、管理信息系統(tǒng)（MIS）、制造資源計(jì)劃（MRPII）、計(jì)算機(jī)架成制造系統(tǒng)（CIMS）等在一些大中型企業(yè)也有所發(fā)展。

3．企業(yè)信息化總體水平偏低。據(jù)統(tǒng)計(jì)，在我國(guó)1．5萬(wàn)家國(guó)有大中型企業(yè)中，大約有10％的企業(yè)基本實(shí)現(xiàn)了企業(yè)信息化或運(yùn)用信息手段比較好，大約70％左右的企業(yè)擁有一定的信息手段或著手向?qū)崿F(xiàn)企業(yè)信息化的方向努力，大約有20％左右的企業(yè)只有少量的計(jì)算機(jī)，而且往往只用作財(cái)務(wù)、文字錄入，很少作其他目的的運(yùn)用。

4．企業(yè)聯(lián)網(wǎng)率低，使用效果欠佳。在我國(guó)，只有48家企業(yè)有自己的域名，1000家國(guó)有大中型企業(yè)中，有一半以上建立了內(nèi)聯(lián)網(wǎng)，但接入因特網(wǎng)的還不到10％，已在因特網(wǎng)上建立主頁(yè)的企業(yè)，大多數(shù)仍舊停留在信息，信息查詢等階段，真正利用互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)開(kāi)展?fàn)I銷的非常少。

5．企業(yè)信息化程度差異較大。在行業(yè)上，金融、鐵路、民航較其他部門高；在區(qū)域上，中西部較東部還很落后。

二、實(shí)現(xiàn)電子商務(wù)的軟環(huán)境

信息技術(shù)的迅猛發(fā)展和廣泛應(yīng)用，加快了信息化世界的到來(lái)，但要使越來(lái)越多的商務(wù)活動(dòng)得以在網(wǎng)絡(luò)上進(jìn)行，還有許多實(shí)際問(wèn)題等待解決，諸如稅收問(wèn)題，電子支付中的法律問(wèn)題，知識(shí)產(chǎn)權(quán)、商標(biāo)權(quán)、域名問(wèn)題，安全和隱私權(quán)問(wèn)題，資費(fèi)問(wèn)題，標(biāo)準(zhǔn)問(wèn)題，政府與行業(yè)管理部門的責(zé)任等等。下面將從法律問(wèn)題、稅收問(wèn)題和安全問(wèn)題這三個(gè)大方面對(duì)我國(guó)電子商務(wù)的軟環(huán)境加以分析。

（一）法律問(wèn)題

法律制度的制定遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于信息工業(yè)的發(fā)展。In-ternet發(fā)展了這么多年，電子商務(wù)也開(kāi)展了幾年時(shí)間，可世界各國(guó)至今都沒(méi)有制定有關(guān)Internet的完整的法律，在我國(guó)更是如此。目前，我國(guó)還沒(méi)有專門的電子商務(wù)方面的法律條文，但有關(guān)部門正在從事有關(guān)政策的研究和制定。作為電子商務(wù)的專門性法律，我認(rèn)為，應(yīng)解決三個(gè)方面的問(wèn)題。首先要解決電子交易的合法性，如怎樣取得交易的電子證據(jù)，法律是否認(rèn)可這樣的證據(jù)，以及電子貨幣，電子銀行的行為規(guī)范，跨國(guó)銀行法律問(wèn)題等。其次，對(duì)電子商務(wù)的安全保密也必須有法律保障。對(duì)計(jì)算機(jī)犯罪、計(jì)算機(jī)泄密、竊取商業(yè)和金融機(jī)密也要給予法律制裁，以逐步形成法律許可、法律保障和法律約束的電子商務(wù)法律環(huán)境。最后，對(duì)網(wǎng)上知識(shí)產(chǎn)權(quán)、隱私權(quán)的保護(hù)也需要明確的法律規(guī)范。

（二）稅收問(wèn)題

網(wǎng)絡(luò)貿(mào)易如不進(jìn)行實(shí)物交易，是否需要另外設(shè)立新稅種？沒(méi)有物理上的交易地區(qū)，特別是跨國(guó)界的交易，政府還要不要征稅，又如何征稅？如何避免網(wǎng)上貿(mào)易成為"逃稅區(qū)"？這些是包括我國(guó)在內(nèi)的許多國(guó)家稅務(wù)部門所普遍關(guān)心的問(wèn)題。

從這些問(wèn)題中我們不難看出，電子商務(wù)中的稅收問(wèn)題可分為國(guó)內(nèi)稅和國(guó)際貿(mào)易稅。在國(guó)內(nèi)稅方面，大多數(shù)人認(rèn)為應(yīng)實(shí)現(xiàn)稅收中性，即對(duì)電子交易方式進(jìn)行的交易的征稅不高于相當(dāng)于非電子商務(wù)的征稅。明確電子商務(wù)征稅的管轄權(quán)是現(xiàn)階段一個(gè)很重要的任務(wù)，以避免重復(fù)征稅。在國(guó)際貿(mào)易關(guān)稅方面，世貿(mào)組織曾于1998年5月在日內(nèi)瓦達(dá)成盡快實(shí)行免征Internet商務(wù)關(guān)稅的協(xié)議。近年比較流行的一種觀點(diǎn)就是征"比特稅"（bittax）。一些經(jīng)濟(jì)學(xué)家建議，除了對(duì)交易本身征稅外，還要對(duì)因特網(wǎng)的傳輸數(shù)據(jù)征稅。

（三）電子商務(wù)的安全問(wèn)題

我們知道，CA應(yīng)該由除參加交易的買方、賣方之外的具有權(quán)威的第三方擔(dān)任。這個(gè)第三方可以是政府部門，也可以是行業(yè)主管部門，也可以是交易雙方共同信任的組織。在國(guó)際上，CA是由市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)出來(lái)的。由于歷史的原因，市場(chǎng)還不夠開(kāi)放，電信行業(yè)壟斷性較強(qiáng)，政府參與較多，所以在我國(guó)，CA現(xiàn)階段還應(yīng)由行業(yè)主管部門和政府出面擔(dān)任，然后扶持出一些CA，營(yíng)造競(jìng)爭(zhēng)，使CA建設(shè)更加規(guī)范和高效率。至于如何扶持一些CA，根據(jù)我國(guó)的實(shí)際情況，我想應(yīng)把這些部門與CA有關(guān)的部門剝離出來(lái)，讓它們自由營(yíng)運(yùn)，自負(fù)盈虧。

三、中國(guó)電子商務(wù)發(fā)展策略

中國(guó)的電子商務(wù)發(fā)展既面臨國(guó)際共同的問(wèn)題，如前面討論過(guò)的法律、稅收、安全等問(wèn)題，同時(shí)又受制于我國(guó)的一些特定問(wèn)題，如信息基礎(chǔ)建設(shè)問(wèn)題、商業(yè)規(guī)范問(wèn)題、市場(chǎng)容量問(wèn)題等。

（一）國(guó)家政府部門：加強(qiáng)規(guī)劃，引導(dǎo)支持

1．明確發(fā)展電子商務(wù)的方向，制定扶持電子商務(wù)發(fā)展的政策。鼓勵(lì)企業(yè)和有關(guān)各方面積極開(kāi)放和應(yīng)用電子商務(wù)、鼓勵(lì)試點(diǎn)，在取得經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上逐步推廣，鼓勵(lì)中國(guó)企業(yè)與外國(guó)公司展開(kāi)合作，學(xué)習(xí)國(guó)外電子商務(wù)先進(jìn)的運(yùn)作模式和技術(shù)手段。

2．制定國(guó)家電子商務(wù)整體發(fā)展戰(zhàn)略、規(guī)劃。電子商務(wù)可以打破地區(qū)界限，使落后地區(qū)可以通過(guò)網(wǎng)絡(luò)接觸外面的廣闊世界。因此電子商務(wù)作為一種新生事物，它的發(fā)展也需要國(guó)家做好整體規(guī)劃，兼顧不同的地區(qū)經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)和社會(huì)狀況，制定出適合國(guó)際的電子商務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃。

3．帶頭實(shí)行政府上網(wǎng)，實(shí)現(xiàn)社會(huì)公共服務(wù)信息化。政府部門應(yīng)該積極推進(jìn)電子政府建設(shè)，一方面可以提高工作效率，減少浪費(fèi)，為公眾提供更好的服務(wù)；另一方面，可以使政府公務(wù)員加深對(duì)現(xiàn)代信息技術(shù)手段的認(rèn)識(shí)。

4．在電子商務(wù)服務(wù)及電信網(wǎng)絡(luò)保障等方面，保護(hù)公平競(jìng)爭(zhēng)，促進(jìn)技術(shù)創(chuàng)新，保證以合理的價(jià)格提供可靠的通信網(wǎng)絡(luò)服務(wù)。

5．協(xié)調(diào)制定統(tǒng)一的、兼容的能與國(guó)際接軌的電子商務(wù)體制框架與技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)。在國(guó)際上尚未形成統(tǒng)一的、相互兼容的電子商務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范之前，我國(guó)應(yīng)積極參與有關(guān)規(guī)約的制定工作，加強(qiáng)與其他國(guó)家的對(duì)話及協(xié)調(diào)，積極參與國(guó)際合作，在全球性的電子商務(wù)規(guī)約中充分體現(xiàn)我國(guó)的意見(jiàn)，以維護(hù)我國(guó)的政治經(jīng)濟(jì)權(quán)益。

6．支持建立一個(gè)具有權(quán)威性的交易安全保障體系，對(duì)符合要求的密鑰管理和電子鑒權(quán)認(rèn)證機(jī)構(gòu)進(jìn)行規(guī)劃、發(fā)展授權(quán)，并進(jìn)行監(jiān)督管理，支持發(fā)展信用支付和電子支付系統(tǒng)。

7．逐步建立一個(gè)適當(dāng)?shù)姆煞ㄒ?guī)框架，完善執(zhí)法與監(jiān)督，使電子交易得到法律承認(rèn)，受到法律保護(hù)。

8．推進(jìn)電子商務(wù)示范工程。中央政府應(yīng)提高對(duì)電子商務(wù)重要性的認(rèn)識(shí)程度，設(shè)立相應(yīng)的組織機(jī)構(gòu)，開(kāi)拓電子商務(wù)。

（二）電子商務(wù)涉及的各行各業(yè)：積極支持，有效管理

1．信息產(chǎn)業(yè)部門。信息產(chǎn)業(yè)部門應(yīng)該加強(qiáng)信息基礎(chǔ)設(shè)施的規(guī)劃和建設(shè)，以便為電子商務(wù)的開(kāi)展提供安全、可靠、方便的網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)。應(yīng)大力發(fā)展公共基礎(chǔ)網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)，合理配置資源，鼓勵(lì)資源共享，避免低水平重復(fù)建設(shè)。在規(guī)劃時(shí)應(yīng)充分認(rèn)識(shí)到電子商務(wù)在我國(guó)發(fā)展的階段性和地區(qū)間的不平衡性，根據(jù)我國(guó)目前的實(shí)際情況，開(kāi)始應(yīng)發(fā)展企業(yè)之間的電子商務(wù)。

2．金融部門。電子支付是進(jìn)行電子商務(wù)的基本前提。近幾年，我國(guó)在金融電子化方面有了很大的發(fā)展，但電子商務(wù)的發(fā)展不僅需要信用卡等支付手段，還需要有其他一些適合于小額交易的靈活的電子支付手段，如電子現(xiàn)金、智能卡等等。我國(guó)應(yīng)加快建立跨區(qū)域、跨銀行的電子支付系統(tǒng)，建成銀行間、銀行企業(yè)間資金清算和金融管理系統(tǒng)，使企業(yè)和個(gè)人隨時(shí)隨地方便地使用電子支付完成電子交易。

3．稅務(wù)海關(guān)等稅收征管部門。電子商務(wù)通過(guò)網(wǎng)絡(luò)開(kāi)展商務(wù)活動(dòng)，不僅企業(yè)之間、企業(yè)與用戶之間的貿(mào)易往來(lái)可以通過(guò)網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行，稅務(wù)海關(guān)等稅收征管部門應(yīng)該加強(qiáng)電子化進(jìn)程，使納稅電報(bào)、繳納及有關(guān)稅收憑證，文件的傳送都能通過(guò)網(wǎng)絡(luò)以電子化方式進(jìn)行，只有這樣才能夠?qū)崿F(xiàn)完全意義上的真正的電子商務(wù)。

4．信息技術(shù)與安全部門。電子商務(wù)的安全問(wèn)題既是一個(gè)國(guó)際性問(wèn)題，也是一個(gè)關(guān)系國(guó)家利益的問(wèn)題。信息安全部門需要加強(qiáng)電子商務(wù)安全問(wèn)題的技術(shù)和效果研究，保證國(guó)家對(duì)電子商務(wù)安全交易的有效控制，有力打擊計(jì)算機(jī)犯罪，保障國(guó)家、企業(yè)和用戶利益不受損害。電子商務(wù)是一種全新的動(dòng)作環(huán)境與手段，同時(shí)也是跨區(qū)域、跨部門、跨國(guó)界的。因此，所涉及到的統(tǒng)一的、相互認(rèn)可的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和相關(guān)規(guī)約及政策，需要部門之間相互協(xié)商，共同參與研究制定。政府應(yīng)該統(tǒng)一規(guī)劃和組織各種專業(yè)主管部門的職責(zé)分工，協(xié)調(diào)信息產(chǎn)業(yè)、金融、財(cái)稅、海關(guān)、貿(mào)易、公安等部門工作。

（三）企業(yè)：提高認(rèn)識(shí)，積極參與

發(fā)展電子商務(wù)首先要發(fā)揮企業(yè)的積極性和創(chuàng)造性，電子商務(wù)將越來(lái)越成為企業(yè)成敗的關(guān)鍵。企業(yè)要加強(qiáng)對(duì)電子商務(wù)的研究，提高電子商務(wù)意識(shí)。電子商務(wù)可以降低企業(yè)的采購(gòu)成本，減少庫(kù)存，縮短產(chǎn)品的上市周期，改善服務(wù)、降低銷售和營(yíng)運(yùn)成本，創(chuàng)造銷售契機(jī)，增加企業(yè)的戰(zhàn)略優(yōu)勢(shì)和知名度，實(shí)現(xiàn)貿(mào)易全球化、直接化、網(wǎng)絡(luò)化、數(shù)字化。企業(yè)只有認(rèn)識(shí)到這些眾多益處，才能以積極的態(tài)度加入到電子商務(wù)活動(dòng)中來(lái)。企業(yè)應(yīng)該加強(qiáng)和完善企業(yè)辦公自動(dòng)化系統(tǒng)、管理信息系統(tǒng)及其他信息系統(tǒng)的建設(shè)和應(yīng)用，結(jié)合企業(yè)的實(shí)際情況，加快建設(shè)安全的內(nèi)聯(lián)網(wǎng)及外聯(lián)網(wǎng)，參與競(jìng)爭(zhēng)，開(kāi)拓市場(chǎng)，提高企業(yè)的生產(chǎn)、銷售和管理水平。

