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篇1

多年的辦學(xué)積累以及對開設(shè)投資與理財專業(yè)的高職院校的調(diào)查，發(fā)放電子調(diào)查問卷100份，回收86份，有效率為80%。調(diào)查顯示所有的高職院校都能認識到實踐教學(xué)的重要性在實踐教學(xué)體系的建設(shè)中都有所進展但依然存在一些不足之處表現(xiàn)為以下幾點。

1.實踐教學(xué)計劃的制定過程中企業(yè)與行業(yè)專家參與度不高。

經(jīng)調(diào)查在企業(yè)及行業(yè)專家是否參與實踐教學(xué)計劃的制定這一問題上與8%的高校回答沒有，只有42%的高?；卮鹩凶阋哉f明企業(yè)參與度不高。

2.實踐教材的編寫缺乏企業(yè)專家參與。

在“您所在學(xué)校投資與理財專業(yè)目前使用的實踐教材來源是什么”這一問題上與6%的高校回答為自行編寫，只有20%的高職學(xué)?；卮鹗怯杀拘＝處熍c企業(yè)專家共同開發(fā)、編寫，還有13%的高職學(xué)校是和其他學(xué)校共同編寫剩余11%的高職學(xué)校目前依然沒有專門的實踐教材。

3.“雙師型”教師比例偏低。

在回收的問卷調(diào)查中，“雙師型”教師比例偏低名3%的高?！半p師型”教師占教師總數(shù)的比例低于50%。造成高?！半p師型”教師比例偏低的原因，一是教師對“雙師型”的必要性和重要性沒有充分理解重視沒有利用實踐、實習(xí)的機會提高自身水平和實踐能力二是學(xué)校在“雙師型”教師隊伍的建設(shè)中存在著問題在領(lǐng)導(dǎo)教師達到“雙師型”素質(zhì)方面沒有采取行之有效的措施。

4.實習(xí)、實訓(xùn)基地數(shù)量不足。

目前80%以上的高職學(xué)校投資與理財專業(yè)都設(shè)有校內(nèi)實訓(xùn)基地和校外實習(xí)基地，校內(nèi)實訓(xùn)基地有證券投資實訓(xùn)室、銀行實訓(xùn)室和保險業(yè)務(wù)實訓(xùn)室勉強滿足證券、期貨、外匯模擬交易和保險業(yè)務(wù)實訓(xùn)但與“教、學(xué)、做”一體化教學(xué)模式所要求的實訓(xùn)室存在差距，現(xiàn)有的實訓(xùn)室不能很好地滿足商業(yè)銀行、綜合理財規(guī)劃、金融營銷等實訓(xùn)的需要。另外各高校雖然建立了校外實習(xí)基地但依然存在數(shù)量不足的問題。

5.實踐教學(xué)環(huán)節(jié)管理和考核體系不完善。

在實踐教學(xué)考核體系上，經(jīng)調(diào)查73%的高職學(xué)校尚無制訂能夠體現(xiàn)包括應(yīng)知、應(yīng)會、熟練掌握三個層次的專業(yè)技能項目在考核的形式上石5%以上的高職學(xué)校采取筆試考核方法，形式較單一在考核形式上名6%的高職學(xué)校主要包括平時成績(出勤情況)、實習(xí)報告成績和期末成績、畢業(yè)實踐考核成績等成績的構(gòu)成比固定段有根據(jù)教學(xué)內(nèi)容的變化而適時調(diào)整在考核成績的評價上莊要是實踐技能考核成績的評價而學(xué)生非智力因索(實習(xí)態(tài)度、合作精神)的評價較少在結(jié)果評價的策略上，重結(jié)果不重過程，僅僅限于對學(xué)生技能的評價而對教師教學(xué)效果的評價尚無規(guī)范的標準。

二、校企合作下構(gòu)建投資與理財專業(yè)實踐教學(xué)體系的對策

1.校企共同制定實踐教學(xué)計劃。

在校企合作機制下油專業(yè)建設(shè)委員會來制定投資與理財專業(yè)的人才培養(yǎng)方案從而確定實踐教學(xué)計劃。實踐教學(xué)計劃包含教學(xué)內(nèi)容及進度、教學(xué)占總學(xué)時的比例、考核體系以及教學(xué)的實施。實踐教學(xué)計劃要具有整體性、系統(tǒng)性、可操作性和前瞻性。

2.校企共同開發(fā)實踐課程教材。

實踐課程教材是實施實踐教學(xué)的重要依據(jù)，實踐課程教材應(yīng)具備簡明、實用的特點，能夠指導(dǎo)學(xué)生的實習(xí)實訓(xùn)。應(yīng)組織金融行業(yè)專家和校內(nèi)“雙師型”教師根據(jù)實踐教學(xué)環(huán)節(jié)和職業(yè)技能鑒定考核的要求編寫具有鮮明高等職業(yè)特色的實踐課程教材。

3.校企合作培養(yǎng)“雙師型”教師。

“雙師型”教師隊伍的建設(shè)應(yīng)從內(nèi)部、外部兩方面入手。一是內(nèi)部培養(yǎng)校內(nèi)專任教師。高職院校應(yīng)根據(jù)金融行業(yè)的發(fā)展給予教師外出培訓(xùn)的機會鼓勵教師多深入金融企業(yè)調(diào)查研究把缺少實踐經(jīng)驗和技能的教師送到相關(guān)企業(yè)的工作崗位中進行學(xué)習(xí)，提高自身的專業(yè)實踐能力使之成為實踐教學(xué)的主力軍。二是聘任企業(yè)能工巧匠完善兼職教師結(jié)構(gòu)。但就目前情況看我國高職院校兼職教師中具有高級技術(shù)管理專家的比例相對偏低。

4.加強校企之間的合作建立實踐教學(xué)基地。

推動實習(xí)實訓(xùn)基地建設(shè)。實習(xí)實訓(xùn)基地可分為實訓(xùn)基地和實習(xí)基地。實訓(xùn)基地主要在校內(nèi)，實習(xí)基地主要在校外。校內(nèi)實訓(xùn)基地的建設(shè)，一是仿真模擬，以貼近金融行業(yè)發(fā)展趨勢，真實體驗在企業(yè)的工作過程，充分利用企業(yè)的資源讓學(xué)生在真實的環(huán)境下發(fā)揮自己的技能，實現(xiàn)理論與實踐的真正融合焙養(yǎng)了學(xué)生的職業(yè)技能、綜合素質(zhì)和敬業(yè)精神。二是校企共建的真實基地。把企業(yè)設(shè)在學(xué)校把教室設(shè)在企業(yè)。校外實習(xí)基地的建設(shè)，首先盡量選擇金融行業(yè)內(nèi)的優(yōu)秀企業(yè)作為實習(xí)基地，為實踐教學(xué)創(chuàng)造良好的教學(xué)條件和氛圍;其次，實習(xí)基地要相對穩(wěn)定不隨意更換。

5.校企合作加強實踐教學(xué)環(huán)節(jié)的管理和考核。

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女性理財讀本：

教你做家庭的CFO

在中國家庭中，女性掌管財政大權(quán)的不在少數(shù)，隨著理財概念的普及，越來越多的都市女性開始打理自己和家庭的財產(chǎn)。中國的女性自古就有持家理財?shù)膫鹘y(tǒng)，就像《紅樓夢》里的王熙鳳，將一個龐大家族的財權(quán)牢牢控制在手中，自己的小算盤也打得山響?，F(xiàn)代女性則需要更理性、更科學(xué)、更有助于獲得財務(wù)自由的理財知識。

市面上隨之出現(xiàn)了一批專門針對女性讀者策劃的理財讀本。如《給女孩的第一本理財書》、《女人就要會花錢》等。資深財經(jīng)節(jié)目制片人李南在短期就拋出兩本理財書——《我最想要的理財書》、《女人財富非常道》，號召姐妹們行動起來，為家庭的幸福做謀劃。話題既涉及女性的財富，更關(guān)乎女性的生活和幸福。在李南為女性讀者細致入微、實事求是舉例、分析和支招的背后，透露的是對財富的正確認知，以及智慧的處理方式。

日本的女性主義學(xué)者上野千鶴子的《一個人的老后》，一針見血地道破了人尤其是女人的真實生活處境：“結(jié)婚也好，不結(jié)婚也罷，無論是誰，最后都是一個人”。她以自己和身邊的朋友為例，談?wù)撆死虾蟮木幼　⑨t(yī)療、理財、人際關(guān)系和身后事等問題，邏輯嚴密，言語輕快，可以說是非常實際的老年指南，也對社會福利機制提供改善的建議。

在女性理財圖書市場，一些細心的出版社將家庭主婦作為主要閱讀對象，推出了一批主婦理財書，如《優(yōu)雅小主婦的理財生活》、《優(yōu)雅小主婦的低成本奢華生活》、《優(yōu)雅小主婦變身家庭CFO》，從女性關(guān)注的家庭生活切入，提倡理財是一件很快樂也很簡單的事情，人人都可以做到。

兒童理財叢書：財商培養(yǎng)正當時

除了女性理財圖書，最近理財類圖書又有了低齡化的趨勢。比較知名的如《小學(xué)生一定要上的20堂理財課——笨笨熊的財富故事》、《巴菲特神秘俱樂部》、《我的第一套財富管理圖畫書》、《百萬寶貝計劃：中國父母的親子理財課堂》、《飯桌上的經(jīng)濟學(xué)（媽媽決定孩子一生的財商）》、《小淘氣財商奇旅記》、《孩子啊，你將會是有錢人》、《快教孩子學(xué)理財》等，正在現(xiàn)實地占領(lǐng)著那些原本屬于童話書的領(lǐng)地。由安徽少年兒童出版社出版的《巴菲特神秘俱樂部》是一部培養(yǎng)兒童財商教育的動畫圖書。在書中，世界頂級投資大師，也是最著名的富翁和慈善家巴菲特以投資專家的身份與3個性格開朗的孩子在一起組成了神秘俱樂部，運用投資理財知識解決生活工作中的難題，用一個又一個生動有趣的案例來展示投資理財?shù)睦砟詈椭R。知識出版社出版的《我的第一套財富管理圖畫書》引進韓國版權(quán)，但是出版方為了更利于孩子理解和接受，把其中很多情節(jié)加工改造成了符合中國國情的內(nèi)容。