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篇7

我國(guó)改革開(kāi)放三十年來(lái)取得了世人矚目的成績(jī)，特別是以勞動(dòng)力成本優(yōu)勢(shì)為依托的對(duì)外貿(mào)易對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)起到重要的推動(dòng)作用。但是從長(zhǎng)遠(yuǎn)看，特別是這次金融危機(jī)引發(fā)的全球性經(jīng)濟(jì)衰退，影響到我國(guó)對(duì)外貿(mào)易的持續(xù)增長(zhǎng)，出現(xiàn)了很多現(xiàn)實(shí)問(wèn)題。如貿(mào)易結(jié)構(gòu)存在嚴(yán)重傾斜，在高、中、低產(chǎn)品貿(mào)易層次中沒(méi)有形成合理、均衡的結(jié)構(gòu)，與主要貿(mào)易國(guó)的貿(mào)易摩擦加劇，國(guó)際貿(mào)易保護(hù)主義進(jìn)一步抬頭等。如何在新形勢(shì)下繼續(xù)保持我國(guó)對(duì)外貿(mào)易的國(guó)際地位，對(duì)我國(guó)對(duì)外貿(mào)易政策的引導(dǎo)帶來(lái)了新的挑戰(zhàn)。

一、國(guó)際貿(mào)易政策理論與現(xiàn)實(shí)

國(guó)際貿(mào)易發(fā)展的歷史，可以說(shuō)是自由貿(mào)易和保護(hù)貿(mào)易交替發(fā)展的歷史。一國(guó)不同時(shí)期采用的貿(mào)易政策，往往取決于其經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和所處的國(guó)際經(jīng)濟(jì)環(huán)境和政府的政策目標(biāo)：當(dāng)一個(gè)國(guó)家經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定增長(zhǎng)，貿(mào)易交換的商品具有比較優(yōu)勢(shì)，并對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展起促進(jìn)作用時(shí)，就會(huì)倡導(dǎo)自由貿(mào)易政策；而當(dāng)一個(gè)國(guó)家在國(guó)際上的分工地位及其利益與工業(yè)化發(fā)展之間出現(xiàn)矛盾時(shí)，必然轉(zhuǎn)向保護(hù)貿(mào)易。

自由貿(mào)易政策主要基于傳統(tǒng)的比較利益理論，并隨著世界經(jīng)濟(jì)和國(guó)際市場(chǎng)供求關(guān)系的不斷深化發(fā)展和層次上的變化而產(chǎn)生了新的理論基礎(chǔ)。如從需求角度解釋貿(mào)易發(fā)生的重疊需求理論，從供給角度的規(guī)模經(jīng)濟(jì)、差異產(chǎn)品和不完全競(jìng)爭(zhēng)來(lái)闡述的國(guó)際貿(mào)易新理論等。而保護(hù)貿(mào)易政策的制定和實(shí)施首先取決于政府要保護(hù)的目的，其理論基礎(chǔ)包括早期的重商主義、李斯特的幼稚產(chǎn)業(yè)保護(hù)、凱恩斯的超貿(mào)易保護(hù)觀點(diǎn)，以及在新的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)條件下的戰(zhàn)略性貿(mào)易保護(hù)理論等。其次，根據(jù)政策目標(biāo)選擇適當(dāng)?shù)恼叽胧Ｓ捎谌蛸Q(mào)易自由化發(fā)展的趨勢(shì)，特別是世界貿(mào)易組織(WTO)框架下對(duì)各國(guó)實(shí)施關(guān)稅和非關(guān)稅壁壘的明顯抑制作用，當(dāng)前新的貿(mào)易政策措施層出不窮，并成為實(shí)現(xiàn)政府政策目標(biāo)的工具。最后，這些政策措施實(shí)施的效果是否達(dá)到了政府的政策目標(biāo)，從而成為繼續(xù)或?qū)?lái)實(shí)施的依據(jù)。

我國(guó)改革開(kāi)放至今，對(duì)外貿(mào)易經(jīng)歷了由國(guó)家統(tǒng)一經(jīng)營(yíng)、國(guó)家管理經(jīng)營(yíng)到放開(kāi)經(jīng)營(yíng)的過(guò)程，貿(mào)易開(kāi)放程度和自由化程度在以發(fā)達(dá)國(guó)家主導(dǎo)的經(jīng)濟(jì)全球化和貿(mào)易自由化的推動(dòng)下不斷深化，但是，國(guó)際貿(mào)易摩擦和貿(mào)易保護(hù)主義卻在自由化進(jìn)程中更加激烈。我國(guó)改革開(kāi)放三十年來(lái)對(duì)外貿(mào)易的高速增長(zhǎng)和地位的提升，一方面促進(jìn)了國(guó)民經(jīng)濟(jì)的持續(xù)發(fā)展，拉動(dòng)了經(jīng)濟(jì)的總需求；另一方面與我國(guó)主要貿(mào)易對(duì)象——發(fā)達(dá)國(guó)家——之間的貿(mào)易摩擦也凸顯出來(lái)，而這一變化是與我國(guó)改革開(kāi)放后不同階段的發(fā)展水平和采取的政策調(diào)整分不開(kāi)的。在我國(guó)工業(yè)化過(guò)程尚未完成之時(shí)，因貿(mào)易的迅速增長(zhǎng)而引起的貿(mào)易沖突加劇，勢(shì)必影響到我國(guó)經(jīng)濟(jì)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。因此，當(dāng)前對(duì)外貿(mào)易政策的調(diào)整必須注意保留貿(mào)易平衡政策運(yùn)用的空間。

二、我國(guó)對(duì)外貿(mào)易政策的階段發(fā)展及其效果評(píng)析

我國(guó)對(duì)外貿(mào)易政策的制定離不開(kāi)我國(guó)改革開(kāi)放總體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的背景，同時(shí)又與我國(guó)對(duì)外貿(mào)易發(fā)展戰(zhàn)略與外貿(mào)體制改革的進(jìn)程息息相關(guān)。

(一)國(guó)家統(tǒng)制下的開(kāi)放型貿(mào)易保護(hù)政策

改革開(kāi)放初期到90年代初，我國(guó)在沿襲建國(guó)后進(jìn)口替展戰(zhàn)略的同時(shí)，提出了出口導(dǎo)向的發(fā)展戰(zhàn)略，主要采取的是“獎(jiǎng)出限Jk"的政策，這與當(dāng)時(shí)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展基礎(chǔ)和對(duì)外開(kāi)放面臨的外部環(huán)境是相適應(yīng)的，也符合國(guó)際貿(mào)易幼稚產(chǎn)業(yè)保護(hù)理論以及發(fā)展中國(guó)家對(duì)外貿(mào)易發(fā)展的“中心一”理論的觀點(diǎn)。實(shí)施促進(jìn)國(guó)內(nèi)工業(yè)發(fā)展的貿(mào)易保護(hù)政策措施主要是關(guān)稅，以及進(jìn)口許可證、外匯管制、商品分類經(jīng)營(yíng)和國(guó)營(yíng)貿(mào)易等較嚴(yán)格的、傳統(tǒng)的貿(mào)易措施。伴隨著我國(guó)外貿(mào)體制實(shí)踐中的外貿(mào)承包經(jīng)營(yíng)責(zé)任制、下放部分外貿(mào)經(jīng)營(yíng)權(quán)、開(kāi)展工貿(mào)結(jié)合、取消財(cái)政補(bǔ)貼等改革進(jìn)程，采取了放寬外匯管制，實(shí)行出口退稅政策等一系列配套措施，為外貿(mào)企業(yè)自主經(jīng)營(yíng)創(chuàng)造了外部環(huán)境，為對(duì)外貿(mào)易的市場(chǎng)化改革奠定了基礎(chǔ)。

該階段采取了動(dòng)態(tài)的、有條件的貿(mào)易保護(hù)措施，倡導(dǎo)的是國(guó)家統(tǒng)制下的開(kāi)放型貿(mào)易保護(hù)政策，結(jié)果促進(jìn)了國(guó)內(nèi)民族工業(yè)的發(fā)展，鼓勵(lì)和扶持了一批出口型企業(yè)，通過(guò)引進(jìn)先進(jìn)的技術(shù)設(shè)備和大批工業(yè)項(xiàng)目建立了我國(guó)的出口生產(chǎn)體系，形成了我國(guó)明顯的勞動(dòng)密集型商品出口與資本和技術(shù)密集型商品進(jìn)口的貿(mào)易結(jié)構(gòu)，體現(xiàn)了比較優(yōu)勢(shì)行業(yè)和產(chǎn)品貿(mào)易的發(fā)展。但是由于政策實(shí)施上的不平衡，我國(guó)東西部貿(mào)易發(fā)展差距較大，外資政策與外貿(mào)政策的不配套，沖擊了一般貿(mào)易下的設(shè)備進(jìn)口，甚至造就了一些假合資企業(yè)。同時(shí)設(shè)備的引進(jìn)存在一定的盲目性，導(dǎo)致較先進(jìn)的設(shè)備閑置，浪費(fèi)了寶貴的外匯。

(二)貿(mào)易自由化傾向的過(guò)渡型貿(mào)易政策

進(jìn)入90年代到我國(guó)人世前，是我國(guó)對(duì)外貿(mào)易全面深化改革、經(jīng)濟(jì)體制向社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)變的時(shí)期。該時(shí)期我國(guó)經(jīng)濟(jì)提出了“外向型”發(fā)展和“國(guó)際大循環(huán)”戰(zhàn)略，為此國(guó)家外經(jīng)貿(mào)部提出“大經(jīng)貿(mào)戰(zhàn)略”和“科技興貿(mào)戰(zhàn)略”。該時(shí)期對(duì)進(jìn)口管制進(jìn)行了較大的改革，在進(jìn)口方面，1992年開(kāi)始按照HS編碼協(xié)調(diào)制度對(duì)225個(gè)稅目進(jìn)口稅率下調(diào)，減少和取消配額和進(jìn)口限制等非關(guān)稅壁壘，以及實(shí)行單一的有管理的浮動(dòng)匯率制度等；在出口方面繼續(xù)實(shí)行出口退稅制度，成立中國(guó)進(jìn)出口銀行專門扶持企業(yè)的對(duì)外出口，大力發(fā)展加工貿(mào)易等。特別是1994年外匯并軌制為代表的我國(guó)外貿(mào)體制改革的深化，對(duì)外貿(mào)企業(yè)實(shí)行統(tǒng)一的結(jié)匯制、減少進(jìn)出口數(shù)量限制、鼓勵(lì)企業(yè)所有制的多元化、加強(qiáng)出口退稅制度等，理順了連接國(guó)內(nèi)市場(chǎng)價(jià)格體系與國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格體系的通道，有效地促進(jìn)了我國(guó)對(duì)外貿(mào)易的迅速增長(zhǎng)，到2001年我國(guó)對(duì)外貿(mào)易總額達(dá)5097.68億美元，大約是改革開(kāi)放初期1987年(206.4億美元)的24.6倍，是1992年(1655.3億美元)的三倍。確立了我國(guó)在國(guó)際分工中勞動(dòng)密集型產(chǎn)品的比較優(yōu)勢(shì)以及我國(guó)進(jìn)出口商品結(jié)構(gòu)，為我國(guó)成為國(guó)際貿(mào)易大國(guó)奠定了基礎(chǔ)。

該階段由于我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制市場(chǎng)化取向，形成了我國(guó)特有的傾向于貿(mào)易自由化的過(guò)渡型貿(mào)易保護(hù)政策。盡管政府實(shí)施政策的目的是為了發(fā)揮我國(guó)的比較優(yōu)勢(shì)，與開(kāi)放之初的政策目的有所不同，但仍然受古典重商主義觀點(diǎn)的影響，重點(diǎn)鼓勵(lì)出口創(chuàng)匯，甚至不遺余力地從事虧損出口創(chuàng)匯。結(jié)果長(zhǎng)期的、越來(lái)越大的貿(mào)易順差在給中國(guó)帶來(lái)發(fā)展經(jīng)濟(jì)、引進(jìn)技術(shù)所需的雄厚外匯資金的同時(shí)，“中國(guó)制造”的優(yōu)勢(shì)也給中國(guó)“制造”了越來(lái)越多的貿(mào)易摩擦。此外還存在出口貿(mào)易方式和結(jié)構(gòu)的不平衡。加工貿(mào)易、代工貿(mào)易比重和出口中外資所有制比重上升的結(jié)構(gòu)，實(shí)質(zhì)上是經(jīng)濟(jì)全球化和跨國(guó)公司利用中國(guó)廉價(jià)勞動(dòng)力進(jìn)行資源配置進(jìn)行的全球生產(chǎn)鏈的轉(zhuǎn)移，中國(guó)處于全球低端生產(chǎn)環(huán)節(jié)，固化了中國(guó)在國(guó)際分工低端產(chǎn)品的比較優(yōu)勢(shì)；剛性的出口收匯任務(wù)與國(guó)家資源收購(gòu)方法之間的矛盾，引發(fā)了外貿(mào)經(jīng)營(yíng)者之間對(duì)國(guó)內(nèi)貨源的爭(zhēng)奪；優(yōu)惠政策傾斜的目的與實(shí)施對(duì)象的矛盾。由于國(guó)家鼓勵(lì)多創(chuàng)匯，原有專業(yè)外貿(mào)公司或國(guó)營(yíng)外貿(mào)企業(yè)實(shí)力強(qiáng)，仍是受惠主力，與優(yōu)惠政策扶植我國(guó)私營(yíng)和民營(yíng)等外貿(mào)新生力量的初衷相悖。

(三)有管理的貿(mào)易自由化政策

加入WTO以后至2007年，我國(guó)面臨著加入WTO后如何推進(jìn)外貿(mào)體制的市場(chǎng)化改革和內(nèi)外貿(mào)一體化的變化，為適應(yīng)新的國(guó)際經(jīng)濟(jì)環(huán)境以及我國(guó)在世界經(jīng)濟(jì)中地位的變化，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展、增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)安全成為新時(shí)期中國(guó)外貿(mào)戰(zhàn)略理念的核心。對(duì)外貿(mào)易政策目標(biāo)以構(gòu)造有利于經(jīng)濟(jì)均衡發(fā)展的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)的持續(xù)升級(jí)、推動(dòng)中國(guó)經(jīng)濟(jì)在適度內(nèi)外均衡基礎(chǔ)之上高速發(fā)展和對(duì)外貿(mào)易由靜態(tài)比較優(yōu)勢(shì)向動(dòng)態(tài)比較優(yōu)勢(shì)轉(zhuǎn)移為重點(diǎn)。尤其是WTO非歧視原則下的國(guó)民待遇、公平競(jìng)爭(zhēng)與貿(mào)易、貿(mào)易政策的透明度等，在相當(dāng)程度上制約著我國(guó)貿(mào)易政策的基本取向。因此，我國(guó)采取的基本是相對(duì)較低的保護(hù)與溫和的出口鼓勵(lì)政策相結(jié)合的措施，即運(yùn)用關(guān)稅、反傾銷、反補(bǔ)貼、反壟斷、保障、政府采購(gòu)等措施對(duì)國(guó)內(nèi)具有競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的產(chǎn)業(yè)實(shí)行動(dòng)態(tài)的、以擴(kuò)張出口為目標(biāo)的保護(hù)；運(yùn)用低估匯率、調(diào)整出口退稅和補(bǔ)貼鼓勵(lì)企業(yè)參與國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)的出口鼓勵(lì)措施。人世后我國(guó)的對(duì)外貿(mào)易地位急劇上升，2004年進(jìn)出口總額突破1萬(wàn)億美元大關(guān)，達(dá)到11547.4億美元，成為僅次于美國(guó)和德國(guó)的第三大貿(mào)易國(guó)，短短四年后，即使在金融危機(jī)開(kāi)始影響下的2008年，全國(guó)進(jìn)出口總額達(dá)25616.3億美元，是人世時(shí)(2001年)的五倍，是改革開(kāi)放時(shí)(1987年)的一百二十多倍。

該階段“人世”的要求決定了我國(guó)貿(mào)易政策的基本取向，要體現(xiàn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)形態(tài)向現(xiàn)代市場(chǎng)體制轉(zhuǎn)變的發(fā)展要求，具體體現(xiàn)在貿(mào)易政策重心的轉(zhuǎn)移，即政府從側(cè)重宏觀外貿(mào)戰(zhàn)略向側(cè)重微觀主體發(fā)展方向轉(zhuǎn)移，實(shí)施有管理的自由化貿(mào)易政策。而現(xiàn)實(shí)中我國(guó)與貿(mào)易國(guó)的摩擦卻并沒(méi)有因?yàn)槿胧篮笞杂苫M(jìn)程加快而有所減少，相反我國(guó)遭遇了更為頻繁的貿(mào)易糾紛，在我國(guó)工業(yè)化進(jìn)程尚未完成之時(shí)，因貿(mào)易的快速增長(zhǎng)而引起貿(mào)易沖突的加劇，對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展必然帶來(lái)不利的影響。因此，調(diào)整現(xiàn)行貿(mào)易政策、保持貿(mào)易的平衡和經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定增長(zhǎng)成為新的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下面臨的長(zhǎng)期問(wèn)題。

三、新時(shí)期對(duì)外貿(mào)易政策導(dǎo)向與對(duì)策

作為發(fā)展中國(guó)家的中國(guó)加入WTO最主要的目的，是利用加入WTO的機(jī)會(huì)熟悉運(yùn)用其中的規(guī)則，保護(hù)和發(fā)展本國(guó)產(chǎn)品的對(duì)外貿(mào)易能力和自己的民族工業(yè)，而不是單純強(qiáng)調(diào)對(duì)WTO承諾的兌現(xiàn)。WTO賴以建立的經(jīng)濟(jì)學(xué)理論基礎(chǔ)——比較利益理論是有利于世界貿(mào)易發(fā)展的，但是其有效實(shí)現(xiàn)必須有一個(gè)基本前提，即參與貿(mào)易的各國(guó)面對(duì)的競(jìng)爭(zhēng)條件應(yīng)是平等、公正的。而現(xiàn)實(shí)中的國(guó)際體系和國(guó)際分工，存在著強(qiáng)權(quán)政治和霸權(quán)體系，國(guó)際關(guān)系中充滿了矛盾和斗爭(zhēng)，在這種體系中，國(guó)家實(shí)力和地位始終是本國(guó)、本民族最大經(jīng)濟(jì)利益的可靠保證。一個(gè)國(guó)家如果沒(méi)有堅(jiān)實(shí)的工業(yè)基礎(chǔ)，不但不能使國(guó)家變得強(qiáng)大，而且很難保持政治統(tǒng)一和國(guó)家權(quán)力的獨(dú)立地位。從國(guó)際貿(mào)易政策理論的發(fā)展與美國(guó)、歐盟等發(fā)達(dá)國(guó)家對(duì)外貿(mào)易實(shí)踐來(lái)看，在實(shí)現(xiàn)工業(yè)化的道路上無(wú)不利用了重商主義學(xué)派的觀點(diǎn)，也為像中國(guó)這樣的還沒(méi)有完全實(shí)現(xiàn)工業(yè)化的國(guó)家提供了值得借鑒的政策取向。

(一)貿(mào)易政策中性化趨勢(shì)中的適度保護(hù)政策

我國(guó)對(duì)外貿(mào)易的迅猛增長(zhǎng)和經(jīng)濟(jì)地位的提升，引發(fā)了發(fā)達(dá)國(guó)家與我國(guó)貿(mào)易摩擦的不斷加劇。我國(guó)出口額的增長(zhǎng)率自2005年至2008年不斷下降，但2009年上半年的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，我國(guó)出口總額首次居世界第一位。與此同時(shí)受2008年開(kāi)始的金融危機(jī)影響，世界貿(mào)易保護(hù)更加嚴(yán)重。根據(jù)世界銀行監(jiān)測(cè)統(tǒng)計(jì)，從2008年10月到2009年2月，各國(guó)政府提出的與貿(mào)易相關(guān)的提案有78例，其中66例涉及到貿(mào)易保護(hù)，高達(dá)84.6％，而在66例與貿(mào)易保護(hù)相關(guān)的提案中，已有47例被執(zhí)行。其中發(fā)達(dá)國(guó)家在最終執(zhí)行反傾銷、反補(bǔ)貼和保障措施等貿(mào)易措施上的比例高于發(fā)展中國(guó)家。面對(duì)危機(jī)時(shí)期貿(mào)易保護(hù)的升級(jí)，我國(guó)與貿(mào)易對(duì)象國(guó)特別是發(fā)達(dá)國(guó)家貿(mào)易摩擦的加劇，以及我國(guó)對(duì)外貿(mào)易商品結(jié)構(gòu)存在的問(wèn)題以及所處的國(guó)內(nèi)外政治經(jīng)濟(jì)關(guān)系，決定了我國(guó)應(yīng)在中性化趨勢(shì)中進(jìn)行適度保護(hù)的政策取向。

我國(guó)面對(duì)貿(mào)易爭(zhēng)端如果采取簡(jiǎn)單的貿(mào)易報(bào)復(fù)措施，引發(fā)貿(mào)易戰(zhàn)是不利于自身發(fā)展的，但在工業(yè)化發(fā)展進(jìn)程中對(duì)本國(guó)幼稚產(chǎn)業(yè)實(shí)施保護(hù)，是有充足的理論依據(jù)的。因?yàn)橐粐?guó)貿(mào)易政策是傾向于保護(hù)或開(kāi)放還是中性，根本上取決于一國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的狀況。我國(guó)人世后的貿(mào)易自由化道路的選擇以及實(shí)施開(kāi)放型可持續(xù)發(fā)展的戰(zhàn)略，決定了對(duì)外貿(mào)易政策的目的強(qiáng)調(diào)促進(jìn)結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)變、進(jìn)出口政策作用力的相互抵消，使總體的貿(mào)易制度走向中性化。但是一個(gè)國(guó)家的利益始終是第一位的，政策的制定與調(diào)整必須基于本國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)際、市場(chǎng)機(jī)制和國(guó)際環(huán)境的有效作用，貨幣、貿(mào)易政策以及其他經(jīng)濟(jì)手段是達(dá)到這種目的的工具。但問(wèn)題是對(duì)“幼稚產(chǎn)業(yè)”的選擇和判斷應(yīng)避免出現(xiàn)最終演變?yōu)楸Ｗo(hù)落后產(chǎn)業(yè)的失誤。因此，采取的保護(hù)政策必須注意以下的問(wèn)題：一是扶持的范圍必須是具有未來(lái)發(fā)展?jié)撃艿?，達(dá)到保護(hù)是為了日后不需再保護(hù)的幾個(gè)行業(yè)，因此所選定的行業(yè)必須有利于國(guó)民經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的提高，并且存在顯著的關(guān)聯(lián)效應(yīng)、學(xué)習(xí)效應(yīng)和動(dòng)態(tài)外部效應(yīng)；二是應(yīng)該明確保護(hù)或扶持的時(shí)間，對(duì)被保護(hù)的企業(yè)和行業(yè)規(guī)定限期；三是扶持目標(biāo)，定位于能成為國(guó)際市場(chǎng)最主要的競(jìng)爭(zhēng)者的這些產(chǎn)業(yè)，通過(guò)整合的方式提高大企業(yè)間高強(qiáng)度的競(jìng)爭(zhēng)，以競(jìng)爭(zhēng)促發(fā)展；四是政策手段不強(qiáng)調(diào)貿(mào)易保護(hù)，而主要是通過(guò)國(guó)內(nèi)財(cái)政政策、金融政策、產(chǎn)業(yè)組織政策等加以規(guī)范、誘導(dǎo)和扶持。例如，可以考慮把汽車、半導(dǎo)體、數(shù)控機(jī)床和飛機(jī)工業(yè)列為幼稚產(chǎn)業(yè)，扶持時(shí)間定為今后的“XX個(gè)五年計(jì)劃”，并對(duì)扶持目標(biāo)和任務(wù)進(jìn)行詳細(xì)分解。

(二)擴(kuò)大內(nèi)需、以進(jìn)促出，保持經(jīng)濟(jì)可持續(xù)和穩(wěn)定發(fā)展

2007年我國(guó)GDP總量(按當(dāng)時(shí)價(jià)格計(jì)算)為2.49萬(wàn)億元，經(jīng)濟(jì)規(guī)模居世界前列，預(yù)計(jì)到2010年，我國(guó)GDP總量將比2000年翻一番，屆時(shí)我國(guó)大國(guó)經(jīng)濟(jì)體的特征將進(jìn)一步顯現(xiàn)，在世界經(jīng)濟(jì)中的地位不容忽視。考慮到經(jīng)濟(jì)發(fā)展?jié)摿?、人口?guī)模、市場(chǎng)規(guī)模，我國(guó)的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)比較趨近于大國(guó)的經(jīng)濟(jì)模式，應(yīng)更加強(qiáng)調(diào)內(nèi)需的作用。同時(shí)，面對(duì)當(dāng)前對(duì)外貿(mào)易不確定性因素，合理化解高外貿(mào)依存度帶來(lái)的潛在風(fēng)險(xiǎn)，提高本國(guó)經(jīng)濟(jì)抵御外部經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)的承受力和消化力，也需要依靠擴(kuò)大內(nèi)需來(lái)保持經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定和可持續(xù)發(fā)展。

有關(guān)我國(guó)內(nèi)需不足的問(wèn)題，可借鑒我國(guó)主要貿(mào)易市場(chǎng)的經(jīng)驗(yàn)。在美國(guó)、歐盟、日本等發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體中，是在通過(guò)稅收政策基本解決貧富懸殊兩極分化并且創(chuàng)造了“中產(chǎn)階級(jí)”以后，才達(dá)到提高“內(nèi)需”的目的，而這種“內(nèi)需”又推動(dòng)發(fā)達(dá)國(guó)家經(jīng)濟(jì)的快速增長(zhǎng)。美國(guó)在格林斯潘擔(dān)任美聯(lián)儲(chǔ)主席時(shí)，就是依靠巨大的“內(nèi)需”使美國(guó)經(jīng)濟(jì)長(zhǎng)期繁榮，直到這次“全球經(jīng)濟(jì)危機(jī)”爆發(fā)為止。相比之下，中國(guó)沒(méi)有利用對(duì)中國(guó)投資的外商通過(guò)征收大量稅金來(lái)縮小外商與中國(guó)平民的貧富懸殊兩極分化，甚至也沒(méi)有對(duì)中國(guó)的民營(yíng)企業(yè)和國(guó)有企業(yè)及其管理人員征收大量稅收，以解決貧富懸殊兩極分化的問(wèn)題。如果中國(guó)能采取相應(yīng)的財(cái)政政策，幫助大量相對(duì)貧窮的消費(fèi)者提高收入，尤其是幫助中國(guó)消費(fèi)者減少在“醫(yī)療、住房、教育”三方面的巨大支出，中國(guó)“內(nèi)需不足”的問(wèn)題基本可以得到解決。

另外，我國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)應(yīng)依靠要素供給的增加和全要素生產(chǎn)率的提高。而這些要素的加強(qiáng)有賴于我國(guó)的進(jìn)口結(jié)構(gòu)和質(zhì)量，因?yàn)檫M(jìn)口中的先進(jìn)設(shè)備、先進(jìn)技術(shù)和戰(zhàn)略資源，雖然不會(huì)直接對(duì)GDP總額產(chǎn)生作用，但將促進(jìn)科技進(jìn)步和生產(chǎn)率的提高，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)集約化增長(zhǎng)，從而提高GDP增長(zhǎng)率和提升產(chǎn)業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力。利用充足的外匯儲(chǔ)備進(jìn)口國(guó)外的先進(jìn)技術(shù)、設(shè)備和科學(xué)的管理，并注重消化、吸收和創(chuàng)新，增強(qiáng)本國(guó)產(chǎn)業(yè)和產(chǎn)品國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力，可以“以進(jìn)促出”，保持適度的國(guó)際貿(mào)易收支順差作為促進(jìn)中國(guó)外貿(mào)和經(jīng)濟(jì)可持續(xù)增長(zhǎng)的支撐條件。