國內(nèi)兒童理財圖書市場還處在嘗試階段，國外則相對比較成熟。在世界一些發(fā)達國家和地區(qū)，財商的培養(yǎng)和樹立正確的財富觀念，已經(jīng)成為幼兒教育中非常重要的一環(huán)。中國的家長們也逐漸意識到，讓孩子早點懂得一些經(jīng)濟常識、理財知識，對于他們的成長、規(guī)劃會有益處。因此，可以說兒童理財圖書市場是一片待開發(fā)的處女地，有價值、有創(chuàng)意的內(nèi)容及其呈現(xiàn)形式將受到市場的歡迎。

此外，如中國華僑出版社出版的《男人40有場雪》，專門針對中年男人，論述這一階段男人的理財困境。藍獅子則在2010年創(chuàng)設(shè)了中產(chǎn)階級理財書系，并隨后針對女性讀者和年輕育兒父母這幾個目標群體制定出版了“百萬理財計劃”叢書。機械工業(yè)出版社針對新組建家庭的80后和普通家庭，推出了《80后小家理財有竅門》、《80后小夫妻智慧理財經(jīng)》、《理好小財穩(wěn)賺錢：小老百姓安全理財80例》等可讀性和實用性強的圖書，從書名就可明確地看到目標群體。正應(yīng)了那句話：能細分出來的就是市場。有的放矢地出版針對特定細分群體的理財書，是這一領(lǐng)域圖書運作的重要特點。

人人都能成為“錢小俊”

國人的理財概念是從一本《富爸爸，窮爸爸》開始的。該書歷經(jīng)多年，仍雄踞各大理財類圖書暢銷榜。這就與后來的“教人如何一夜暴富”的“秘笈”們拉開了差距，后者中的“黑馬”、“短線選股”等是高頻出現(xiàn)的關(guān)鍵詞。股市中彌漫的超短線，快進快出的爆炒風(fēng)格也傳導(dǎo)到閱讀市場，引致各家出版機構(gòu)紛紛出版速食類理財圖書。資本市場是無數(shù)人智力交鋒的大舞臺，又受到很多不可預(yù)見的外部因素和內(nèi)部因素的影響。真要說有什么是打開資本市場寶庫的“萬能鑰匙”，那恐怕只能通過踏踏實實的學(xué)習(xí)和反反復(fù)復(fù)的積累，不僅靠總結(jié)經(jīng)驗規(guī)律，更要看個人的性格和心態(tài)。一夜之間成為百萬富翁是每個投資者的夢想，速食類理財書正是投其所好，這反映出實用性永遠是理財書的第一考慮。

從另一個角度講，理財這樣一個技術(shù)性較強的事情，能夠受到全民追捧，說明它確實承載了大眾的許多夢想：財富、自由、尊嚴、幸福等。人們理的不是財，是當下的生活和未來的希望。因此，理財與焦點詞匯的結(jié)合也是理財書出版的一大趨勢。

例如當代中國出版社出版的《白領(lǐng)理財日記1——給力通貨膨脹》，直指抗通脹的當下生活，這本書從MSN理財頻道的1000多個關(guān)于抗通脹的稿子中選出30多篇案例。

中信出版社出版的《這樣投資更幸?！罚虺龅呐剖恰袄碡?幸?！??！栋偃f寶貝計劃：中國父母的親子理財課堂》令人眼前一亮的則是書中介紹了在尊重孩子人格、自主選擇和興趣基礎(chǔ)上，如何培育孩子科學(xué)、正確、務(wù)實的價值觀、生活觀，財商教育貫穿其中，卻不作為單獨的方法體系加以強化。

廣西科學(xué)技術(shù)出版社從韓國引進，由3名韓國作者合著的《30年后，你拿什么養(yǎng)活自己》在國內(nèi)銷量達40萬冊。在韓國，有超過100萬人在讀完此書后決定理財，開始為30年后的生活作準備。無數(shù)的國內(nèi)讀者致電出版社，或是在當當網(wǎng)、卓越網(wǎng)留言，感謝這本書一夜之間改變了他們的觀念，改變了他們的人生。

法國傳奇理財師塞邦所著的《人人都能成為有錢人》，將投資技巧與自身傳奇經(jīng)歷穿插，使勵志與理財這兩個熱點話題巧妙融合。

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李麗生說她最大的愛好是學(xué)習(xí)，通過遠程課件自學(xué)了理財師課程，工作之余便練習(xí)書法以陶冶性情。因為行程問題，記者沒能趕赴內(nèi)蒙古面對面采訪李麗生，但是依然感受得到這位理財師嚴謹治學(xué)的熱忱和孜孜不倦的熱情。

從1980年進入銀行業(yè)工作至今，李麗生在工作崗位上兢兢業(yè)業(yè)，一路走來榮寵頗多：全國人民銀行系統(tǒng)十佳巾幗建功標兵、全國金融系統(tǒng)銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)建設(shè)先進個人、全國百佳模范新聞人物。她現(xiàn)被借調(diào)中國人民銀行呼和浩特中心支行金融研究處從事課題研究和金融刊物的編輯工作，已在國家級、省級刊物發(fā)表金融論文40余篇。

敏而好學(xué)可以為師

在由東方華爾舉辦的第五屆理財師大賽中，來自中國人民銀行烏蘭察布市中心支行的李麗生獲得“全國十佳理財師”榮譽稱號，她是唯一一個沒有理財實戰(zhàn)平臺而且年齡最大的獲獎選手。

“我長期從事基層央行的業(yè)務(wù)工作，一直堅持貨幣政策、財政政策等宏觀政策理論的學(xué)習(xí)，自己平時結(jié)合實際對多領(lǐng)域的金融問題進行了較為深入的系統(tǒng)研究，培養(yǎng)了對于經(jīng)濟生活敏銳的觀察力?！?/p>

“隨著經(jīng)濟的快速發(fā)展和市場化改革的不斷深入，人們手頭的閑散資金多了，投資渠道和投資產(chǎn)品也不斷增多，而且人們對于自身健康的考慮和退休后的生活品質(zhì)的要求提高了，追趕CPI的意識也迫切了。但是，目前在我國，人們對理財規(guī)劃的認識還非常膚淺。無論是現(xiàn)金規(guī)劃、消費規(guī)劃、教育規(guī)劃、保險規(guī)劃、稅收籌劃、投資規(guī)劃、退休養(yǎng)老規(guī)劃、還是財產(chǎn)分配與傳承規(guī)劃等都與每個人的生活密切相關(guān)。然而，相對于日益增強的理財需求，我們的專業(yè)人員卻顯得十分缺乏。

“這種情況下，強烈的責(zé)任感和事業(yè)心迸發(fā)出來，我對理財規(guī)劃職業(yè)的熱愛也驅(qū)使我去挑戰(zhàn)自己，把自己塑造成一名專業(yè)的理財師?！?/p>

對于一個已經(jīng)歷練二十多年的職場人來說，潛心學(xué)習(xí)是件難得的事情，而要把這件事情做好又要付出幾分耕耘幾多辛勞？為了能夠進行系統(tǒng)的學(xué)習(xí)，又不影響日常工作，李麗生購買了國家理財規(guī)劃師指定的培訓(xùn)平臺----東方華爾的遠程視頻課件，一遍又一遍地聽講，一次又一次地練習(xí)?！巴ㄟ^學(xué)習(xí)，我接觸到了太多日常金融工作中不曾接觸過的專業(yè)知識，理財計算、理財相關(guān)法律等諸多方面的知識得到了很大的提高，教程中大批國家一流教師的精彩講解，也使我眼界大開?！?/p>

功夫不負有心人，李麗生不僅順利地通過了二級國家理財規(guī)劃師的考試，而且在理財師大賽中一舉榮獲 “全國十佳理財師”稱號。

理財要降低風(fēng)險

“理財師對于大眾理財有很好的啟示和示范作用。他可以向客戶傳達正確的理財理念，使人們更加深刻地了解理財規(guī)劃的重要意義，并為客戶提供財務(wù)策劃建議，使客戶的財產(chǎn)實現(xiàn)最大收益，承擔最小風(fēng)險以及避免不必要的法律糾紛?！?/p>

目前，除了為自己進行理財規(guī)劃外，李麗生也為身邊的人提供理財咨詢幫助。她曾經(jīng)建議李先生把手頭存在銀行的錢用于投資房產(chǎn)，現(xiàn)已取得可觀的收益?！袄碡攷熞欢ㄒ獙暧^形勢有預(yù)見性。今后如果有機會，我將在金融機構(gòu)或者第三方獨立理財平臺上，進行更多的專項或者綜合的理財規(guī)劃，更好地實現(xiàn)自身價值?！?/p>

李麗生建議在人們踴躍投資的同時要注意風(fēng)險控制。在降低理財風(fēng)險方面，可以進行分散投資和長期持有操作。

“分散投資應(yīng)有兩個原則：一是不能過度分散，因為分散過度會加大投資成本。二是一定要分散到相關(guān)性很低甚至是負相關(guān)的投資組合上。長期持有如定期定投可以使你的投資成本起到平均攤低的作用。對于固定薪水的上班族或者不想承擔過大風(fēng)險的投資者來說，長期持有具有時間復(fù)利的效果。股票型基金比較適合作基金定投，當然，也要對基金公司的信譽、管理水平、研發(fā)水平等進行了解和權(quán)衡。我自己的投資品種主要是基金、房產(chǎn)和藝術(shù)品。”

股市總體不會利好

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【論文摘要】：對于現(xiàn)在的大學(xué)生來說，社會競爭更加激烈，畢業(yè)后都會面臨工作、買房等問題。會不會理財，能不能理財，這直接關(guān)系到大學(xué)生未來的發(fā)展。文章從實踐的角度研究和分析了大學(xué)生如何理財，并從教育策劃、投資策劃和財務(wù)策劃三個方面提供給大學(xué)聲理好財?shù)耐緩胶头椒ā?/p>

一、大學(xué)生理財?shù)谋匾?/p>

1.什么是理財

市場經(jīng)濟時代，“財富”觀念已經(jīng)深入人心，“理財”這一以前聞所未聞的新鮮事物也如雨后春筍般遍地開花，銀行、網(wǎng)絡(luò)中到處可見“理財”這一名詞。相對“財富”而言，很多人認為理財就是生財、發(fā)財，是一種投資增值，只有那些腰纏萬貫家底殷實既無遠慮又無近憂的人才需要理財，在自己沒有一定財富積累的時候還很難涉及理財。其實這是一種狹隘的理財觀念，生財并不是理財?shù)淖罱K目的。理財?shù)哪康脑谟趯W(xué)會賺錢、花錢和管錢，使個人與家庭的財務(wù)處于最佳的運行狀態(tài)，從而提高生活的質(zhì)量和品位。