(三)優(yōu)化對(duì)外貿(mào)易結(jié)構(gòu)，減少貿(mào)易摩擦

面對(duì)經(jīng)濟(jì)危機(jī)每個(gè)國(guó)家都在尋找各自的出路。美國(guó)強(qiáng)烈要求中國(guó)減少外匯儲(chǔ)備，改變靠投資和出口拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)方式，實(shí)施進(jìn)出口平衡政策。而這一政策卻使我國(guó)對(duì)外貿(mào)易發(fā)展陷入兩難：一方面實(shí)施進(jìn)出口平衡政策，會(huì)造成出口受阻、企業(yè)倒閉和工人失業(yè)，從而引發(fā)銀行出現(xiàn)大量的呆賬壞賬；使國(guó)內(nèi)的總供給能力大于總需求，從而產(chǎn)生與經(jīng)濟(jì)危機(jī)類似的產(chǎn)能過(guò)剩問(wèn)題。另一方面如果不實(shí)施進(jìn)出口平衡政策，“4萬(wàn)億計(jì)劃”又可能引發(fā)通脹問(wèn)題，從而加劇被美國(guó)套住和承受外匯儲(chǔ)備大幅貶值的可能。因此，應(yīng)當(dāng)轉(zhuǎn)變當(dāng)前對(duì)外貿(mào)易增長(zhǎng)方式，優(yōu)化對(duì)外貿(mào)易結(jié)構(gòu)進(jìn)行進(jìn)出口平衡，減少貿(mào)易摩擦。

從貿(mào)易結(jié)構(gòu)來(lái)看，應(yīng)逐步改善商品結(jié)構(gòu)單一、技術(shù)含量低的現(xiàn)狀，加大研發(fā)投資的力度和重視程度，鼓勵(lì)企業(yè)自主創(chuàng)新，推進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)；通過(guò)調(diào)整和完善出口稅收、加工貿(mào)易等政策，改變貿(mào)易方式中加工貿(mào)易大部分處于低附加值、價(jià)值鏈低端的局面；我國(guó)對(duì)外貿(mào)易區(qū)域的結(jié)構(gòu)性問(wèn)題恐怕難以在短期內(nèi)得到改變，要想減少貿(mào)易市場(chǎng)過(guò)分集中帶來(lái)的威脅，需要加強(qiáng)內(nèi)需，擴(kuò)大國(guó)內(nèi)市場(chǎng)來(lái)分散風(fēng)險(xiǎn)；針對(duì)長(zhǎng)期以來(lái)大多出口產(chǎn)品采用貼牌的生產(chǎn)方式，鼓勵(lì)企業(yè)品牌發(fā)展戰(zhàn)略；嚴(yán)格控制“兩高一資”產(chǎn)品的生產(chǎn)和出口，對(duì)環(huán)保節(jié)能型產(chǎn)品的出口給予優(yōu)惠政策；規(guī)范出口競(jìng)爭(zhēng)秩序和行業(yè)自律，穩(wěn)步推進(jìn)對(duì)外貿(mào)易秩序的法律法規(guī)建設(shè)，加快建設(shè)外貿(mào)信用體系。同時(shí)應(yīng)協(xié)調(diào)利用外資政策，調(diào)整外商的投資結(jié)構(gòu)，減少外商低端制造業(yè)的投資，限制技術(shù)含量低、資源消耗高、污染排放大的外資項(xiàng)目，提高外商投資的質(zhì)量；取消對(duì)外資企業(yè)的優(yōu)惠政策，縮小民族產(chǎn)業(yè)與外資企業(yè)之間的差距和資源配置的不平衡性，減少國(guó)家財(cái)政收入流失，增加政府調(diào)控資源配置的能力。

另外，政策措施應(yīng)注意加強(qiáng)針對(duì)性。例如，美國(guó)輪胎特保案對(duì)我國(guó)的啟示主要有以下幾點(diǎn)：一是我國(guó)出口退稅政策存在國(guó)家干預(yù)不當(dāng)問(wèn)題。對(duì)于在國(guó)際上容易引起糾紛的傳統(tǒng)優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)，出口退稅只要達(dá)到使出口產(chǎn)品以不含國(guó)內(nèi)間接稅的公平價(jià)格參與國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)即可，避免出口企業(yè)以退稅作為壓低報(bào)價(jià)的“優(yōu)惠鼓勵(lì)政策”，從而避免國(guó)外進(jìn)行反傾銷的可能。二是上述提到的國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)不統(tǒng)一，存在國(guó)家干預(yù)的缺位問(wèn)題。目前出口市場(chǎng)的信用體系暢通，而國(guó)內(nèi)市場(chǎng)信用體系相對(duì)滯后，交易成本高、風(fēng)險(xiǎn)大，導(dǎo)致對(duì)內(nèi)銷售的報(bào)價(jià)偏高。三國(guó)內(nèi)商品流通出現(xiàn)阻滯的物流系統(tǒng)建設(shè)滯后，存在中央政府干預(yù)缺位，而地方政府干預(yù)不當(dāng)?shù)膯?wèn)題。因此，需要由中央政府打破地方保護(hù)主義，改革高速公路收費(fèi)體系，發(fā)展鐵路交通。

(四)建立開(kāi)放經(jīng)濟(jì)下的內(nèi)外統(tǒng)一的貿(mào)易綜合管理體系

篇8

 

隨著大數(shù)據(jù)、云計(jì)算、物聯(lián)網(wǎng)、移動(dòng)互聯(lián)等智能科技的發(fā)展，我們邁入了豐富多彩、趣味橫生同時(shí)又充滿神密色彩的互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代，這是一次時(shí)代的變革。創(chuàng)造企業(yè)價(jià)值、提供決策信息的管理會(huì)計(jì)承載企業(yè)運(yùn)營(yíng)管理過(guò)程中較全面的信息，是目前企業(yè)進(jìn)行信息管理的最重要、最便利工具。MAIS信息是最重要的經(jīng)濟(jì)信息，它連續(xù)、系統(tǒng)、全面、綜合地反映和監(jiān)督企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況，并為管理、經(jīng)營(yíng)決策提供重要依據(jù)。互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代的到來(lái)引發(fā)了MAIS信息管理的思維變革，在會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)、會(huì)計(jì)信息需求等方面都產(chǎn)生了顛覆性的變化，MAIS信息管理變革的機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存。

   

1 互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的發(fā)展及其在信息管理中的應(yīng)用

 

1.1 互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的發(fā)展

 

互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代的鮮明特征是互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的發(fā)展，F(xiàn)ernando和António(2013)對(duì)用于企業(yè)信息管理的互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)進(jìn)行了整理，主要有以下幾種：

 

1.1.1 互聯(lián)網(wǎng)服務(wù)?；ヂ?lián)網(wǎng)服務(wù)用來(lái)識(shí)別一個(gè)自主的軟件組件，由統(tǒng)一資源標(biāo)識(shí)符(URL)來(lái)唯一標(biāo)識(shí)，通過(guò)標(biāo)準(zhǔn)的Internet協(xié)議，如XML、SOAP或HTTP進(jìn)行訪問(wèn)。今天，這些服務(wù)允許像MAIS不同系統(tǒng)、操作系統(tǒng)和網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用之間的集成。最終，他們加強(qiáng)外部報(bào)告和實(shí)時(shí)報(bào)告，對(duì)廣泛的利益相關(guān)者來(lái)說(shuō)，增加了信息的可用性。

 

1.1.2 移動(dòng)設(shè)備。移動(dòng)革命，通過(guò)無(wú)線技術(shù)影響了企業(yè)很多業(yè)務(wù)的進(jìn)行，提供實(shí)時(shí)和全面的重要數(shù)據(jù)，影響企業(yè)和客戶之間的溝通。因此，這些系統(tǒng)及其性能數(shù)據(jù)與MAIS集成非常重要。移動(dòng)設(shè)備也強(qiáng)調(diào)組織的重要性，利用移動(dòng)渠道，使實(shí)時(shí)報(bào)告成為可能，支持他們的當(dāng)前和潛在的投資者、債權(quán)人、財(cái)政或監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行信息交流。

 

1.1.3 云計(jì)算。隨著網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的普及，基于網(wǎng)絡(luò)的會(huì)計(jì)軟件的使用越來(lái)越普遍?；ヂ?lián)網(wǎng)技術(shù)提供的一個(gè)解決方案是云會(huì)計(jì)，一個(gè)基于云的完全的在線記賬軟件，即基于軟件即服務(wù)(SaaS)的體系結(jié)構(gòu)，也被稱為云計(jì)算。有了這樣的解決方案，不同利益相關(guān)者可以從任何地方的互聯(lián)網(wǎng)連接實(shí)體會(huì)計(jì)和財(cái)務(wù)管理的實(shí)時(shí)報(bào)告。

 

1.1.4 環(huán)境掃描。環(huán)境掃描可以被定義為一個(gè)組織的外部環(huán)境中的事件，獲取信息使用的趨勢(shì)和信息之間的關(guān)系，這將有助于管理組織未來(lái)的行動(dòng)計(jì)劃。很多企業(yè)仍忽視外部信息，然而，外部信息和關(guān)鍵的戰(zhàn)略決策息息相關(guān)。環(huán)境掃描有助于構(gòu)建更完整的企業(yè)發(fā)展視圖，它能夠提供戰(zhàn)略分析過(guò)程中所需的全面信息和重要的外部因素。此外，環(huán)境掃描獲取的一些外部信息(如當(dāng)前或未來(lái)的產(chǎn)品或利率的價(jià)格)可能有助于預(yù)測(cè)銷售趨勢(shì)或識(shí)別和管理風(fēng)險(xiǎn)。Xiaoping Qiu、Gangqiao Shi(2011)研究表明企業(yè)外部環(huán)境促進(jìn)信息可用性的變化和業(yè)務(wù)流程的重新設(shè)計(jì)。

 

1.1.5 商業(yè)智能。商業(yè)智能通過(guò)處理大量的信息有助于識(shí)別和發(fā)展新的機(jī)會(huì)。同時(shí)，能夠?yàn)榻M織在戰(zhàn)略層面、戰(zhàn)術(shù)和業(yè)務(wù)水平上提供有益的見(jiàn)解。商業(yè)智能通常進(jìn)行數(shù)據(jù)挖掘、過(guò)程挖掘、統(tǒng)計(jì)分析、預(yù)測(cè)分析或預(yù)測(cè)模型，它可以支持一些管理會(huì)計(jì)問(wèn)題的解決，如預(yù)測(cè)或幫助解決一些企業(yè)管理關(guān)注的問(wèn)題，如識(shí)別和分析戰(zhàn)略選擇，決策支持或業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理等。

 

另外，Cengiz、Ihsan(2011)指了出企業(yè)信息管理(EIM)的智能技術(shù)，如模糊集理論(FST)，多智能體系統(tǒng)(MAS)、神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)(NNS)，遺傳算法(GA)，蟻群優(yōu)化(ACO)和粒子群。Xiaoping Qiu、Gangqiao Shi(2011)在通過(guò)對(duì)數(shù)據(jù)庫(kù)技術(shù)分析的基礎(chǔ)上，詳細(xì)討論了一種可行的工作流引擎的實(shí)現(xiàn)方法，以實(shí)現(xiàn)企業(yè)信息管理。

 

1.2 互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)在企業(yè)MAIS信息管理中的應(yīng)用

 

先進(jìn)的互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)已經(jīng)成為當(dāng)今企業(yè)環(huán)境中不可或缺的一部分。新互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的不斷出現(xiàn)，促使企業(yè)采用以更復(fù)雜互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)為基礎(chǔ)的系統(tǒng)(Ahmet、 Michel，2013)。因此，各種信息系統(tǒng)，如企業(yè)資源規(guī)劃、人力資源管理、財(cái)務(wù)管理、供應(yīng)鏈管理和客戶關(guān)系管理等，越來(lái)越多地用于收集業(yè)務(wù)交易、供應(yīng)商和客戶的信息(Cengiz、Ihsan ，2011)。Aysel(2014)指出今天的互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)在企業(yè)形成記錄最小信息單元的數(shù)據(jù)銀行(數(shù)據(jù)庫(kù))，可以通過(guò)一個(gè)單一的操作同時(shí)刷新所有相關(guān)信息，企業(yè)的所有部門可以根據(jù)他們的需要訪問(wèn)最新的和真實(shí)的信息。所以，互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)可以提供高質(zhì)量的、全面的企業(yè)所需要的信息(Düren，2000)。

 

Maziyar、Vahid(2011)認(rèn)為互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)給會(huì)計(jì)部門創(chuàng)造了顯著效益。網(wǎng)絡(luò)和計(jì)算機(jī)系統(tǒng)增加了會(huì)計(jì)部門的功能，提高了信息精度，加快了信息處理，優(yōu)化了財(cái)務(wù)報(bào)告，同時(shí)，提高了企業(yè)管理整體的效率和準(zhǔn)確性。其他研究人員認(rèn)為，互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)使管理會(huì)計(jì)的實(shí)踐經(jīng)歷了從“管制”向“商業(yè)定位”與“數(shù)據(jù)分析”改變?；ヂ?lián)網(wǎng)技術(shù)結(jié)合現(xiàn)代軟件開(kāi)發(fā)(Harney，2002)使得會(huì)計(jì)和控制在時(shí)間和空間上相互獨(dú)立。在跨國(guó)企業(yè)，互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)已被用來(lái)創(chuàng)建全球信息系統(tǒng)。

 

2 企業(yè)MAIS信息管理

 

2.1 企業(yè)內(nèi)部報(bào)告信息的管理

 

增強(qiáng)管理透明度： Jong-Min Choe(1998)的研究表明，信息技術(shù)幫助高級(jí)管理層了解更多關(guān)于其他部門在生產(chǎn)新產(chǎn)品過(guò)程中的內(nèi)部管理事項(xiàng)。信息技術(shù)允許高級(jí)管理層監(jiān)控下屬，而且，從日常決策過(guò)程退出的首席執(zhí)行官，可以在無(wú)形中監(jiān)視企業(yè)管理工作，同時(shí)，管理者也被他們的同事和下屬監(jiān)督。有趣的是，公開(kāi)透明并沒(méi)有創(chuàng)造恐懼，它實(shí)際上創(chuàng)造了同事間的壓力，使他們更認(rèn)真仔細(xì)地工作。

 

實(shí)時(shí)報(bào)告：全球市場(chǎng)的快速變化和日益激烈的競(jìng)爭(zhēng)、產(chǎn)品生命周期的快速縮短迫使企業(yè)分析準(zhǔn)確和及時(shí)的信息，以在其業(yè)務(wù)發(fā)生變化時(shí)作出反應(yīng)(Sahay、Ranjan，2008)。企業(yè)正在進(jìn)入一個(gè)新的時(shí)代，被稱為“實(shí)時(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代”，其特點(diǎn)是業(yè)務(wù)測(cè)量、評(píng)估和決策過(guò)程的實(shí)時(shí)性加速(Vasarhelyi、 Alles，2008)，實(shí)時(shí)經(jīng)濟(jì)對(duì)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)提出了新的挑戰(zhàn)，就是實(shí)時(shí)報(bào)告。Fernando、Antonio(2013)強(qiáng)調(diào)，大部分的財(cái)務(wù)信息專業(yè)性報(bào)告還是由會(huì)計(jì)師從事的，公開(kāi)交易的組織通常需要使用財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的在線報(bào)告，會(huì)計(jì)人員需要能夠編制實(shí)時(shí)和交互報(bào)告。除此之外，組織還使用他們的網(wǎng)站或者其他移動(dòng)渠道來(lái)放置他們的財(cái)務(wù)報(bào)表和其他財(cái)務(wù)報(bào)告(J.A.Hall，2010)，這些報(bào)告在滿足實(shí)時(shí)性的同時(shí)還要滿足合規(guī)性。

 

2.2 企業(yè)預(yù)算信息的管理

 

互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代先進(jìn)的會(huì)計(jì)程序或軟件可以幫助會(huì)計(jì)或企業(yè)主創(chuàng)造預(yù)算，這些程序和軟件會(huì)自動(dòng)輸入企業(yè)的財(cái)務(wù)信息，控制人工輸入錯(cuò)誤的信息(Maziyar、Vahid 2011)。無(wú)處不在的移動(dòng)訪問(wèn)應(yīng)用程序服務(wù)，可獲取和分享信息來(lái)支持協(xié)同決策并提高生產(chǎn)力，通過(guò)用戶自助服務(wù)來(lái)簡(jiǎn)化配置和系統(tǒng)管理(Fauscette，2013)。這樣能夠更快速更有效的進(jìn)行業(yè)務(wù)決策，通過(guò)更好的數(shù)據(jù)訪問(wèn)和嵌入式的合作縮短財(cái)務(wù)預(yù)算流程，使公司的財(cái)務(wù)資本需求和經(jīng)營(yíng)預(yù)算平衡。Xiaoping Qiu、Gangqiao Shi(2011)認(rèn)為在企業(yè)實(shí)施電子商務(wù)系統(tǒng)可以更好的控制庫(kù)存和產(chǎn)銷量。通過(guò)提供準(zhǔn)確、實(shí)時(shí)的銷售、收款、現(xiàn)金流、庫(kù)存周轉(zhuǎn)等信息，提高預(yù)算過(guò)程的準(zhǔn)確性。

 

2.3 成本信息的管理

 

互聯(lián)網(wǎng)和電子商務(wù)的出現(xiàn)為管理會(huì)計(jì)帶來(lái)了巨大的變化。它允許管理會(huì)計(jì)師跟蹤績(jī)效信息，超越了以傳統(tǒng)成本信息為基礎(chǔ)的通用分類賬系統(tǒng)(Xiaoping Qiu、Gangqiao Shi，2011)。成本信息的管理還包括企業(yè)供應(yīng)鏈信息的管理(Catherine、Panagiotis，2014)，供應(yīng)鏈管理使貿(mào)易伙伴通過(guò)信息共享來(lái)協(xié)調(diào)他們的流程，以方便供應(yīng)商的客戶互動(dòng)，最大限度地減少交易成本。最重要的供應(yīng)鏈流程包括產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、采購(gòu)、制造、物流、客戶關(guān)系管理和績(jī)效測(cè)量(Olson，2012)。

 

2.4 業(yè)務(wù)流程信息管理

 

業(yè)務(wù)流程管理(BPM)已進(jìn)入一個(gè)新時(shí)代的智能管理時(shí)代(António、 Fernando，2014)，其中包括一個(gè)新的模塊的業(yè)務(wù)活動(dòng)監(jiān)控，它提供了對(duì)各種業(yè)務(wù)監(jiān)測(cè)提供實(shí)時(shí)信息的能力，這有利于會(huì)計(jì)執(zhí)行其識(shí)別、計(jì)量和溝通經(jīng)濟(jì)管理信息的職能。在進(jìn)行業(yè)務(wù)流程信息管理時(shí)，Yannis和 Nikolaos(2008)要求對(duì)組織結(jié)構(gòu)進(jìn)行設(shè)計(jì)，對(duì)生產(chǎn)、管理方法和經(jīng)營(yíng)策略進(jìn)行重大調(diào)整。Sonnenberg和Brocke(2014)提出了過(guò)程會(huì)計(jì)模型(PAM)，在過(guò)程感知信息系統(tǒng)中構(gòu)造事件記錄，使過(guò)程導(dǎo)向會(huì)計(jì)成為可能。

 

企業(yè)的銷售和服務(wù)部門利用互聯(lián)網(wǎng)和外網(wǎng)與客戶的銷售部門溝通，客戶的聲音，如需求、滿意度、投訴、建議等，可以通過(guò)遠(yuǎn)程訪問(wèn)系統(tǒng)或客戶的質(zhì)量體系傳達(dá)到企業(yè)，既客戶直接影響企業(yè)的管理活動(dòng)。企業(yè)可以快速響應(yīng)客戶需求和客戶投訴，并利用互聯(lián)網(wǎng)質(zhì)量信息管理系統(tǒng)(IEI-QIS)實(shí)時(shí)提供滿意的客戶服務(wù)。同樣，一個(gè)企業(yè)的供應(yīng)商可以通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)與采購(gòu)、產(chǎn)品質(zhì)量控制部門溝通。供應(yīng)商提供給企業(yè)相關(guān)的質(zhì)量信息，如購(gòu)買零件的信息、反饋信息等，也直接影響企業(yè)管理活動(dòng)。

 

3 互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代管理MAIS信息管理的挑戰(zhàn)及未來(lái)發(fā)展方向

 

3.1 MAIS信息管理的挑戰(zhàn)

 

3.1.1 策略制定問(wèn)題。(1)在未來(lái)，企業(yè)信息管理的真正挑戰(zhàn)在于適應(yīng)持續(xù)性網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的互操作性(指兩個(gè)或多個(gè)信息系統(tǒng)間的連接)的同時(shí)簡(jiǎn)化MAIS的變革，Carlos和Yves(2015)提出了可持續(xù)的互操作性作為下一代企業(yè)信息系統(tǒng)的一個(gè)新的大挑戰(zhàn)。

 

(2)Markus(2011)認(rèn)為，研究現(xiàn)代信息技術(shù)與管理控制之間的接口是很重要的，信息技術(shù)如何連接管理控制邏輯或管理控制問(wèn)題的整體，將關(guān)系到信息系統(tǒng)的解決方案。

 

(3)C.Garita和Hamideh(2001)指出對(duì)信息管理變得特別具有挑戰(zhàn)性的問(wèn)題有數(shù)據(jù)的物理分布、企業(yè)自主權(quán)和隱私執(zhí)法、對(duì)共享信息的訪問(wèn)權(quán)限以及數(shù)據(jù)可視化水平等。

 

(4)研究信息的戰(zhàn)略管理領(lǐng)域的特點(diǎn)是沒(méi)有一個(gè)統(tǒng)一和通用的術(shù)語(yǔ);信息管理的各種定義被用來(lái)描述現(xiàn)代企業(yè)和企業(yè)合作的相同或相似的方面(Blecker，1999)。

 

(5)Inge 、Jens(2014)認(rèn)為解決集成報(bào)告的挑戰(zhàn)將涉及戰(zhàn)略重點(diǎn)、信息的連接、使各種復(fù)雜資本透明化等問(wèn)題。

 

(6)Q.Zhou，M.Ristic(2000)認(rèn)為數(shù)據(jù)共享和跟蹤已成為生產(chǎn)計(jì)劃和控制系統(tǒng)所面臨的挑戰(zhàn)。

 

3.1.2 策略實(shí)施問(wèn)題。(1)Verena和Susan(2014)的研究結(jié)果表明，制定策略是第一步，將企業(yè)范圍內(nèi)的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)化為業(yè)務(wù)活動(dòng)存在很多問(wèn)題，許多案例證明從戰(zhàn)略到行動(dòng)存在困難。例如，45%的企業(yè)認(rèn)為執(zhí)行政策的重大挑戰(zhàn)是獲得部門和一線管理人員的廣泛支持。因此，當(dāng)擁有一個(gè)企業(yè)信息管理(EIM)策略來(lái)實(shí)現(xiàn)可觀利益的挑戰(zhàn)在于有效地在整個(gè)企業(yè)中實(shí)施該策略。

 

(2)當(dāng)提及信息管理可能出現(xiàn)的潛在缺陷時(shí)，最常見(jiàn)的是客戶的財(cái)務(wù)信息安全和保護(hù)問(wèn)題，如未經(jīng)授權(quán)的訪問(wèn)、信息竊取或計(jì)算機(jī)黑客(Bechtel，2013)。Otilia和Marian(2014)指出在使用云技術(shù)時(shí)，如果合同不能充分保證服務(wù)質(zhì)量和可用性，對(duì)數(shù)據(jù)控制的損失成為依賴于云供應(yīng)商的另一個(gè)問(wèn)題。另外，互聯(lián)網(wǎng)連接的中斷也會(huì)使客戶被迫暫停活動(dòng)。

 

(3)雖然技術(shù)解決方案已被管理者普遍認(rèn)為是有效信息管理的重中之重，而真正的問(wèn)題可能涉及管理和信息使用者(Nor、Ramlah，2008)。據(jù)Robertson(2005)，真正的問(wèn)題是正確的人在正確的時(shí)間通過(guò)可用的形式獲得正確的信息。

 

(4)Anders和Carsten(2007)得出結(jié)論，企業(yè)的結(jié)構(gòu)，特別是單一的企業(yè)模式，由于對(duì)信息通信技術(shù)和相關(guān)工具的大部分投資都是造成負(fù)面的影響，管理者或所有者意識(shí)到對(duì)信息和通信技術(shù)具有一個(gè)長(zhǎng)期的投資回報(bào)率，但他們總是傾向追求短期回報(bào)的投資。

 

3.2 MAIS信息管理的未來(lái)發(fā)展方向

 

為了適應(yīng)互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的發(fā)展以及企業(yè)發(fā)展環(huán)境的變化，一個(gè)合格的信息管理系統(tǒng)應(yīng)滿足以下主要要求(Q.Zhou，M.Ristic，2000)。

 

一是企業(yè)中的信息互操作性。這是一個(gè)優(yōu)化計(jì)劃和合作行動(dòng)的基礎(chǔ)。

 

二是整個(gè)企業(yè)的信息一致性。一些數(shù)據(jù)在不同的地方重復(fù)出現(xiàn)是很常見(jiàn)的，保持兩者之間的一致性是一個(gè)困難而且很重要的任務(wù)。

 

三是開(kāi)放的和可擴(kuò)展的信息體系結(jié)構(gòu)。針對(duì)企業(yè)的組織結(jié)構(gòu)可能出現(xiàn)的變化，重新配置信息管理系統(tǒng)的效率也是一個(gè)重要指標(biāo)。

 

四是信息安全。安全控制至少有三個(gè)級(jí)別。一個(gè)是在一個(gè)公司內(nèi)部，提供內(nèi)部用戶安全訪問(wèn)、共享信息;第二個(gè)安全級(jí)別為企業(yè)中的其他合作伙伴提供安全訪問(wèn);最后一個(gè)是網(wǎng)絡(luò)安全控制，保護(hù)公共網(wǎng)絡(luò)的信息傳輸。

 

五是有效溝通。對(duì)于地域分布廣的企業(yè)，通信效率高對(duì)整個(gè)系統(tǒng)的性能有重要影響。

 

六是經(jīng)濟(jì)。在信息管理中使用的技術(shù)，也應(yīng)該符合成本效益原則，因?yàn)槠髽I(yè)的目標(biāo)之一是降低生產(chǎn)成本。只有經(jīng)濟(jì)的解決方案，才可以吸引更多的中小企業(yè)。

 

七是不同的數(shù)據(jù)模型。由于不同的公司可能有不同的遺留系統(tǒng)和數(shù)據(jù)模型，信息管理系統(tǒng)應(yīng)該能夠適應(yīng)不同的數(shù)據(jù)模型。

 

4 小結(jié)

 

本論文從MAIS的視角回顧了企業(yè)信息管理的相關(guān)研究，學(xué)者們將互聯(lián)網(wǎng)思維納入管理會(huì)計(jì)體系，分析互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代如何科學(xué)管理信息資源，提高數(shù)據(jù)信息的質(zhì)量，降低數(shù)據(jù)信息的交易成本，不斷降低與消除數(shù)據(jù)信息的不對(duì)稱，通過(guò)有效地配置數(shù)據(jù)資源，提高企業(yè)數(shù)據(jù)資源利用效率、發(fā)揮企業(yè)數(shù)據(jù)的最大價(jià)值，進(jìn)而將數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)化為企業(yè)利潤(rùn)。主要在管理會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的預(yù)算、成本管理、業(yè)務(wù)流程管理、內(nèi)部報(bào)告及決策等環(huán)節(jié)對(duì)信息的生產(chǎn)、收集、存儲(chǔ)和分析利用進(jìn)行管理研究，使管理會(huì)計(jì)在互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代為企業(yè)決策提供更有用的信息。但是管理會(huì)計(jì)的工作因企業(yè)而異，MAIS的信息管理也各不相同，少有學(xué)者針對(duì)具體行業(yè)或企業(yè)進(jìn)行分析研究。今后作者打算針對(duì)具體的行業(yè)或企業(yè)做出互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代信息管理的探索研究工作。