2.大學(xué)生為什么要理財

理財是一輩子的事，人生階段包括單身期、家庭形成期、家庭成長期、子女大學(xué)教育期、家庭成熟期和退休期。而大學(xué)時代是人生中重要的階段，它屬于單身期。大學(xué)時代應(yīng)該是理財?shù)钠鸩诫A段，也是學(xué)習(xí)理財?shù)狞S金時期。對于沒有收入來源（大多數(shù)依靠父母提供）的大學(xué)生來說，大學(xué)階段的財商培養(yǎng)只是訓(xùn)練和演練，在日常的生活中養(yǎng)成一種理財?shù)牧?xí)慣，而不是看重輸贏結(jié)果的比賽。美國的愛默生在其《處世之道》中說到“財富就是將智慧運用于自然；致富的藝術(shù)不是勤奮，而是選擇合適的方法、合適的時機和合適的地點”。因此在大學(xué)階段的理財訓(xùn)練包括養(yǎng)成良好的心態(tài)、成熟的心智；培養(yǎng)全面的專業(yè)素質(zhì)；獲得人生和工作的經(jīng)驗、職業(yè)技能的學(xué)習(xí)；制定明確的目標、生涯的規(guī)劃。系統(tǒng)的進行理財訓(xùn)練，將幫助大學(xué)生無論今后從事什么職業(yè)都會受用終生。在大學(xué)時代應(yīng)培養(yǎng)主動理財?shù)囊庾R，形成一個良好的理財習(xí)慣，掌握一些必需的理財常識。

二、大學(xué)生如何理財

1.教育策劃

對于教育策劃，很多人認識這不是理財，其實那是一個誤區(qū)。不是只有炒股、買基金才是投資，教育也是一種投資。完成大學(xué)學(xué)業(yè)或者獲得相應(yīng)的學(xué)歷學(xué)位，都有利于大學(xué)生在畢業(yè)后能順利找到工作。目前很多大學(xué)生還是把畢業(yè)工作后的第一份薪水看作是第一桶金。因此順利完成學(xué)業(yè)，是保證理財資金的前提。當然，提高外語水平、增強計算機能力和取得各種有用的相關(guān)證書也是當今社會必不可少的教育投資。這些方面的投資已經(jīng)引起了一些大學(xué)生的重視，他們把平時節(jié)省的錢，在放假的時候用到新東方等培訓(xùn)機構(gòu)學(xué)習(xí)IELTS、GMAT等外語課程。也有不少同學(xué)熱衷于考各類證書，如會計師、物流師、理財師和咨詢師等等。以上的這些都是理財?shù)幕A(chǔ)，是幫助大學(xué)生在將來獲得持續(xù)穩(wěn)定現(xiàn)金流的途徑。另外各個大學(xué)都設(shè)有不菲的獎學(xué)金制度，一般一等約3000元，二等約2000元，三等約1000元。另外許多公司設(shè)立的專項獎學(xué)金金額更大，一等有的高達數(shù)萬元。所以努力學(xué)習(xí)，做好教育策劃，爭取獲得獎學(xué)金也是理財?shù)囊粋€主要方式，畢竟大學(xué)時代，學(xué)習(xí)知識是最主要的。

2.投資策劃

（1）投資工具風(fēng)險比較

（2）主要投資工具

①投資定期存款是節(jié)流的第一步

學(xué)生也可以開一個個人儲蓄賬戶，采用跟銀行約定的零存整取的方式，每月定期從生活費中拿出幾十元存入銀行，或者將每個月用剩的錢全部存入銀行，這樣一學(xué)期下來也有百來元的結(jié)余。這種零存整取的方式對學(xué)生存錢有一定約束力，也有利于養(yǎng)成節(jié)儉的好習(xí)慣。

②投資保險，實現(xiàn)保障增值

保險向來就是理財?shù)闹匾ぞ撸驗樗旧砭途哂斜Ｕ系墓δ埽宜顿Y起來非常方便，也不需要花太多的時間去打理。最近幾年，隨著金融行業(yè)的發(fā)展，中國保險市場上推出了結(jié)合投資和保障雙重功能的險種。比如說，中國平安推出的平安萬能險，除了能保障重大疾病以外，還有上不封頂，最低1.75％的保底收益，與銀行單利計息的投資收益相比，此險種的還有每月收益復(fù)利計息的優(yōu)點。因此，大學(xué)生平時學(xué)習(xí)之外也沒有多少時間和經(jīng)歷，適當?shù)耐顿Y這樣的保險，不僅能保障自己的人生安全，還能獲得比定期存款更高的投資收益。

③嘗試基金定投，學(xué)會資金開源

對于具備賺錢能力或資金富裕的學(xué)生，不妨嘗試投資一些小額基金，在“實戰(zhàn)”中逐漸提升個人理財?shù)哪芰ΑＤ壳?，購買基金的最低金額都在1000元左右，國債、貨幣基金的風(fēng)險相對較低。一些大學(xué)生選擇了投資基金?；鹗菍＜依碡?，比較穩(wěn)定。大學(xué)生小郭已經(jīng)投資基金2個多月，他說“基金定期定額的投資方式，類似于銀行的零存整取，收益卻比銀行利率大得多”。

④適度的投資股票，不要走進理財誤區(qū)

現(xiàn)在越來越多的大學(xué)生正在加入炒股的行列。許多學(xué)生看到最近兩年行情不錯，也想積累一些實戰(zhàn)經(jīng)驗為今后考注冊金融師打基礎(chǔ)，沒想到卻走上了一條苦澀的路。去年，大學(xué)生小A花了1萬多元，買了1000股某藥業(yè)公司的股票，結(jié)果幾天下來賺了2000多元。嘗到甜頭的他于是一狠心又將父母給的大四學(xué)年的學(xué)費全部投進了股市。不知道是自己炒得不好還是運氣不好，現(xiàn)在已經(jīng)虧了近萬元了。眼看著要畢業(yè)了，學(xué)校也開始催繳學(xué)費，如果不繳清學(xué)費的話，就拿不到畢業(yè)證，也就沒辦法出去找工作。因此，建議大學(xué)生適度的投資股票，畢竟對于大學(xué)生來說，股票屬于高風(fēng)險的投資工具，少量的參與但不要影響學(xué)業(yè)。

3.財務(wù)策劃

（1）合理使用信用卡

“沒有信用卡，出了校門我就不能瀟灑了！”大學(xué)生小王毫不掩飾自己對信用卡的依賴。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，時下大學(xué)生手持多張信用卡的現(xiàn)象十分普遍，少則一兩張，多則七八張。不少大學(xué)生已成為“卡奴”。

部分大學(xué)生將擁有信用卡視為邁入社會的"第一步"，有的甚至把擁有一張高透支額度的信用卡看作富裕的標志、成功的象征。而有了信用卡之后，他們對透支已經(jīng)習(xí)以為常。月光光，月月光，月光一族在當代大學(xué)生中可謂陣容龐大，時至今日，其勢頭依然有增無減。父母原本給我們的生活費已經(jīng)夠用，但很多人卻沒有認真對自己的金錢做預(yù)算，有些同學(xué)每個月的前十天吃香的喝辣的，春風(fēng)得意容光煥發(fā)！可到后十天卻只好饅頭加白開水勉強度日。為了生活，于是只好舉借外債。各大銀行也許正是掌握了這個商機而紛紛推出刷卡超支消費業(yè)務(wù)，來賺取我們"看不見"的鈔票，因此我們很多朋友的財政赤字月月攀升。盲目辦卡、高額透支消費的不理性不僅讓自己成為"負翁"，受卡所累，而且造成"子債父還"的情況。大學(xué)生的每筆透支與償還都會在信用檔案上留下記錄，而隨著個人信用信息系統(tǒng)的全國聯(lián)網(wǎng)，惡意欠款行為將會在信用檔案中留下''''痕跡''''，不僅影響未來就業(yè)，還會影響工作后申請房貸車貸，所以大學(xué)生透支消費應(yīng)理性。

（2）學(xué)會記賬，建立個人現(xiàn)金流量表和資產(chǎn)負債表

張同學(xué)是去年踏進大學(xué)的，是個典型的"月光公主"。她說："我從來都沒有記賬的習(xí)慣，錢都是稀里糊涂地花，等去ATM機取款時才知道已經(jīng)沒錢了。每個月近1000元的生活費往往熬不到月末，最后只好向家里''''求救''''。"據(jù)調(diào)查，目前在各高校，半數(shù)以上的大學(xué)生都存在"錢不夠花"的現(xiàn)象。大學(xué)生應(yīng)該有自己的"賬簿"，養(yǎng)成記賬的習(xí)慣，按月份和類別，簡單記錄每天的開支情況，合理分配生活費用；將生活費用按所需分成若干部分，留一部分作課外學(xué)習(xí)輔導(dǎo)，留一部分作后備資金。

（3）兼職是一種理財經(jīng)歷

據(jù)美國的大學(xué)一份調(diào)查顯示，約有56%的大學(xué)生有較為穩(wěn)定的兼職工作，曾經(jīng)或打算兼職的同學(xué)超過了90%。從經(jīng)濟投資學(xué)來說，兼職是一項不需要預(yù)付任何資本的純增值方式，而且?guī)缀鯖]有什么風(fēng)險性。找一份合適的校外兼職，會進一步擴充自己的財務(wù)本金。這種理財"增值"方式，應(yīng)該成為大學(xué)生理財?shù)囊粋€重要組成部分。

總結(jié)

21世紀的大學(xué)生不應(yīng)該僅僅只有"智商"，還應(yīng)該具備一定的"財"商，在大學(xué)時代就應(yīng)該養(yǎng)成很好的理財習(xí)慣，為自己在現(xiàn)在和將來精打細算，這樣對于以后走向社會收益巨大。

參考文獻

[1]王品文,李冠瑩.《大學(xué)生，你理財了沒？》,大學(xué)報,2007-12.

篇6

一、高職財會專業(yè)開設(shè)《投資與理財》課程的意義

1.就業(yè)導(dǎo)向?qū)θ瞬排囵B(yǎng)的要求

為了了解高職院校財會專業(yè)畢業(yè)生的就業(yè)去向，我們以福州軟件職業(yè)技術(shù)學(xué)院近三年會計專業(yè)畢業(yè)生為例進行問卷調(diào)查和統(tǒng)計分析。調(diào)查結(jié)果顯示：87％的畢業(yè)生進入企事業(yè)單位從事公司財務(wù)工作，11％的畢業(yè)生進入銀行、證券公司、保險公司從事個人理財工作，1％的畢業(yè)生進行自主創(chuàng)業(yè)?！锻顿Y與理財》課程正是為了使高職財會專業(yè)能適應(yīng)就業(yè)需要，適應(yīng)在投資與理財?shù)幕局R和操作技能方面的需要而出現(xiàn)的一門課程。該課程的設(shè)立有益于擴大學(xué)生就業(yè)面，學(xué)生畢業(yè)后既能到企業(yè)從事出納、會計工作，也可到證券公司、保險公司、銀行的理財部門等金融公司的客戶服務(wù)部門工作。

2.完善知識結(jié)構(gòu)的客觀要求

財會學(xué)的本質(zhì)是一門研究財富變化的實用性科學(xué)。而且隨著經(jīng)濟發(fā)展、財富的不斷增長，股票、債券、基金、外匯、黃金等理財產(chǎn)品和期貨、期權(quán)金融衍生工具等也是層出不窮，人們必須選擇適合的投資理財工具，合理配置自己的財富，保證克服通脹影響，實現(xiàn)資產(chǎn)的保值增值。這些問題都是財會專業(yè)學(xué)生今后走上社會必須面對的問題，要成功有效地處理這些問題，就必須接受投資理財教育，具備一定的投資理財能力。

二、高職財會專業(yè)《投資與理財》課程的定位與教學(xué)方法的選擇

1.課程定位及教學(xué)目標

《投資與理財》是以資本運營中兩個不可分割的組成部分———投資和理財為研究對象。課程涉及經(jīng)濟學(xué)、管理學(xué)（財務(wù)管理、會計學(xué)）、金融學(xué)和稅務(wù)學(xué)等多個學(xué)科，所涉及的投資理財工具涵蓋股票、債券、基金、期貨、黃金、外匯等十幾種。作為知識結(jié)構(gòu)的有益補充，《投資與理財》課程可以作為財會專業(yè)職業(yè)技能拓展課。這門課程在教學(xué)過程中主要以拓展學(xué)生知識范圍，掌握一般性基礎(chǔ)的分析方法，培養(yǎng)學(xué)生對投資理財問題的興趣為目的，因此，該課程的教學(xué)目標可以定位為培養(yǎng)投資理財理論知識和較高的實際操作技能，讓學(xué)生熟悉和掌握各種理財產(chǎn)品，培養(yǎng)學(xué)生靈活運用投資理財程序，提高其綜合理財能力。

2.課程教學(xué)方法的選擇

授課過程中，教師采用的教學(xué)方法是否恰當，是否能調(diào)動起學(xué)生的積極性，都將直接影響課堂的教學(xué)效果。開設(shè)《投資與理財》課程，不僅要教授學(xué)生投資與理財?shù)闹R及技巧，更要培養(yǎng)他們思考、分析及解決問題的能力。結(jié)合該課程特點，在教學(xué)中運用項目教學(xué)法將是一種很好的探索。項目教學(xué)法是近幾年推出的一種新的教學(xué)模式，它是指以項目導(dǎo)向（任務(wù)）驅(qū)動，引領(lǐng)教學(xué)過程，通過實施一個完整的項目而進行的教學(xué)活動。在傳統(tǒng)的教學(xué)模式中，教師一般采用的是“滿堂灌”“、填鴨式”教學(xué)，學(xué)生只能消極、被動地接受知識。而采用項目教學(xué)法，教師的教學(xué)方式由傳統(tǒng)的“傳道、授業(yè)、解惑”轉(zhuǎn)變?yōu)閷W(xué)生學(xué)習(xí)活動的導(dǎo)演。其目的是在課堂教學(xué)中把理論與實踐教學(xué)有機地結(jié)合起來，激發(fā)學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣，達到“教”與“學(xué)”和諧互動的發(fā)展，有利于對學(xué)生進行“認知、能力、情感”全方位的培養(yǎng)。這種方法主要基于這樣一種實施路徑：圍繞一個個工作任務(wù)開展教學(xué)，使《投資與理財》這門理論課程轉(zhuǎn)變?yōu)樯鷦拥囊匀蝿?wù)為中心的實務(wù)教學(xué)，然后結(jié)合案例，按照實際工作項目來組織教學(xué)。也就是說，這種模式在實施中可以是大項目套小任務(wù)來層層推進，最終實現(xiàn)我們的課程目標。具體實施步驟如下：首先，讓學(xué)生了解本次項目的內(nèi)容和任務(wù)，以及需要掌握的知識要求和項目完成的標準。比如在做“銀行理財”這個子項目上，就先要讓學(xué)生們以小組為單位通過課堂教學(xué)、上網(wǎng)查找資料等形式掌握銀行理財相關(guān)專業(yè)知識，了解銀行理財工具及其特點等。

其次，分組計劃、決策。在學(xué)生掌握了相應(yīng)的理論知識后，就讓其自主地完成項目任務(wù)。一般情況下，組員在組長的帶領(lǐng)下，將本次項目的相關(guān)資料進行分析加工，根據(jù)項目要求自行擬定項目實施的計劃和方法。教師充分調(diào)動學(xué)生的積極性，并及時提供咨詢，引導(dǎo)學(xué)生解決在計劃決策過程中所遇到的困難。最后，展示工作成果。小組在完成項目任務(wù)并形成可視化結(jié)果，如ppt或word形式的規(guī)劃報告，要求在班上展示自己的工作成果。形式可以是每小組指派一名代表進行陳述，也可以是不同的小組成員分別負責(zé)一部分陳述等，充分尊重小組自己的意見。在陳述完畢后，別的小組成員要對此發(fā)表自己的看法，提出問題，啟發(fā)學(xué)生進行必要的修正，鍛煉學(xué)生的學(xué)習(xí)能力和創(chuàng)新能力。教師在最后也應(yīng)該進行必要的講評與分析。

篇7

[關(guān)鍵詞]工薪階層；證券投資；投資策略

工薪階層是以較為固定的勞動報酬為主要收入來源的經(jīng)濟群體。寫作論文隨著收入的增加和金融市場發(fā)展的成熟，作為社會經(jīng)濟群體中最大一部分的工薪階層有了投資證券的經(jīng)濟條件和現(xiàn)實需求。因此，基于各類證券品種的特點和證券投資的風(fēng)險分析，研究工薪階層的證券投資具體策略問題，對于證券市場的穩(wěn)定發(fā)展和工薪階層資產(chǎn)的增值都有較大的現(xiàn)實意義。

一、工薪階層證券投資的經(jīng)濟條件

(一)工薪階層的收入現(xiàn)狀

隨著社會經(jīng)濟的發(fā)展，工薪階層的收入逐年增加。據(jù)統(tǒng)計，2005年我國城鎮(zhèn)居民收入增長速度超過8％，工薪階層繳納個人所得稅占個人所得稅總額的65％。以北京市為例，2004年工薪收入在7．44萬元以上的共有74．95萬人，占到工薪項目納稅人數(shù)的10．5％?！肮ば诫A層都是低收入者”的觀念已日益被淡化。收支相抵后盈余的增加使工薪階層的抗風(fēng)險能力同步增強，具備了進行證券投資的經(jīng)濟條件。

(二)工薪階層的理財現(xiàn)狀

2005年底，我國金融機構(gòu)人民幣各項存款余額高達28．72萬億元，增速為18．95％，遠遠超過國內(nèi)生產(chǎn)總值9．9％的增速，其中城鄉(xiāng)居民的儲蓄余額也劇增到14．11萬億元。高儲蓄的現(xiàn)狀直觀反映了當前工薪階層仍以儲蓄為理財?shù)闹饕绞?，但是儲蓄的低利率使之無法為工薪階層帶來較高的收益。大量調(diào)查表明，工薪階層已經(jīng)不滿足于單一儲蓄的理財現(xiàn)狀。然而，工薪階層的特點使其無力進行大額的房產(chǎn)或?qū)崢I(yè)投資，對股票、債券等金融產(chǎn)品不熟悉、投資專業(yè)知識相對缺乏也將他們擋在證券投資的大門之外。

二、工薪階層證券投資的主要產(chǎn)品

工薪階層收入有限，風(fēng)險承受能力相對較小，因此投資的主要目的是在確保安全性的前提下獲取一定的收益。寫作畢業(yè)論文目前，我國適宜于工薪階層證券投資的工具主要有：債券、股票、基金。

(一)債券

債券是經(jīng)濟主體為籌集資金向投資者出具的承諾在一定時期支付利息和償還本金的債務(wù)憑證。按照發(fā)行主體的不同，分為政府債券(又稱國債)、公司債券、金融債券。在我國目前的證券市場上，公司債券的數(shù)量很少，金融債券多一些，最多的是國債。金融債券和國債的信用度都非常高，而金融債券主要是由機構(gòu)投資者買進，因此適合于工薪階層購買的主要是國債。國債是由國家發(fā)行償付，因此具有最高的信用度，被公認為最安全的投資工具，但是收益也是各種債券中最低的。國債的發(fā)行價格和利息支付方式比較復(fù)雜，但是國債的利率也是根據(jù)銀行利率制定的，其收益率一般都要比同期的定期存款利率稍高，并且國債的利息收入是免稅的。因此國債作為個人投資的渠道，要優(yōu)于定期存款。對于收入較低、抗風(fēng)險能力差的工薪階層，債券的收益比較穩(wěn)定，變現(xiàn)能力也比較強，風(fēng)險不高，是一種適合工薪階層投資與儲蓄雙重目的很好的理財工具。

(二)股票

1990年l2月上海證券交易所的開業(yè)，中國開始出現(xiàn)股票投資，股票投資者獲利的方式主要有兩種：一是利用價格差；二是紅利。在現(xiàn)階段中國股市，個人投資的獲利渠道主要是類似賭博的利用價格差投機。按照經(jīng)濟學(xué)的觀點，決定股票價格的最根本因素是市盈率，但是經(jīng)常炒股的人都知道，價格和漲幅最高的股票往往和市盈率沒什么關(guān)系。現(xiàn)階段的中國股市還不規(guī)范，對于工薪階層來說，由于多種因素使之投資股票存在許多劣勢。對于個人投資者來說，可用于研究股市的時間很少，因此，股票投資風(fēng)險較大，很難把握。雖然股票投資是個高風(fēng)險、高收益的投資項目，但對于工薪階層來說，投資股票必須謹慎，適合于有相當?shù)拈e置資金、風(fēng)險承受能力較強者。不過參與股票投資，切忌不可將絕大部分資金投資股票。