篇9

一、引言

中國(guó)農(nóng)產(chǎn)品期貨市場(chǎng)起步較晚,僅有十幾年的發(fā)展歷程。盡管發(fā)展速度較快,但相對(duì)于發(fā)達(dá)國(guó)家來(lái)說(shuō),仍存在較大差距。一個(gè)明顯缺陷就是我國(guó)至今還沒(méi)有上市農(nóng)產(chǎn)品期權(quán)。這不僅影響了農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)者、經(jīng)營(yíng)者和期貨市場(chǎng)上投資者科學(xué)合理地選擇所需要的金融工具以規(guī)避市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn),還影響到農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)供求以及價(jià)格的穩(wěn)定性,同時(shí)也制約著農(nóng)產(chǎn)品期貨市場(chǎng)功能的有效發(fā)揮。那么,中國(guó)目前是否有必要發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品期權(quán)交易?推出農(nóng)產(chǎn)品期權(quán)的條件是否成熟?如何發(fā)展?現(xiàn)有文獻(xiàn)對(duì)這些問(wèn)題的研究較少或不夠系統(tǒng),如高志杰等著書發(fā)達(dá)國(guó)家農(nóng)產(chǎn)品期權(quán)市場(chǎng)發(fā)展規(guī)律及其啟示,偏重于總結(jié)發(fā)達(dá)國(guó)家發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品期權(quán)市場(chǎng)的經(jīng)驗(yàn),而對(duì)中國(guó)是否應(yīng)當(dāng)發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品期權(quán)市場(chǎng)的論證顯得不夠充分。為此,本文在分析期權(quán)市場(chǎng)發(fā)展情況、特點(diǎn)及優(yōu)勢(shì)的基礎(chǔ)上,結(jié)合中國(guó)實(shí)際,較為詳細(xì)地論證了中國(guó)發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品期權(quán)市場(chǎng)的必要性和可行性,并提出了有關(guān)的政策措施。

二、期權(quán)市場(chǎng)的產(chǎn)生和發(fā)展

期權(quán)交易的萌芽可以追溯到18世紀(jì)。在工業(yè)革命和運(yùn)輸貿(mào)易的刺激下,歐洲和美國(guó)相繼出現(xiàn)了有組織的期權(quán)交易,標(biāo)的物以農(nóng)產(chǎn)品為主,均采用場(chǎng)外市場(chǎng)(OTC)的交易形式。18世紀(jì)末,美國(guó)出現(xiàn)了股票權(quán),到19世紀(jì)時(shí),期權(quán)交易已經(jīng)包括股票、實(shí)物商品、貴金屬以及房地產(chǎn)業(yè)務(wù)等。交易所內(nèi)的期貨期權(quán)最早產(chǎn)生于1980年芝加哥期貨交易所(CBOT)的大豆期貨期權(quán),此后,美國(guó)、日本、加拿大、阿根廷的農(nóng)產(chǎn)品期貨交易所紛紛推出了多種農(nóng)產(chǎn)品期貨期權(quán)合約。目前,在商品期貨期權(quán)中,農(nóng)產(chǎn)品期貨期權(quán)仍然是最主要的交易品種。2000年,各國(guó)交易的農(nóng)產(chǎn)品期貨期權(quán)合約數(shù)目達(dá)到43個(gè),約占全球商品期貨期權(quán)總數(shù)的一半近幾年,期權(quán)市場(chǎng)交易量的增長(zhǎng)速度明顯加快,1999年全球期權(quán)交易量突破10億張,2000年突破15億張,2001年又突破25億張,已超過(guò)全球期貨合約的總交易量,顯示了極強(qiáng)的發(fā)展勢(shì)頭。

三、期權(quán)交易的主要特點(diǎn)及優(yōu)勢(shì)

(一)期權(quán)交易成本低,操作靈活。期權(quán)交易成本低,杠桿作用比期貨交易還明顯。期權(quán)買方只要繳納少量的期權(quán)權(quán)利金,就可獲得期權(quán)合約,達(dá)到保值或者投機(jī)獲利的目的。因此,期權(quán)交易備受中小投資者的青睞,美國(guó)等發(fā)達(dá)國(guó)家的很多農(nóng)民及小生產(chǎn)者都會(huì)十分熟練地利用農(nóng)產(chǎn)品期貨期權(quán)進(jìn)行套期保值。同時(shí),期權(quán)買方在繳納權(quán)利金獲得期貨合約后,不需要繳納保證金,不需要像期貨合約那樣逐日盯市并被要求隨時(shí)補(bǔ)足保證金,也不存在因保證金不足而被強(qiáng)行平倉(cāng)的風(fēng)險(xiǎn)。因而,期權(quán)交易在國(guó)外深受投資者歡迎,特別是受到廣大中小投資者以及上班族的歡迎。

(二)期權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)和收益具有非線性特征期貨交易的風(fēng)險(xiǎn)和收益是線性的,即隨著價(jià)格的變化,期貨頭寸的風(fēng)險(xiǎn)和收益都呈線性增長(zhǎng),而期權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)和收益則具有非線性的特征。期權(quán)的買方,其風(fēng)險(xiǎn)有限而收益無(wú)限,而期權(quán)的賣方收益有限但風(fēng)險(xiǎn)相比買方更大些。對(duì)于期權(quán)買方來(lái)說(shuō),它的風(fēng)險(xiǎn)是有限的,最高損失是期權(quán)權(quán)利金額度,即期權(quán)買方為獲取期權(quán)合約所賦予的權(quán)利而向賣方支付的費(fèi)用。如果期貨價(jià)格走勢(shì)對(duì)買方不利,他可以放棄執(zhí)行該期權(quán)合約,損失的僅僅是一筆權(quán)利金;如果期貨價(jià)格走勢(shì)對(duì)買方有利,則買方執(zhí)行期權(quán)獲利。對(duì)于期權(quán)賣方來(lái)說(shuō),它的風(fēng)險(xiǎn)相比買方要大,但由于其事先收取了一筆期權(quán)權(quán)利金,因此它的風(fēng)險(xiǎn)小于持有相應(yīng)期貨頭寸的風(fēng)險(xiǎn)。因此,買賣農(nóng)產(chǎn)品期本論文由整理提供貨期權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)事實(shí)上比單純的買賣農(nóng)產(chǎn)品期貨合約的風(fēng)險(xiǎn)要小許多。期權(quán)的這種非線性特征可以使期權(quán)與期貨之間,期權(quán)與期權(quán)之間構(gòu)造出多種復(fù)雜的資產(chǎn)組合,從而滿足不同偏好者不同價(jià)格預(yù)期及投資決策的需求。因此,期權(quán)的誕生極大地豐富了投資者的投資工具。

四、中國(guó)發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品期權(quán)市場(chǎng)的必要性和可行性

(一)我國(guó)推出農(nóng)產(chǎn)品期權(quán)的必要性

1.推出農(nóng)產(chǎn)品期權(quán),可以為政府糧改提供更多的市場(chǎng)化手段,為訂單農(nóng)業(yè)中的企業(yè)、農(nóng)民合作組織和農(nóng)民提供簡(jiǎn)便易行,風(fēng)險(xiǎn)較小的避險(xiǎn)工具,有利于保護(hù)、促進(jìn)國(guó)內(nèi)農(nóng)業(yè)的發(fā)展,為農(nóng)民增收服務(wù)。目前,我國(guó)的農(nóng)民和糧食經(jīng)營(yíng)企業(yè)資金實(shí)力普遍單薄。雖然他們可以通過(guò)期貨市場(chǎng)來(lái)規(guī)避現(xiàn)貨市場(chǎng)的價(jià)格風(fēng)險(xiǎn),但是,期貨市場(chǎng)實(shí)行逐日盯市制度,期貨市場(chǎng)價(jià)格的劇烈波動(dòng)會(huì)導(dǎo)致期貨保證金的相應(yīng)變動(dòng),一旦看錯(cuò)行情或市場(chǎng)上期貨價(jià)格向著不利于自己方向變動(dòng)的時(shí)候,他們就面臨著追加保證金的壓力,進(jìn)而會(huì)影響到套期保值的效果,會(huì)降低他們參與期貨市場(chǎng)的積極性。

比如,按照目前期貨經(jīng)紀(jì)公司收取8%的保證金計(jì)算,即杠桿率為12.5倍,交易者一旦看錯(cuò)行情,期貨價(jià)格1%的波動(dòng)就會(huì)使其遭受12.5的損失,一旦發(fā)生漲跌停板(±3%),盈虧率將達(dá)到37.5%,而這些盈虧率會(huì)轉(zhuǎn)化成追加保證金的巨大壓力,使他們的套期保值效果大受影響。面對(duì)這種風(fēng)險(xiǎn),那些資金實(shí)力單薄的企業(yè)或農(nóng)戶只好對(duì)期貨采取避而遠(yuǎn)之的態(tài)度,而且最低開(kāi)戶資金要求擋住了一批資金實(shí)力不足的交易者利用期貨市場(chǎng)的步伐。當(dāng)前,一些期貨投資賬戶的最低開(kāi)戶資金額要求是5萬(wàn)元,這對(duì)廣大的農(nóng)戶而言無(wú)疑是一個(gè)相當(dāng)高的門檻。利用期權(quán)規(guī)避現(xiàn)貨市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)則更具優(yōu)勢(shì),它可以克服利用期貨市場(chǎng)進(jìn)行套期保值的弊端,買入期權(quán)不用繳納保證金,只需繳納少量的權(quán)利金,而且在交易過(guò)程中也沒(méi)有追加保證金的壓力。所以,對(duì)于農(nóng)戶和糧食經(jīng)營(yíng)企業(yè)或農(nóng)民合作組織等非專業(yè)投資者來(lái)說(shuō),通過(guò)買入期權(quán)合約來(lái)規(guī)避農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn),不僅能夠防范價(jià)格不利變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn),還能保留價(jià)格有利變動(dòng)帶來(lái)的好處,是比較理想的選擇,同時(shí),還可以大大增強(qiáng)農(nóng)民的市場(chǎng)意識(shí)。

2.上市農(nóng)產(chǎn)品期貨期權(quán)交易有利于保護(hù)投資者參與期貨市場(chǎng)的利益,促進(jìn)期貨市場(chǎng)功能的有效發(fā)揮。市場(chǎng)中存在各種類型的投資者,他們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有著不同的偏好,對(duì)價(jià)格走勢(shì)也有著不同的預(yù)期,而期貨品種本身的局限性令投資者無(wú)法選擇更為靈活的風(fēng)險(xiǎn)收益方案,期貨期權(quán)合約推出后就極大地豐富了投資者的資產(chǎn)組合。期貨和期權(quán)可以組合出靈活多樣的交易策略,如期權(quán)的賣方為了防范履約的風(fēng)險(xiǎn),事先在期貨市場(chǎng)上買入相應(yīng)的期貨頭寸進(jìn)行保護(hù)。更為重要的是,期權(quán)組合策略的運(yùn)用有利于吸引更多的投資者參與期貨交易,有利于增加期貨市場(chǎng)的交易量、持倉(cāng)量和效率,使期貨市場(chǎng)的功能得到進(jìn)一步發(fā)揮。當(dāng)期貨市場(chǎng)價(jià)格與期權(quán)價(jià)格偏離市場(chǎng)的均衡水平時(shí),套利者可以在期權(quán)市場(chǎng)與期貨市場(chǎng)之間進(jìn)行套利,期權(quán)價(jià)格和期貨價(jià)格的互動(dòng)有利于改善期貨市場(chǎng)的運(yùn)行質(zhì)量,促進(jìn)期貨市場(chǎng)價(jià)格發(fā)現(xiàn)功能的發(fā)揮。

3.上市農(nóng)產(chǎn)品期貨期權(quán)可以實(shí)現(xiàn)與國(guó)際期貨市場(chǎng)接軌,增強(qiáng)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。當(dāng)前,世界商品期貨市場(chǎng)出現(xiàn)了立體化發(fā)展的多層次格局,有期貨必然有期權(quán),幾乎所有成熟的商品期貨都有相應(yīng)的期權(quán)交易。如美國(guó)芝加哥期貨交易所BOT)從1984年開(kāi)始期權(quán)交易后,原來(lái)上市的期貨品種逐步推出期權(quán)交易,而后來(lái)上市的交易品種都是期貨和期權(quán)一起上市,期貨和期權(quán)相輔相成,有利于增強(qiáng)期貨市場(chǎng)的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。因此,我國(guó)推出成熟品種的農(nóng)產(chǎn)品期貨期權(quán),培育完善的農(nóng)產(chǎn)品期貨市場(chǎng),對(duì)提高我國(guó)在農(nóng)產(chǎn)品現(xiàn)貨交易中的地位,增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力意義重大。

(二)推出我國(guó)農(nóng)產(chǎn)品期權(quán)的可行性

1.大多數(shù)農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格已實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)化,現(xiàn)貨商規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)強(qiáng)烈。目前,隨著我國(guó)糧食流通體制改革的深入,我國(guó)多數(shù)農(nóng)產(chǎn)品包括大宗農(nóng)產(chǎn)品,如大豆、玉米、小麥、棉花等的價(jià)格已基本實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)化。價(jià)格是由市場(chǎng)供求關(guān)系決定的,因此與這些農(nóng)產(chǎn)品相關(guān)的現(xiàn)貨企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中面臨著較大的價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn),尤其是在我國(guó)加入WTO以后,國(guó)內(nèi)農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格受國(guó)際因素影響較大,農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格變化的不確定性加劇,更需要利用相關(guān)工具進(jìn)行保值和避險(xiǎn)。而在衍生工具方面,期權(quán)合約具有期貨合約所不具備的諸多優(yōu)勢(shì)?，F(xiàn)貨商在購(gòu)買期權(quán)合約后,不必隨時(shí)盯盤和追加保證金,不承擔(dān)因保證金不足而被強(qiáng)行平倉(cāng)的風(fēng)險(xiǎn)。因此,農(nóng)產(chǎn)品期權(quán)合約推出后,必將會(huì)受到市場(chǎng)的廣泛歡迎,吸引大量現(xiàn)貨商,尤其是中小現(xiàn)貨商的積極參與。