(三)基金

基金產(chǎn)品主要有股票型基金、債券型基金、保本型基金三種。

股票型基金是最主要的基金產(chǎn)品類型，以交易所上市的股票作為主要投資對象，其股票投資比例不低于基金總規(guī)模的40％。股票型基金的主要功能是將大眾投資者的小額資金集中起來，寫作碩士論文投資于不同的股票組合。這種以追求資本利得和長期資本增值為投資目標的特點決定其受股票市場波動的影響較大。股票型基金在所有基金類型中風(fēng)險最大，同時收益率最高，適合那些追求較高收益、風(fēng)險承受能力較強的工薪階層投資者。經(jīng)常炒股的工薪階層可以考慮將部分資金投向股票型基金。

債券型基金是一種以債券為主要投資對象的證券投資基金。債券基金基本上屬于收益型投資基金，一般會定期派息，具有低風(fēng)險且收益穩(wěn)定的特點，適合于想獲得穩(wěn)定收入的投資者。保本型基金是一種半開放式的基金產(chǎn)品，在存續(xù)期內(nèi)一般不接受投資者的申購。管理該類型基金的基金公司通過擔保和穩(wěn)健的投資風(fēng)格，在一定的投資期間內(nèi)為投資者提供本金安全的保證，同時通過其他的一些高收益金融工具的投資，為投資者提供額外回報。在市場波動較大或市場整體低迷的情況之下，保本型基金為風(fēng)險承受能力較低、同時又期望獲取高于銀行存款利息回報的中長期投資者，提供了一種低風(fēng)險同時又具有升值潛力的投資工具。由于保本基金的結(jié)構(gòu)和運作原理的關(guān)系，保本基金在股票市場牛市中難以跑贏大市，但它卻是熊市中的理想避險品種，適合于喜愛投資憑證式國債之類產(chǎn)品的投資者。

三、工薪階層證券投資的風(fēng)險與原則

(一)工薪階層證券投資的風(fēng)險

作為工薪階層，絕大部分收入來源于薪金，且薪金增長幅度較低。對于工薪階層來說．安全性是第一位的，只有在安全性和流動性都得到滿足的前提下，投資才是明智的。投資有風(fēng)險，個人理財?shù)母鱾€渠道也具有風(fēng)險，寫作醫(yī)學(xué)論文只是風(fēng)險的特點與各種投資工具的類型有關(guān)。作為工薪階層，投資于證券市場，必須首先了解各種風(fēng)險的存在。雖然各種投資品種的風(fēng)險不同，但是各種投資工具具有一些共性的風(fēng)險特征，包括市場風(fēng)險、利率風(fēng)險、流動性風(fēng)險和經(jīng)濟環(huán)境風(fēng)險。

1．市場風(fēng)險。任何市場中都存在風(fēng)險，只是各種市場的風(fēng)險特點不同。以股票市場為例，在1997年的香港金融危機中，如果沒有國際炒家的投機活動，香港股市也不會有那么史無前例的波動。雖然香港最終戰(zhàn)勝了國際炒家，但畢竟付出了巨大的代價。2001年以來中國股市的低迷使無數(shù)股民損失慘重。

2．利率風(fēng)險。利率是經(jīng)濟發(fā)展的晴雨表，也是許多投資工具利率制定的依據(jù)，例如債券、股票、基金等。在利率較低時，債券、定期存款的利息也很低；當利率上浮后，原來那些固定利率的投資工具的利率可能低于現(xiàn)實利率，導(dǎo)致相當?shù)膿p失。

3．流動性風(fēng)險。流動性指資產(chǎn)的變現(xiàn)能力。債券、定期存款的變現(xiàn)能力很強，利息損失很小；股票的變現(xiàn)比較隨機，股價的波動比較頻繁，變現(xiàn)的損失也不確定，但一般變現(xiàn)的損失比較大；至于其他的理財工具也同樣具有一定的變現(xiàn)損失。

4．經(jīng)濟環(huán)境風(fēng)險。經(jīng)濟景氣的時候，投資的收益高漲，股票、基金、部分期貨，甚至貴重金屬都會升值，但是債券就要貶值。

(二)工薪階層證券投資的原則

1．保障生活需要原則。日常生活需要支出的，如家里有小孩要準備上學(xué)費用，可以預(yù)留現(xiàn)金以備一段時期的生活支出，如果五年后有固定的支出，可以做五年期的長期投資，例如債券、基金等。理財?shù)氖杖霘w根結(jié)底還要用于生活支出。

2．量力而行原則。工薪階層投資要保證資產(chǎn)安全，須根據(jù)自身的風(fēng)險承受能力來選擇適宜的投資品種。對于一個高級管理人員來說，如果其家庭現(xiàn)時收入和長期收入預(yù)期很高，而且還有相當?shù)囊还P閑錢，那么可以考慮做投機性強風(fēng)險大的項目。但對于一個普通員工來說，其家庭現(xiàn)時收入和長期收入都比較穩(wěn)定，沒有多少閑錢，節(jié)余的錢主要用于后段的子女教育和養(yǎng)老醫(yī)療，那么這個人就只能謀求安全性高、收益穩(wěn)定的投資項目。

3．合理規(guī)劃原則。每個人的收入是長期的，收入也是長期的。確定一段時期的財務(wù)目標可以使個人能夠積累資金，滿足將來的資金需求。

四、工薪階層證券投資的策略

(一)抓住時機。低價買進策略

“機不可失，時不再來”這句話在工薪階層證券投資中尤為重要。寫作職稱論文每一個時機的到來，都包含在政治形勢的變化、經(jīng)濟發(fā)展趨勢、收入水平的升降、消費心理的變化等信息之中。因此，時機的把握需要投資者具有多方面的知識并充分發(fā)揮個人的智慧，以及高度的投資敏感性。如果時機把握不準，就會給投資人帶來很大的損失。對于個人投資者來說，何時買進是關(guān)鍵的投資策略。就購進時機而言，不外乎于證券行市景氣時進場或于證券行市低迷時進場兩種情況。在證券行市景氣期，此時是短線投資的良機。投資人若想搶短錢、賺差價，便可值此即時進場。不過在這種情況下，雖然投資報酬率較高，但風(fēng)險也較大，原因是上述景氣指標反應(yīng)到證券市場需有一段時間，況且投資人個個都會依此原則性的做法去操作，人人看漲，需求增加，可能最終落個“買高賣高”的結(jié)局。證券市場低迷時，人們深受“便宜沒好貨”價值觀念的影響，常有“追漲不追跌”的投資習(xí)慣。其實，證券行市景氣循環(huán)受周期影響，有繁榮一定有低迷，卻可能是最好的時機，關(guān)鍵在于證券市場景氣低迷時是否大膽進入，以逆向操作的方法運用時勢。

(二)分散投資。一“石”多“鳥”策略

投資與投機最大的不同在于“戒貪”。它要求投資者把資金分散在股票、債券、基金或存于銀行等多種投資渠道。對于同類型的投資品種，也要采取分期限、分產(chǎn)品等適當分散的策略。根據(jù)不同的變現(xiàn)情況，注重長短期品種的結(jié)合，在收益率有所保證的情況下，適當提高投資的流動性，進一步降低投資風(fēng)險，提高變現(xiàn)能力。這可借鑒傳統(tǒng)的投資“三分法”，雖然其收益不可能大，但可以減少風(fēng)險并獲得相應(yīng)的經(jīng)濟收入。

(三)深入研究。領(lǐng)先一步策略

個人投資想盈多虧少，就必須在審時度勢、捕捉商機上高人一籌。很多人風(fēng)潮一起就很快跟隨追漲，當然可能賺上一筆。但想大賺一筆，就必須主動先人一步尋找信息，挖掘商機，并對此作出科學(xué)合理的分析與判斷，才有可能使自己在投資市場的搏殺中處于主動地位。

(四)高低組合。成本平均策略

工薪階層投資者在將現(xiàn)金投資為有價證券時。通?？偸前凑疹A(yù)定的計劃根據(jù)不同的價格分批地進行，以備不測時攤低成本，從而規(guī)避一次性投入可能帶來的較大風(fēng)險。如果在證券投資中投入了未來有既定用途的資金，則更應(yīng)傾向于風(fēng)險較小證券的投資，如國庫券等。

(五)按需而變，時間分散化策略

根據(jù)投資有價證券的風(fēng)險將隨著投資期限的延長而提高的原理，建議工薪階層在年輕時家庭收入較少、消費支出水平普遍高于經(jīng)濟收入水平時，由于風(fēng)險承受能力也較強，可以考慮進攻型的理財策略，比如將其資產(chǎn)組合中的較大比重投資于股票；而隨著年齡的增長將股票的投資比重逐步減少，主要購買各項平衡型基金或其他較為穩(wěn)定型基金，并加重債券投資的比重；到老年階段，應(yīng)該以投資收益有底線保證的國債為主，盡量少選風(fēng)險大的激進型證券，以避免養(yǎng)老費用的損失。

(六)委托理財。借“雞”生“蛋策略

如果有比較可靠的富有投資經(jīng)驗的合資伙伴，也可以嘗試將資金托付于其進行投資。現(xiàn)在全世界投資渠道、投資工具越來越多樣化，多種信息收集做到準確、及時、全面將更加困難，收集成本也越來越高，因此個人投資在市場上很難立于不敗之地。因此，委托他人進行投資，或購買受益憑證，或給建共同基金，也是投資成功的一種策略。

(七)理性審視。風(fēng)險轉(zhuǎn)移策略

對風(fēng)險大、收益高的項目，不宜采取直接投資方式，可向負責(zé)該項目的富有實力的投資方進行投資，讓出部分收益，轉(zhuǎn)移投資風(fēng)險。寫作工作總結(jié)如通過申購?fù)顿Y基金的辦法，可將部分投資風(fēng)險轉(zhuǎn)移出去。

[參考文獻]

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[6]中國金融年鑒縞輯部．中國金融統(tǒng)計年鑒(2003)[Z]．北京：中國金融出版社，2004．

篇8

關(guān)鍵詞：通識課程；投資與理財；建設(shè)；開發(fā)

中圖分類號：G640 文獻標識碼：A

《國家中長期教育改革和發(fā)展規(guī)劃綱要（2010-2020）》指出：“要著力培養(yǎng)信念執(zhí)著、品德優(yōu)良、知識豐富、本領(lǐng)過硬的高素質(zhì)專門人才和創(chuàng)新人才”，當前，國內(nèi)對通識教育的概念論述可謂“見仁見智”，目前，理論界比較認可的是李曼麗博士對通識教育的概念表述。她采用馬克斯-韋伯的（理想類型）的界定方法，對通識教育的內(nèi)涵從性質(zhì)、目的、內(nèi)容三個方面進行了界定。 從性質(zhì)上說，它是高等教育的組成部分，是所有大學(xué)生都應(yīng)接受的非專業(yè)性教育；從目的上說，它旨在培養(yǎng)積極參與社會生活的、有社會責(zé)任感的、全面發(fā)展的社會的人和國家的公民；從內(nèi)容上說，它是一種廣泛的、非專業(yè)性的、非功利性的基本知識、技能和態(tài)度的教育。

隨著經(jīng)濟和金融業(yè)的迅速發(fā)展，投資與理財?shù)靡詮V泛興起，理財規(guī)劃必將成為經(jīng)濟金融界的熱門話題?！锻顿Y與理財》通識課程是投資理財專業(yè)必修的核心專業(yè)課，課程著重于專業(yè)技能實訓(xùn)，以經(jīng)濟發(fā)展所需要的應(yīng)用型人才為培養(yǎng)目標，在廣泛市場調(diào)研的基礎(chǔ)上，確定本專業(yè)學(xué)生畢業(yè)的初始崗位為銀行、證券、保險、投資公司等行業(yè)的客戶經(jīng)理、理財規(guī)劃師助理等一線理財工作。課程要求學(xué)生能熟悉各種理財工具的特點及風(fēng)險收益關(guān)系，能綜合運用各種理財工具，為目標客戶設(shè)計出理財方案打下良好的基礎(chǔ)。通過工作任務(wù)的仿真操作，提高學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣，掌握學(xué)生對理財工具的運用能力從而提高理財規(guī)劃能力。以學(xué)生為本，注重“教”與“學(xué)”的互動。通過選用典型活動項目，由教師提出要求或示范，組織學(xué)生進行活動，讓學(xué)生在活動中樹立責(zé)任意識，增強團隊的合作精神，掌握本課程的職業(yè)能力 職業(yè)情景的創(chuàng)設(shè)，以多媒體、實訓(xùn)和案例分析等方法提高學(xué)生解決和處理實際問題的綜合職業(yè)能力 。

一、課程性質(zhì)與作用

投資與理財是一項綜合性、專業(yè)性很強工作，投資與理財畢業(yè)生必需學(xué)習(xí)證券、金融、保險等綜合理論知識，掌握各種金融理財產(chǎn)品，熟悉理財服務(wù)的基本規(guī)范和流程，并熟練運用理財技巧。在建立基于崗位職業(yè)能力培養(yǎng)的課程體系中，《投資與理財》課程起著十分重要的作用。本課程在教學(xué)過程中，緊密圍繞工作任務(wù)和任職要求組織教學(xué)內(nèi)容，努力形成“教、學(xué)、做”一體化課程，在推進案例分析和項目化教學(xué)的同時，將國家助理理財規(guī)劃師職業(yè)能力知識要求融入課程教學(xué)，為培養(yǎng)學(xué)生崗位能力和職業(yè)素養(yǎng)起重要支撐作用。本課程開設(shè)是在學(xué)生學(xué)習(xí)相關(guān)專業(yè)基礎(chǔ)課程進行的?！锻顿Y與理財》課程的學(xué)習(xí)為學(xué)生理財職業(yè)能力的培養(yǎng)和后續(xù)頂崗實習(xí)打下堅實的基礎(chǔ)，課程開設(shè)與前后課程連接恰當。

二、設(shè)計的理念與思路

《投資與理財》課程設(shè)計以培養(yǎng)學(xué)生提供理財咨詢、制定理財方案等職業(yè)能力為重點，滿足一線崗位專業(yè)素質(zhì)需要為目的，通過與行業(yè)合作，開發(fā)和設(shè)計課程內(nèi)容，教學(xué)內(nèi)容和職業(yè)資格考試緊密融合，注重學(xué)生實務(wù)操作能力訓(xùn)練，著力培養(yǎng)學(xué)生崗位素質(zhì)能力和要求。主要理念和思路如下：

（一）以理財職業(yè)能力培養(yǎng)為重點

本課程設(shè)計以完成理財規(guī)劃工作為導(dǎo)向，將理財規(guī)劃師崗位工作分解為若干工作項目，根據(jù)工作項目確定學(xué)習(xí)項目，在各個項目中以職業(yè)能力形成為依據(jù)選擇學(xué)習(xí)領(lǐng)域，設(shè)計學(xué)生情境。學(xué)習(xí)項目和學(xué)習(xí)情境設(shè)計以崗位的基本素質(zhì)、基本業(yè)務(wù)、基本規(guī)范和基本操作要求進行，突出一線崗位的職業(yè)能力的訓(xùn)練，同時將職業(yè)資格證書對知識、能力和素質(zhì)的要求分解融合到所選的理論知識中，做到“課證融合”。通過設(shè)計市場調(diào)查、情景模擬、角色互換等實訓(xùn)練習(xí)，結(jié)合案例分析，培養(yǎng)學(xué)生勝任一線理財崗位的職業(yè)能力和素質(zhì)。

（二）與企業(yè)合作進行基于工作過程課程開發(fā)和設(shè)計

根據(jù)高職[16號文件]要求，在課程設(shè)計中，從課程標準的制定到項目課程方案設(shè)計及課件的制作，均需進行充分的市場調(diào)查，邀請行業(yè)專家、技術(shù)能手參與討論分析，參考行業(yè)培訓(xùn)標準和理財規(guī)劃師做業(yè)規(guī)范，共同開發(fā)《投資與理財》課程。通過校企合作，校內(nèi)外實訓(xùn)基地建設(shè)，采用校內(nèi)模仿、工學(xué)交替等形式，充分開發(fā)學(xué)習(xí)資源，給學(xué)生提供豐富的實踐機會。教學(xué)評價采用過程評價和結(jié)果評價相結(jié)合，重點考核學(xué)生崗位職業(yè)能力和素質(zhì)。

（三）課程設(shè)計體現(xiàn)職業(yè)教育的職業(yè)性、開放性和實踐性要求

課程圍繞一線理財及理財規(guī)劃師崗位能力設(shè)計，以工作過程為導(dǎo)向，采用項目化教學(xué)，精心設(shè)計學(xué)習(xí)情境，教學(xué)內(nèi)容安排緊密圍繞工作內(nèi)容和崗位任職能力展開。通過實時的經(jīng)濟時訊、依托國內(nèi)外證券市場、經(jīng)濟、金融市場以及校內(nèi)實訓(xùn)室模擬軟件的綜合應(yīng)用，為學(xué)生學(xué)習(xí)創(chuàng)造接近真實的的工作任務(wù)、工作流程氛圍，體現(xiàn)課程的職業(yè)性、開放性和實踐性。

三、課程目標

（一）知識目標

通過學(xué)習(xí)掌握現(xiàn)金規(guī)劃、消費支出規(guī)劃、融資規(guī)劃、保險規(guī)劃、投資規(guī)劃、教育規(guī)劃、退休規(guī)劃、遺產(chǎn)規(guī)劃、稅收籌劃等方面理論知識和實務(wù)操作。

（二）能力目標

具備現(xiàn)金需求分析、現(xiàn)金規(guī)劃方案制定的能力；具備制訂住房消費方案、汽車消費方案、消費信貸方案的能力；具備分析客戶教育需求、制訂教育規(guī)劃方案的能力；具備風(fēng)險管理和保險規(guī)劃、提供保險咨詢服務(wù)的能力；具備收集客戶資料、投資規(guī)劃、提供各項投資咨詢服務(wù)的能力；具備退休養(yǎng)老規(guī)劃、分析需求、制訂方案、咨詢服務(wù)的能力；具備財產(chǎn)分配和傳承客戶狀況分析、財產(chǎn)分配方案制訂、咨詢服務(wù)能力；具備分析客戶納稅狀況、制訂稅收籌劃方案的能力；具備完成客戶的財務(wù)分析報告、綜合制訂各分項理財規(guī)劃具體方案的力。

（三）素質(zhì)目標

通過本課程的學(xué)習(xí)，學(xué)生應(yīng)掌握個人理財?shù)囊话阍瓌t，熟悉和靈活運用各種理財工具，為以后的個人理財規(guī)劃和職業(yè)生涯規(guī)劃提供堅實的基礎(chǔ)。在些基礎(chǔ)上，能根據(jù)客戶的不同情況，綜合考慮各種經(jīng)濟因素，制定出合理的個人理財規(guī)劃方案，實現(xiàn)人生各階段的目標和理想。

四、課程重點與難點

（一）課程教學(xué)重點

與客戶面談溝通，建立合作關(guān)系的技巧；家庭財務(wù)信息收集、填寫；客戶住房目標設(shè)計、還貨報表編制；教育目標的確定、編制教育投資；保險方案書制定；養(yǎng)老金籌劃方案編寫；養(yǎng)老金籌劃方案編寫；投資工具的選擇、投資組合方案配置；避稅方案設(shè)計；理財規(guī)劃方案執(zhí)行等。

（二）課程教學(xué)難點

理財合同的設(shè)計、簽訂；具備誠信意識、法律意識；貸款還款方法比較、住房選擇；教育投資計算；人險、壽險、財險的知識；養(yǎng)老需求分析、社會保障及法律知識運用；金融產(chǎn)品分析、收益率計算、投資組合；個人所得稅計算、應(yīng)納稅額計算；理財報告撰寫等。

四、教學(xué)內(nèi)容的組織與安排

（一）以理財服務(wù)工作過程為基礎(chǔ)，整合序化教學(xué)內(nèi)容

理財工作過程分為：建立客戶關(guān)系――收集客戶信息――財務(wù)分析評價――制定理財方案――實施理財方案――跟蹤理財服務(wù)等組成。按工作過程整合序化教學(xué)內(nèi)容為：熟悉理財基本工作業(yè)務(wù)流程和要求―提供簡單理財服務(wù)―提供綜合理財服務(wù)。將理論知識講解、業(yè)務(wù)流程操作融入到各項目中，采用教學(xué)做一體化、理實一體化的教學(xué)方式，體現(xiàn)課程安排的職業(yè)性、實踐性和開放性。