2.期貨市場(chǎng)交易活躍,功能發(fā)揮比較充分。近幾年來(lái),經(jīng)過(guò)規(guī)范整頓的中國(guó)期貨市場(chǎng)開(kāi)始活躍。我國(guó)期貨市場(chǎng)的活躍,尤其是大宗農(nóng)產(chǎn)品期貨的活躍為農(nóng)產(chǎn)品期權(quán)的成功運(yùn)行打下了良好的基礎(chǔ)。從2000年開(kāi)始期貨交易量和交易額穩(wěn)步增長(zhǎng)隨著我國(guó)期貨市場(chǎng)規(guī)模持續(xù)穩(wěn)步增長(zhǎng),其內(nèi)在運(yùn)行質(zhì)量也發(fā)生了深刻的變化。以小麥、大豆為例,鄭州商品交易所的小麥期貨價(jià)格和現(xiàn)貨價(jià)格,墨西哥灣小麥價(jià)格都保持較高的相關(guān)性,相關(guān)系數(shù)都在90%以上。在農(nóng)產(chǎn)品期權(quán)合約推出后,期權(quán)價(jià)格以其成本低、操作靈活的特點(diǎn),對(duì)現(xiàn)貨價(jià)格乃至期貨價(jià)格都會(huì)產(chǎn)生一定的前向預(yù)期作用,有助于增進(jìn)期貨價(jià)格的真實(shí)性和權(quán)威性,從而更有效地發(fā)揮期貨市場(chǎng)的功能。3.交易所控制風(fēng)險(xiǎn)的能力在不斷提高。經(jīng)過(guò)前一階段的治理整頓,再加上交易所在控制風(fēng)險(xiǎn)方面積累了一定的經(jīng)驗(yàn),目前,國(guó)內(nèi)三家交易所在應(yīng)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)方面都具備了較高的市場(chǎng)管理水平和風(fēng)險(xiǎn)防范能力,在農(nóng)產(chǎn)品期權(quán)推出后,交易所完全有能力控制期權(quán)市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn),保證期權(quán)交易的正常運(yùn)行。超級(jí)秘書網(wǎng)

五、政策措施

(一)盡快開(kāi)展期權(quán)交易的試點(diǎn)。開(kāi)展期權(quán)交易試點(diǎn)有著重要的意義。首先,我們對(duì)期權(quán)進(jìn)行了長(zhǎng)期的研究,做了一些必要的上市準(zhǔn)備,期權(quán)交易有了一個(gè)較好的試點(diǎn)基礎(chǔ)。其次,期貨市場(chǎng)運(yùn)行環(huán)境較為穩(wěn)定。在我國(guó)加入WTO以后,面臨著日趨激烈的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng),需要期權(quán)這種工具進(jìn)一步完善期貨市場(chǎng)功能,提高期貨市場(chǎng)運(yùn)行質(zhì)量,而所有這一切,都需要一個(gè)實(shí)踐、實(shí)驗(yàn)的場(chǎng)所和機(jī)構(gòu)。因此,我們要盡快選擇合適的品種進(jìn)行期權(quán)交易的試點(diǎn)。

(二)加強(qiáng)投資者教育,特別是對(duì)參與者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析的教育。我國(guó)的期貨市場(chǎng)一直都不太重視對(duì)投資者的教育工作,致使廣大的市場(chǎng)投資者對(duì)期貨市場(chǎng)產(chǎn)生諸多誤解,至少是對(duì)期貨不太了解和熟悉,這直接限制了投資者參與期貨市場(chǎng)的積極性。期權(quán)上市后能否成功的一個(gè)重要標(biāo)志就是流動(dòng)性的高低,而流動(dòng)性高低是與市場(chǎng)參與者的多少和踴躍程度有密切關(guān)系的。雖然,我們可以通過(guò)制度設(shè)計(jì)和采用做市商制度來(lái)在某種程度上解決這種問(wèn)題,但投資者教育工作對(duì)期權(quán)交易的成功與否至關(guān)重要。

參考文獻(xiàn):

[1]曲立峰.中國(guó)農(nóng)產(chǎn)品期貨市場(chǎng)發(fā)展研究[M].北京:中國(guó)社會(huì)科學(xué)出版社,2004.

篇10

摘要:從理論上分析工業(yè)化、信息化、城鎮(zhèn)化、市場(chǎng)化和國(guó)際化對(duì)現(xiàn)代服業(yè)發(fā)展所起的積極作用,并對(duì)工業(yè)化、信息化、城鎮(zhèn)化、市場(chǎng)化和國(guó)際化對(duì)我國(guó)服務(wù)業(yè)增長(zhǎng)的影響進(jìn)行了實(shí)證分析。研究結(jié)果表明人均第二產(chǎn)業(yè)增加值表示的工業(yè)化發(fā)展水平對(duì)服務(wù)業(yè)存在負(fù)向影響,信息化對(duì)現(xiàn)代服務(wù)業(yè)的發(fā)展起著積極的促進(jìn)作用,城鎮(zhèn)化水平對(duì)現(xiàn)代服務(wù)業(yè)增加值比重的影響顯著;同時(shí)發(fā)現(xiàn)衡量“五化”中的市場(chǎng)化和國(guó)際化的指標(biāo),與市場(chǎng)化指數(shù)和人均FDI地區(qū)差異明顯。鑒于全國(guó)數(shù)據(jù)波動(dòng)比較大,實(shí)證結(jié)果表明它們對(duì)現(xiàn)代服務(wù)業(yè)發(fā)展水平的影響并不顯著。

關(guān)鍵詞:“五化”理念;現(xiàn)代服務(wù)業(yè);影響因素

隨著我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展,現(xiàn)代服務(wù)業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的地位日益突出,已不再是“邊緣化的或奢侈的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)”,其在增加就業(yè)、調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、提高人民生活水平、促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、保持社會(huì)穩(wěn)定等方面發(fā)揮著重要作用。但是,如何解決中國(guó)服務(wù)業(yè)比重明顯偏低且增長(zhǎng)緩慢的問(wèn)題亟待研究。本文基于工業(yè)化、信息化、城鎮(zhèn)化、市場(chǎng)化和國(guó)際化對(duì)現(xiàn)代服業(yè)發(fā)展所起的積極作用,對(duì)影響我國(guó)服務(wù)業(yè)發(fā)展的因素進(jìn)行了實(shí)證分析,以期對(duì)我國(guó)現(xiàn)代服務(wù)業(yè)的健康發(fā)展以及與整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的良性互動(dòng)、協(xié)調(diào)發(fā)展提供政策性建議。

一、我國(guó)現(xiàn)代服務(wù)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀

長(zhǎng)期以來(lái),受傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展指導(dǎo)思想和經(jīng)濟(jì)體制的影響,我國(guó)服務(wù)業(yè)一直不受重視。在改革開(kāi)放初期,我國(guó)服務(wù)業(yè)的增加值比重和就業(yè)比重兩個(gè)指標(biāo)在世界各國(guó)中都處于最后幾位。1980年我國(guó)服務(wù)業(yè)增加值比重僅為22%,服務(wù)業(yè)吸納的就業(yè)占全社會(huì)就業(yè)總數(shù)的比重僅為13%。同年,這兩項(xiàng)指標(biāo)的世界平均水平分別為56%和60%。改革開(kāi)放以來(lái),中國(guó)服務(wù)業(yè)增長(zhǎng)較快,到2007年,服務(wù)業(yè)增加值占GDP的比重已升至40%,就業(yè)比重升至32.4%。近30年來(lái)我國(guó)服務(wù)業(yè)發(fā)展的特點(diǎn):服務(wù)業(yè)增加值比重的上升前快后慢,20世紀(jì)90年代以前增長(zhǎng)迅速,然后有一段停滯甚至下滑的時(shí)期,2000年以后基本維持在40%左右的水平上;服務(wù)業(yè)就業(yè)占全社會(huì)就業(yè)總數(shù)的比重處于緩慢但持續(xù)上升的過(guò)程中,從1980年的13%上升到1995年的24.8%,而后又穩(wěn)步上升到2007年的32.4%。

服務(wù)業(yè)增加值比重在較低水平上趨于穩(wěn)定,并不符合經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一般規(guī)律。20世紀(jì)80年代中國(guó)服務(wù)業(yè)的快速增長(zhǎng)可能是對(duì)以往多年重建設(shè)輕生活、重工農(nóng)業(yè)生產(chǎn)輕服務(wù)業(yè)發(fā)展這種傳統(tǒng)增長(zhǎng)模式的校正和補(bǔ)償,而20世紀(jì)90年代以后的緩慢增長(zhǎng)則表現(xiàn)為一種“常態(tài)”(江小涓、李輝,2004)。雖然服務(wù)業(yè)發(fā)展滯后,但我國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度并沒(méi)有受服務(wù)業(yè)發(fā)展緩慢阻礙的影響。近20多年來(lái),我國(guó)經(jīng)濟(jì)一直保持幾乎是全球最高的增長(zhǎng)速度,可見(jiàn),服務(wù)業(yè)發(fā)展滯后并沒(méi)有成為經(jīng)濟(jì)發(fā)展的障礙,學(xué)者們通過(guò)分析得出這樣的判斷:我國(guó)經(jīng)濟(jì)還沒(méi)有進(jìn)入服務(wù)業(yè)迅速增長(zhǎng)的階段,這一現(xiàn)象符合我國(guó)現(xiàn)在的國(guó)情。

服務(wù)業(yè)比重穩(wěn)定上升只在工業(yè)化完成之后的發(fā)達(dá)國(guó)家才表現(xiàn)得更為明顯,而在處于工業(yè)化過(guò)程中的國(guó)家則上升趨勢(shì)并不明顯,甚至有時(shí)還可能出現(xiàn)短暫的徘徊甚至下降(魏作磊、胡霞,2005)。工業(yè)化一直是我國(guó)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展難以跨越的“卡夫丁峽谷”,我國(guó)的工業(yè)化任重道遠(yuǎn)(張世賢,2000)。我國(guó)目前仍處在從二元經(jīng)濟(jì)向現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的轉(zhuǎn)變過(guò)程中,農(nóng)村剩余勞動(dòng)力規(guī)模巨大,工業(yè)化程度仍然很低,當(dāng)然也是工業(yè)化加速發(fā)展的時(shí)期。工業(yè)相對(duì)于服務(wù)業(yè)以更快的速度增長(zhǎng),使得GDP構(gòu)成中工業(yè)比重不斷上升而服務(wù)業(yè)比重徘徊不前。我國(guó)服務(wù)業(yè)比重上升緩慢是當(dāng)前我國(guó)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的大背景所導(dǎo)致的,是由當(dāng)前我國(guó)所處的發(fā)展階段決定的。但是,人們也應(yīng)該看到我國(guó)服務(wù)業(yè)發(fā)展的潛力,我國(guó)現(xiàn)代服務(wù)發(fā)展速度雖然緩慢但總體趨勢(shì)還是良好的。

二、影響現(xiàn)代服務(wù)業(yè)發(fā)展因素的理論分析

作為一個(gè)產(chǎn)業(yè),影響服務(wù)業(yè)發(fā)展的因素是多方面的。由于中國(guó)正處于轉(zhuǎn)型期,不同服務(wù)業(yè)的發(fā)展所受的影響因素差異也很明顯。所以,分析中國(guó)服務(wù)業(yè)發(fā)展的影響因素應(yīng)該從經(jīng)濟(jì)全局出發(fā),細(xì)分各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo),考察它們與服務(wù)業(yè)發(fā)展之間的緊密聯(lián)系。本文結(jié)合“五化”理念,從服務(wù)業(yè)整體發(fā)展角度出發(fā),分析影響服務(wù)業(yè)發(fā)展水平的各項(xiàng)因素,歸納為以下幾方面。

1.經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平。配第—克拉克定律將產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)發(fā)展過(guò)程描述為:“隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展,勞動(dòng)人口由農(nóng)業(yè)移到制造業(yè),再?gòu)闹圃鞓I(yè)移向商業(yè)和服務(wù)業(yè)”。發(fā)達(dá)國(guó)家服務(wù)業(yè)產(chǎn)值比重和服務(wù)業(yè)就業(yè)比重普遍提高的事實(shí)驗(yàn)證了這一定律。大量實(shí)證研究也表明:各國(guó)服務(wù)業(yè)產(chǎn)值比重與經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平密切相關(guān),人均GDP較高的國(guó)家服務(wù)業(yè)產(chǎn)出也相對(duì)較高,人均GDP和服務(wù)業(yè)增加值比重兩者之間存在正向相關(guān)性。因此,用人均GDP來(lái)表示的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平是服務(wù)業(yè)發(fā)展的一項(xiàng)重要影響因素。

2.消費(fèi)需求水平。服務(wù)業(yè)在經(jīng)濟(jì)中的比重是否隨消費(fèi)需求水平的提高而上升,一定程度上依賴于對(duì)服務(wù)產(chǎn)品需求的收入彈性和價(jià)格彈性。從較長(zhǎng)時(shí)期看,人均收入水平是影響服務(wù)需求的一項(xiàng)重要的因素。消費(fèi)需求對(duì)服務(wù)業(yè)的影響主要作用在生活業(yè)。根據(jù)恩格爾定律和馬斯洛的需求層次理論,人類需求是分層次的,人們總是在滿足了低層次需求后才會(huì)轉(zhuǎn)向高層次需求?，F(xiàn)代社會(huì),農(nóng)產(chǎn)品滿足人們基本生存需要,屬于最低層次的基本需求,工業(yè)品則是較高層次的需求,服務(wù)品中雖有一些也是基本的生活需求,如衣食住行等,但更多的是為滿足高層次的享受和滿足。隨著人們收入增加,越來(lái)越大的消費(fèi)比例將用于服務(wù)消費(fèi),換句話講,也就是服務(wù)品的需求彈性高于農(nóng)產(chǎn)品和工業(yè)品。收入水平的提高增加了對(duì)生活服務(wù)的需求,一些現(xiàn)代生活產(chǎn)品在較高收入水平時(shí)才能大規(guī)模消費(fèi),例如旅游、高等教育、休閑、健身等消費(fèi)。隨著收入水平的不斷提高,這類消費(fèi)需求的收入彈性系數(shù)會(huì)有較大幅度的上升。由此可見(jiàn),消費(fèi)與生活業(yè)的聯(lián)系緊密,可用最終消費(fèi)支出來(lái)反映生活業(yè)的需求水平。