（二）按理財規(guī)劃工作內(nèi)容設(shè)計學(xué)習(xí)情境

將理財規(guī)劃工作內(nèi)容根據(jù)工作過程的需要整合到各學(xué)習(xí)情境中，在綜合實訓(xùn)室，采用與工作過程高度仿真的模擬訓(xùn)練，邊學(xué)邊練，實現(xiàn)教學(xué)做一體化。

（三）強化四個環(huán)節(jié)的工作

崗位認識，通過校外實習(xí)基地參觀、交流感受崗位的工作流程、工作能力要求、崗位知識要求、崗位素質(zhì)要求；校內(nèi)實踐教學(xué)，通過校內(nèi)模擬仿真系統(tǒng)，進行基于工作過程訓(xùn)練，培養(yǎng)職業(yè)崗位能力；社會實踐，通過假期安排學(xué)生到用人單位實習(xí)，了解產(chǎn)品，服務(wù)社會；頂崗實習(xí)，通過半年頂崗實習(xí)，實現(xiàn)工作真實體驗。

五、教學(xué)模式的設(shè)計與創(chuàng)新

在教學(xué)模式的設(shè)計和創(chuàng)新方面，本課程積極探索“工學(xué)交替”、“任務(wù)驅(qū)動”、“項目導(dǎo)向”、“理實一體化”的教學(xué)模式，將工作過程中所需知識、技能、標準為載體，利用校內(nèi)模擬實習(xí)基地培養(yǎng)學(xué)生核心專業(yè)能力，將理論課和實踐課有機結(jié)合起來，達到理論教學(xué)與實踐教學(xué)一體化。

（一）“工學(xué)交替”

利用校內(nèi)實訓(xùn)環(huán)境，結(jié)合理財軟件應(yīng)用，讓學(xué)生體驗《個人理財規(guī)劃》的基本流程和實務(wù)操作，從而實現(xiàn)學(xué)生綜合能力。學(xué)生在實訓(xùn)環(huán)境下不僅消化理論課堂知識，同時，對工作崗位有一個基本認識。

（二）“任務(wù)驅(qū)動”

以理財實際業(yè)務(wù)為主題單元載體設(shè)置學(xué)習(xí)情境，在進行教學(xué)設(shè)計的同時將知識、技能有整合排序，以各項目驅(qū)動任務(wù)，實現(xiàn)理論與實踐一體化。學(xué)生以理財規(guī)劃任務(wù)承擔者的角色完成課程的理論學(xué)習(xí)和技能訓(xùn)練，最后又以綜合實訓(xùn)來考核學(xué)生的專業(yè)技能和能力水平。在“任務(wù)驅(qū)動”下，學(xué)生在職業(yè)情境中學(xué)習(xí)，職業(yè)能力將得到真實提升。

（三）“項目導(dǎo)向”

結(jié)合崗位能力要求提出項目內(nèi)容，由主講老師引導(dǎo)學(xué)生提出問題，分析問題，并解決問題，從而激發(fā)學(xué)生濃厚學(xué)習(xí)興趣，從而提高學(xué)生分析和解決問題能力。

（四）“理實一體化”

將理論教學(xué)與實踐教學(xué)一體化，融“教、學(xué)、做”一體化，讓學(xué)生邊學(xué)邊練。借助多媒體設(shè)備、PPT課件、專業(yè)教學(xué)軟件進行理論講解，然后通過分組進行實訓(xùn)操作。多媒體的強大演示功能和老師的現(xiàn)場操作與分組實訓(xùn)的結(jié)合從而實現(xiàn)“互動式教學(xué)”。從而讓學(xué)生達到感性和理性認識的統(tǒng)一。

六、實踐教學(xué)條件的建設(shè)與使用

（一）校內(nèi)實訓(xùn)設(shè)備與實訓(xùn)環(huán)境

名稱：投資與理財綜合實訓(xùn)室

條件：配置電腦50臺，其中教師機1臺，服務(wù)器1臺，學(xué)生用機50臺。內(nèi)部組建局域網(wǎng)，與校園網(wǎng)互通。服務(wù)器安裝有智管財務(wù)管理軟件、用友財務(wù)軟件、OFFICE軟件、世華財訊金融系統(tǒng)及操作系統(tǒng)等軟件滿足專業(yè)教學(xué)。

功能：為投資與理財專業(yè)學(xué)生提供教學(xué)平臺和模擬實訓(xùn)平臺。理財規(guī)劃、投資咨詢、財務(wù)核算等。

實訓(xùn)項目：證券投資、期貨實務(wù)、理財規(guī)劃方案設(shè)計、理財軟件綜合應(yīng)用等。

（二）校外實習(xí)基地的建設(shè)與利用

實訓(xùn)功能：實地考察、見習(xí)和頂崗實習(xí)。

實訓(xùn)項目：現(xiàn)金規(guī)劃、消費支出規(guī)劃、教育規(guī)劃、理財規(guī)劃、投資咨詢等。

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篇9

論文摘要:銀行結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品一推出就受到市場的追捧，因其遠高于同期存款利率的最高收益率得到了眾多投資者的青睞。但是結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品是有衍生產(chǎn)品屬性的，有很大的風(fēng)險，這一點在很長的一段時間內(nèi)沒有受到銀行和投資者的重視。而零收益事件給了銀行及投資者一次認真思考結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品風(fēng)險與收益之間該如何權(quán)衡的機會，雙方務(wù)必要謀求共識以實現(xiàn)雙贏。

2007年底，上海浦東發(fā)展銀行的一款名為“匯理財”2006年第九期F2計劃的理財產(chǎn)品于07年12月底到期時，實際投資收益為0，浦發(fā)銀行僅給予投資者相當于投資額的0.0369%的利息稅調(diào)整補償金，很多投資者對這款產(chǎn)品最終收益為0感到十分不理解。因為港股在07年雖然出現(xiàn)過震蕩回落，但從全年來看，依然是漲多跌少。特別是掛鉤的4只股票漲幅分別為96.2%、47.41%、31.29%和-2.62%，整體收益水平不低，為什么這款產(chǎn)品的實際收益只有0.0396%呢?

我們來詳細分析一下這一款產(chǎn)品，產(chǎn)品的大致結(jié)構(gòu)是這樣的:

(1)該產(chǎn)品掛鉤了在香港上市的四只股票:中國建行、中國人壽保險、中銀香港股票、招商銀行。

(2)該產(chǎn)品為一年期保本產(chǎn)品，如果產(chǎn)生收益，則收益率區(qū)間為:收益率=[最大值{16%-(最好的股票表現(xiàn)值-最差的股票表現(xiàn)值)}， 0%]。

(3)其中，股票表現(xiàn)以掛鉤股票2007年12月19日收盤價為觀察日。

首先，我們需要區(qū)分掛鉤基礎(chǔ)資產(chǎn)與直接投資基礎(chǔ)資產(chǎn)的差別。直接投資于基礎(chǔ)資產(chǎn)，將會獲得基礎(chǔ)資產(chǎn)價格上漲的收益，而承擔基礎(chǔ)資產(chǎn)價格下降的風(fēng)險。但是對于掛鉤于基礎(chǔ)資產(chǎn)的結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品來說，除了要看基礎(chǔ)資產(chǎn)的價格走勢之外，還要看產(chǎn)品的設(shè)計方式，即投資者投資結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品的收益是與基礎(chǔ)資產(chǎn)的價格走勢是如何相關(guān)的，是正向相關(guān)，還是反向相關(guān)，抑或是其他的相關(guān)方式。從浦發(fā)銀行的這款產(chǎn)品中，我們可以看到，投資者的收益率的高低是與四只股票的表現(xiàn)差異(最好的股票表現(xiàn)值-最差的股票表現(xiàn)值)反向相關(guān)的，表現(xiàn)差異越小，則投資者可獲得收益越高，反之亦然。明白了這款產(chǎn)品的結(jié)構(gòu)后，稍有點股票常識的人都應(yīng)該能夠意識到其中巨大的風(fēng)險。在一年的時間里，四只股票中表現(xiàn)最好的股票的收益率與表現(xiàn)最差的股票的收益率之間不能相差超過16%，這樣的概率有多低，何況還是在香港這樣一個沒有漲跌停限制的市場中。另外，這款產(chǎn)品實現(xiàn)16%最高收益率的情況是四只股票的表現(xiàn)完全相同，即四只股票的是完全正相關(guān)的，這個幾乎就是不可能的了。這四個公司，雖然都是屬于金融行業(yè)，但是其業(yè)務(wù)范圍、收益來源、規(guī)模大小、資本結(jié)構(gòu)等并不相同，再退一步講，即使兩個公司相似度很高，但是股價也很有可能受二級市場的影響而使得收益率差異超過16%。

以中國人壽和中銀香港2004年以來的數(shù)據(jù)來比較(金融股普遍上市較晚)，3個年頭里沒有哪一年最好表現(xiàn)與最差表現(xiàn)的值接近0，甚至這三年中沒有哪一年兩只股票的表現(xiàn)差異小于16%， 2004年是兩只股票表現(xiàn)差異最小的一年，與16%相比還差0.11%，投資者只能被迫接受零收益。請注意，這還是兩個股票之間的比較，隨著股票只數(shù)的增加，最好表現(xiàn)與最差表現(xiàn)之間的表現(xiàn)差異只會越來越大，投資者獲得零收益的可能性也越來越大。當然，進行倒流測試得出的結(jié)果不能完全代表未來的收益率，但通過倒流測試至少可以讓我們明白這是一款風(fēng)險很大的結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品，雖然這款產(chǎn)品最高年收益率為16%，但是由于只有當4只股票漲跌幅完全相等時才能實現(xiàn)，這一條件相當苛刻，在沒有漲跌幅限制和有做空機制的香港股票市場，這樣的設(shè)計導(dǎo)致最高收益率實現(xiàn)可能性幾乎為零。

同時，除了浦發(fā)銀行的這款產(chǎn)品之外，招商銀行、深發(fā)展、平安銀行等銀行也有幾款產(chǎn)品到期出現(xiàn)零收益的現(xiàn)象。這是結(jié)構(gòu)性理財產(chǎn)品的一次寒潮，結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品備受質(zhì)疑，也一度影響了08年結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品的發(fā)行總量。