3.工業(yè)化水平。隨著經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、勞動(dòng)分工不斷細(xì)化和市場(chǎng)不斷擴(kuò)展,產(chǎn)品的制造過(guò)程被分解成為一個(gè)個(gè)更細(xì)的專業(yè)化節(jié)點(diǎn),大量的中間產(chǎn)品和加工過(guò)程獨(dú)立出來(lái),此時(shí),連結(jié)這些節(jié)點(diǎn)形成分工網(wǎng)絡(luò)的必要性就顯現(xiàn)出來(lái),這些中間需求是生產(chǎn)業(yè)的重要部分。生產(chǎn)業(yè)是為了滿足中間需求,向農(nóng)業(yè)、工業(yè)甚至服務(wù)業(yè)提供服務(wù),在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮重要作用。當(dāng)前我國(guó)正處在工業(yè)化及城市化加速發(fā)展的階段,工業(yè)、建筑業(yè)是生產(chǎn)業(yè)的需求主體。因此,工業(yè)發(fā)展?fàn)顩r對(duì)服務(wù)企業(yè)的發(fā)展起著重要作用。同時(shí)從世界的經(jīng)驗(yàn)來(lái)看,服務(wù)業(yè)是建立在工業(yè)化基礎(chǔ)上的,服務(wù)業(yè)在工業(yè)化達(dá)到一定高水平后往往能夠得到迅速發(fā)展。工業(yè)發(fā)展好的地區(qū),業(yè)務(wù)機(jī)會(huì)較多,更容易促進(jìn)生產(chǎn)企業(yè)的發(fā)展。因此,工業(yè)化程度是服務(wù)業(yè)發(fā)展的重要影響因素。工業(yè)化水平是一個(gè)技術(shù)指標(biāo),很難用一個(gè)簡(jiǎn)單的經(jīng)濟(jì)變量來(lái)描述它,這里僅僅用人均第二產(chǎn)業(yè)增加值來(lái)表示工業(yè)化的相對(duì)發(fā)展?fàn)顩r。

4.信息化水平。由于服務(wù)業(yè)的許多工作需要手工勞動(dòng),服務(wù)業(yè)的勞動(dòng)生產(chǎn)率總體上比制造業(yè)的勞動(dòng)生產(chǎn)率增長(zhǎng)慢,和制造業(yè)相比,服務(wù)業(yè)的勞動(dòng)生產(chǎn)率是滯后的。服務(wù)業(yè)勞動(dòng)生產(chǎn)率滯后是服務(wù)業(yè)就業(yè)增長(zhǎng)較慢的主要原因。同時(shí),服務(wù)業(yè)較低的價(jià)格彈性導(dǎo)致了“成本病”(Baumol,1967)。程大中(2004)使用1978-2000年數(shù)據(jù),較為系統(tǒng)地驗(yàn)證了Baumol的論點(diǎn),結(jié)論是:中國(guó)的服務(wù)業(yè)除科學(xué)研究和綜合技術(shù)服務(wù)業(yè)務(wù)外,其它部門表現(xiàn)不同程度的滯后;服務(wù)業(yè)的需求幾乎缺乏價(jià)格彈性,很容易導(dǎo)致“成本病”。傳統(tǒng)服務(wù)業(yè)只有基于信息化才能加速發(fā)展,才能解決“成本病”問(wèn)題。信息技術(shù)對(duì)服務(wù)業(yè)的滲透,促進(jìn)了服務(wù)業(yè)的增長(zhǎng),基于信息技術(shù)上的先進(jìn)管理可以大幅度降低成本和提高效率。從國(guó)際服務(wù)業(yè)發(fā)展經(jīng)驗(yàn)來(lái)看,信息化的迅猛發(fā)展有助于服務(wù)業(yè)的增長(zhǎng),對(duì)服務(wù)業(yè)勞動(dòng)生產(chǎn)率的提高具有重要的作用。本文利用信息化發(fā)展指數(shù)來(lái)表示信息化發(fā)展水平。

5.城市化水平。城市是服務(wù)業(yè)發(fā)展的空間載體,也是服務(wù)業(yè)的集聚地。世界發(fā)展經(jīng)驗(yàn)表明,人口集中居住更有利于服務(wù)業(yè)的增長(zhǎng)。人口規(guī)模決定商品潛在市場(chǎng)大小。服務(wù)品的非儲(chǔ)存性,即生產(chǎn)和消費(fèi)的同時(shí)性要求大多數(shù)服務(wù)只能在當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)出售,因此,市場(chǎng)規(guī)模成為服務(wù)業(yè)發(fā)展的首要影響因素。城市化帶來(lái)人口集中,集中的人口能產(chǎn)生巨大的服務(wù)需求,從而為服務(wù)業(yè)創(chuàng)造了必要的生存條件。改革開(kāi)放以來(lái),我國(guó)經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展,城市化水平不斷提高,大量的農(nóng)村人口從農(nóng)村涌向城市,引起經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化。城市規(guī)模擴(kuò)大、交易成本降低、經(jīng)濟(jì)效率提高,也促使服務(wù)業(yè)水平不斷提高,促進(jìn)人均服務(wù)業(yè)增長(zhǎng)。從西方發(fā)達(dá)國(guó)家的經(jīng)驗(yàn)來(lái)看,服務(wù)業(yè)與城市化的相互促進(jìn)作用表現(xiàn)得非常明顯。城市化為發(fā)達(dá)國(guó)家服務(wù)業(yè)發(fā)展提供了非常重要的需求基礎(chǔ),推動(dòng)服務(wù)業(yè)新行業(yè)的形成和傳統(tǒng)行業(yè)的發(fā)展。城市化水平是服務(wù)業(yè)發(fā)展的一個(gè)重要影響因素,本文選用城鎮(zhèn)人口比重來(lái)反映城市化水平。

6.市場(chǎng)化水平。學(xué)者普遍認(rèn)為發(fā)展中國(guó)家的服務(wù)業(yè)增長(zhǎng)與市場(chǎng)化水平存在顯著的正相關(guān)關(guān)系。目前我國(guó)的市場(chǎng)化程度并不高,發(fā)展歷程也相對(duì)較短。短期內(nèi)市場(chǎng)化水平的提高所帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)效應(yīng)可能還未充分發(fā)揮出來(lái),對(duì)服務(wù)業(yè)的增長(zhǎng)起到的作用并不明顯。但從長(zhǎng)期來(lái)考慮,市場(chǎng)化有利于產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變,有利于行業(yè)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng),從某種程度上促進(jìn)服務(wù)業(yè)的增長(zhǎng)。市場(chǎng)化水平的提高對(duì)服務(wù)業(yè)來(lái)說(shuō)就是要放寬市場(chǎng)準(zhǔn)入,引入競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制。允許進(jìn)入和允許競(jìng)爭(zhēng),即準(zhǔn)許新的市場(chǎng)主體進(jìn)入本行業(yè),參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng),提高經(jīng)濟(jì)效率。本文利用市場(chǎng)化指數(shù)來(lái)表示市場(chǎng)化水平。

7.國(guó)際化影響因素。擴(kuò)大對(duì)外開(kāi)放,全面融入世界經(jīng)濟(jì)體系是中國(guó)服務(wù)業(yè)發(fā)展的一個(gè)大背景,它在以下幾個(gè)方面促進(jìn)服務(wù)業(yè)發(fā)展:開(kāi)放條件下市場(chǎng)從國(guó)內(nèi)擴(kuò)展到國(guó)際,市場(chǎng)規(guī)模的擴(kuò)大可以促進(jìn)分工深化和生產(chǎn)率提高;通過(guò)對(duì)外貿(mào)易和對(duì)外投資引起的知識(shí)和技術(shù)外溢,提升引進(jìn)國(guó)技術(shù)水平,從而促進(jìn)服務(wù)業(yè)增長(zhǎng);外商直接投資擴(kuò)大了投資規(guī)模,對(duì)東道國(guó)服務(wù)業(yè)發(fā)展有直接推動(dòng)作用。開(kāi)放有利于競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境的形成,促使企業(yè)進(jìn)行創(chuàng)新,提升服務(wù)業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力。本文選擇人均利用外資情況來(lái)反映國(guó)際化影響因素。

三、理論模型設(shè)定與實(shí)證分析

本文以服務(wù)業(yè)增加值比重SPER為被解釋變量,表示服務(wù)業(yè)發(fā)展水平,以上文理論分析之諸因素為解釋變量。服務(wù)業(yè)理論影響因素匯總于表1。

根據(jù)現(xiàn)代服務(wù)業(yè)影響因素的理論分析,構(gòu)建如下理論模型,并進(jìn)行實(shí)證分析。

SPERt=α+β1PGDPt+β2PFDt+β3PIGDPt+β4IDIt+β5CITYt+β6MIt+β7PFDIt+ut

其中下標(biāo)t指1995-2007各年,α為截距項(xiàng),ut為隨機(jī)擾動(dòng)項(xiàng)。本文選取了1995-2007年度的數(shù)據(jù)進(jìn)行分析。信息化發(fā)展指數(shù)來(lái)自《中國(guó)信息統(tǒng)計(jì)年鑒》,市場(chǎng)化指數(shù)來(lái)自《中國(guó)市場(chǎng)化指數(shù)》,其余數(shù)據(jù)都來(lái)自《中國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒》以及用其相關(guān)數(shù)據(jù)計(jì)算得出。理論分析所選定的7個(gè)自變量中部分不顯著,加以剔除。其中,PGDP雖然顯著,但與PIGDP表現(xiàn)出很強(qiáng)的相關(guān)性,復(fù)合共線性明顯。這主要是因?yàn)?在過(guò)去的10多年中,工業(yè)一直是拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的主要力量,兩者高度相關(guān)且共同趨勢(shì)明顯,產(chǎn)生了復(fù)合共線性?；谶@一原因,剔除前者PGDP。模型回歸及檢驗(yàn)結(jié)果如表所示(見(jiàn)表2)。

表2報(bào)告了計(jì)量模型的回歸結(jié)果以及各個(gè)研究假設(shè)的相關(guān)系數(shù)。回歸分析中由于MI和PFDI明顯不顯著,所以把二者剔除掉。MI和PFDI不顯著的原因,可能是這兩項(xiàng)指標(biāo)的區(qū)域差異特別明顯,在沒(méi)有考慮區(qū)域影響因素的情況下,二者波動(dòng)比較大(見(jiàn)圖1),與服務(wù)業(yè)增加值比重不存在相關(guān)關(guān)系。從表中我們?nèi)菀卓吹絇FD與SPER存在正相關(guān)關(guān)系,并且這種相關(guān)關(guān)系是10%水平上顯著的,這說(shuō)明在我國(guó)目前經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r下消費(fèi)需求對(duì)服務(wù)業(yè)發(fā)展有一定的促進(jìn)作用。PIGDP與SPER的相關(guān)系數(shù)一直為負(fù),這說(shuō)明第二產(chǎn)業(yè)對(duì)服務(wù)業(yè)存在負(fù)向影響。服務(wù)業(yè)增加值比重是一個(gè)相對(duì)指標(biāo),其大小不僅取決于服務(wù)業(yè)自身的發(fā)展速度,還取決于工業(yè)和農(nóng)業(yè)的發(fā)展速度,與工業(yè)和農(nóng)業(yè)比重是此消彼長(zhǎng)的關(guān)系。利用人均第二產(chǎn)業(yè)增加值來(lái)表示工業(yè)化程度,存在一定的不合理性,工業(yè)化程度是一個(gè)技術(shù)指標(biāo),與人均第二產(chǎn)業(yè)增加值并不存在直接的聯(lián)系。IDI和CITY兩個(gè)指標(biāo)與SPRE都是正相關(guān)關(guān)系,尤其IDI的正相關(guān)性最為明顯。信息技術(shù)對(duì)服務(wù)業(yè)的滲透,促進(jìn)了服務(wù)業(yè)的增長(zhǎng),過(guò)去的10年中國(guó)的信息化取得了長(zhǎng)足的進(jìn)步,同時(shí)也在很大程度上促進(jìn)了現(xiàn)代服務(wù)業(yè)的發(fā)展。當(dāng)然,這兩個(gè)指標(biāo)同樣也沒(méi)有考慮地區(qū)的差異性,也存在不合理的一面。

四、結(jié)論與啟示

本文的實(shí)證研究表明,首先,在我國(guó)目前經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r下消費(fèi)需求對(duì)服務(wù)業(yè)發(fā)展有一定的促進(jìn)作用。消費(fèi)需求對(duì)服務(wù)業(yè)發(fā)展的促進(jìn)作用具有“門檻效應(yīng)”。消費(fèi)需求是有層次的,當(dāng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平較低時(shí),最終消費(fèi)支出主要為滿足基本生活所需,屬于較低的需求層次,對(duì)服務(wù)業(yè)的促進(jìn)作用并不明顯。而當(dāng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展達(dá)到一定的水平,消費(fèi)需求對(duì)服務(wù)業(yè)的促進(jìn)作用才顯現(xiàn)出來(lái)。就我國(guó)目前的平均消費(fèi)水平來(lái)看已經(jīng)突破了這個(gè)“門檻”,對(duì)服務(wù)業(yè)發(fā)展起到了一定的促進(jìn)作用。其次,第二產(chǎn)業(yè)對(duì)服務(wù)業(yè)存在負(fù)向影響:服務(wù)業(yè)增加值比重是一個(gè)相對(duì)指標(biāo),其大小不僅取決于服務(wù)業(yè)自身的發(fā)展速度,還取決于工業(yè)和農(nóng)業(yè)的發(fā)展速度,與工業(yè)和農(nóng)業(yè)比重是此消彼長(zhǎng)的關(guān)系。服務(wù)業(yè)比重低(高)一種可能是服務(wù)業(yè)發(fā)展水平低(高),另一種可能是工業(yè)或農(nóng)業(yè)發(fā)展速度更快(慢)而相對(duì)“擠壓”(“放大”)了服務(wù)業(yè)比重。實(shí)證結(jié)果顯示的我國(guó)服務(wù)業(yè)比重受第二產(chǎn)業(yè)負(fù)向影響,其原因就在于后者。此外,信息化和城鎮(zhèn)化兩個(gè)指標(biāo)與服務(wù)業(yè)增加值比重都是正相關(guān)關(guān)系,尤其信息化的正相關(guān)性最為明顯。信息技術(shù)對(duì)服務(wù)業(yè)的滲透,大幅降低了服務(wù)業(yè)成本并提高了服務(wù)業(yè)勞動(dòng)生產(chǎn)率,促進(jìn)了服務(wù)業(yè)的增長(zhǎng)。