在這次的零收益事件中，我們應(yīng)該總結(jié)并吸取教訓(xùn)。對于銀行，應(yīng)該審視下自己到底有沒有責(zé)任，責(zé)任到底在哪里。個人認為銀行的責(zé)任并不在于這款產(chǎn)品最終只給予了投資者零收益，而是在于在設(shè)計這款產(chǎn)品并將其介紹給投資者的時候有沒有考慮到這款產(chǎn)品的風(fēng)險，并向投資者充分揭示。根據(jù)規(guī)定，銀行理財計劃應(yīng)該在對潛在目標客戶群分析研究的基礎(chǔ)上，針對特定目標客戶群開發(fā)設(shè)計并銷售資金投資和管理計劃。在引入這款產(chǎn)品并銷售給最終投資者的時候銀行方面應(yīng)該認真的分析好這款產(chǎn)品風(fēng)險有多高，適合怎樣風(fēng)險偏好的投資者。在投資者明白了產(chǎn)品風(fēng)險仍表示愿意購買此產(chǎn)品以博取較大收益時，就算最終真的發(fā)生了零收益的時候，投資者也會真正的做到風(fēng)險自擔，銀行方面也不會擔心承擔信譽損失。然而銀行到底有沒有盡到、多大程度上盡到應(yīng)盡的勤勉的義務(wù)呢?這是值得銀行深思的。只有將客戶的利益與自己的利益協(xié)調(diào)好的時候，銀行與客戶才能獲得雙贏。

這次事件也為投資者上了生動的一課。很多投資者投資知識匱乏，往往認為購買了理財產(chǎn)品就能獲益。而在07年那輪大牛市中，更是讓很多人有如此的觀點:理財原來很容易。瘋狂過后，我們的投資者也該清醒的看到，補習(xí)適當?shù)睦碡斨R刻不容緩。很多投資者往往就認為產(chǎn)品預(yù)期收益率就是到期收益率，對理財產(chǎn)品可能面臨的風(fēng)險沒有充分的認識，一旦遭遇損失，也就將矛頭指向了銀行，最終導(dǎo)致了現(xiàn)在這種“雙輸”的局面。

參考文獻

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【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 個人理財 理財業(yè)務(wù) 風(fēng)險問題

當前，有了居民的理財觀念不斷強化以及高收入水平作為支撐，國內(nèi)個人理財業(yè)務(wù)得以以飛速的趨勢增長，業(yè)務(wù)規(guī)模得以拓寬。近些年來，隨著理財產(chǎn)品種類飛速增長，業(yè)務(wù)規(guī)模得到拓展的同時也暴露出了許多問題，其中風(fēng)險問題也就成為當前商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)中較為突出的問題。因而，研究商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)中的風(fēng)險問題，也就具有較強的現(xiàn)實意義。

一、我國商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)發(fā)展的現(xiàn)狀

根據(jù)國家統(tǒng)計局數(shù)顯示，我國國民收入從2004年至2014年十年間呈現(xiàn)穩(wěn)增態(tài)勢，2007年我國城鎮(zhèn)居民人居可支配收入僅為13785.8元，而2013年我國居民人均可支配收入已增加到了26955.1元。在居民人均可支配收入激增，理財意識不斷增強，通貨膨脹頻現(xiàn)且央行不斷降息等多重宏觀背景下，許多居民選擇將閑置的財富投向于風(fēng)險不是很高、收益率高于存款利息的理財產(chǎn)品。理財需求的連年劇增帶動著理財市場的發(fā)展，理財產(chǎn)品的數(shù)量迅速增長，2005年我國商業(yè)銀行理財產(chǎn)品的數(shù)量只有593款，到2012年底，銀行理財產(chǎn)品的數(shù)目已經(jīng)達到28239款，是2005年的將近48 倍。2012年全年，銀行理財產(chǎn)品較上年同比增長31.16%。我國商業(yè)銀行的理財產(chǎn)品在2013年上半年的數(shù)量已經(jīng)突破兩萬達到了 20678款，與上一年同期相比增長了28.7%。

從個人理財業(yè)務(wù)所募集資金額數(shù)與理財產(chǎn)品品種來看，2006年伊始，個人財富管理業(yè)務(wù)得到了迅猛地發(fā)展，募集資金數(shù)額不斷擴大，僅就2005年至2012年這8年的時間內(nèi)，商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)就完成了募集資金規(guī)模就由2000億元增長到了247100億元的跨越。2005年，隨著居民對理財需求的急劇增加以及金融監(jiān)管環(huán)境的變化，國內(nèi)商業(yè)銀行開始將調(diào)整理財產(chǎn)品結(jié)構(gòu)視為個人財富管理業(yè)務(wù)的重點，就此商業(yè)銀行打破個人理財產(chǎn)品的品種較單一的局面，理財資金投資方向不再局限于貨幣市場、國債等固定收益工具，而是將資金投向更多地轉(zhuǎn)向了貸款類信托理財產(chǎn)品。

二、我國商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)中的風(fēng)險問題

在當前個人理財業(yè)務(wù)成為各大小商業(yè)銀行相互競爭的途徑的環(huán)境下，加之我國金融基礎(chǔ)市場尚未發(fā)展成熟，利率尚未市場化，信托市場風(fēng)險監(jiān)控不完善等阻礙個人財富管理業(yè)務(wù)擴展的情況下，國內(nèi)商行在個人財富管理業(yè)務(wù)競爭無法在價格上給予投資者優(yōu)惠，高利潤的趨勢下，各商業(yè)銀行漠視風(fēng)險管理，不考慮其對所承諾的收益率的實現(xiàn)能力，競相提高產(chǎn)品收益率來吸引投資者，這種做法做法對個人理財業(yè)務(wù)來說存在著極大地風(fēng)險隱患。

（一）忽視對市場風(fēng)險的管理

在我國基礎(chǔ)金融市場尚未成熟，個人理財業(yè)務(wù)存在的極易受到利率、匯率、股價等金融市場的構(gòu)成要素的影響的特點，將使得個人理財業(yè)務(wù)中涉及到金融市場的理財業(yè)務(wù)的理財標的價值十分容易因金融市場的變動遭受損失。與傳統(tǒng)表內(nèi)業(yè)務(wù)相比，理財業(yè)務(wù)看起來風(fēng)險不高，利潤卻頗豐，使得多數(shù)商行盲目簡單組合理財產(chǎn)品，持續(xù)不斷退出新的理財產(chǎn)品，拓展理財業(yè)務(wù)規(guī)模，卻忽視理財?shù)氖袌鲲L(fēng)險管理。如金融衍生品構(gòu)造出的理財產(chǎn)品，其結(jié)構(gòu)十分的復(fù)雜，及其杠桿效應(yīng)高的特點，使得理財產(chǎn)品的市場風(fēng)險非常高。據(jù)21世紀網(wǎng)2015年1月29日報道，歐元兌美元匯率的匯率下跌幅度過大使得各大商業(yè)銀行競相推出的十幾款理財產(chǎn)品都出現(xiàn)無法兌現(xiàn)所承諾的高收益率。

（二）忽視對操作風(fēng)險的管理

商業(yè)銀行的財富管理業(yè)務(wù)在其經(jīng)營環(huán)節(jié)均普遍存在著忽視對操作風(fēng)險進行合理管控的現(xiàn)象。例如，我國商業(yè)銀行在進行理財產(chǎn)品的設(shè)計過程中，因分業(yè)經(jīng)營等金融政策的限制作用，鮮少能利用各種金融產(chǎn)品進行風(fēng)險對沖以及風(fēng)險分散，又因商業(yè)銀行對理財客戶的財務(wù)資料不洞悉情況下，使得我國商業(yè)銀行設(shè)計理財產(chǎn)品的大都只是對理財產(chǎn)品進行簡單的組合包裝，未將要設(shè)計出來的理財產(chǎn)品的投資標的所蘊含的風(fēng)險進行評估，也未對理財產(chǎn)品所保證的收益率進行可行性研究，這種缺乏對理財品產(chǎn)品的設(shè)計流程中存在的操作風(fēng)險進行合理的監(jiān)督管理的行為很大程度上容易導(dǎo)致商行陷入危機。與國外強大的有著綜合素質(zhì)過硬的理財工作人員陣容相比，國內(nèi)商業(yè)銀行存在著缺乏復(fù)合型理財人才的嚴重問題。國內(nèi)商業(yè)銀行缺乏對理財工作者從事理財業(yè)務(wù)的所要求的資質(zhì)水平嚴格的審查，這使得商業(yè)銀行因工作人員的理財素質(zhì)不過關(guān)，缺乏良好的營銷能力，單純?yōu)檫_到其銷售產(chǎn)品業(yè)績，在營銷理財產(chǎn)品時注重收益率的提示，刻意概念化或淡化存在的風(fēng)險，導(dǎo)致理財客戶將未能實現(xiàn)收益的責(zé)任推卸在商業(yè)銀行自身，使商業(yè)銀行陷入聲譽危機。綜上所述，因商業(yè)銀行不完善的理財產(chǎn)品設(shè)計管理機制或缺乏對的內(nèi)部操作過程或系統(tǒng)的管理、對審查相關(guān)理財工作人員工作能力失當都會給理財業(yè)務(wù)本身帶來操作風(fēng)險。震驚世界的巴林銀行倒閉事件警示著我們，操作風(fēng)險的管理適當與否直接決定著商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展甚至于生死存亡。

（三）忽視信用風(fēng)險

信用風(fēng)險的發(fā)生對于商業(yè)銀行和理財客戶所帶來的損失的雙向的。一方面，由于理財產(chǎn)品的收益率、潛在的損失風(fēng)險等相關(guān)信息存在著極大地信息不對稱問題，投資者對理財產(chǎn)品知之甚少的情況，當購買到與其當前的理財需求不符的理財產(chǎn)品時，不僅不會給其帶來資產(chǎn)保值增值，甚至?xí)p失本金。其次，由于商業(yè)銀行客戶信息體系的不完善，對客戶理財資料的分析不到位，容易出現(xiàn)商業(yè)銀行為投資者提供的理財服務(wù)或者銷售的理財產(chǎn)品與投資者的理財需求不符的不當營銷的局面，致使投資者資產(chǎn)遭受損失。另一方面，就上文所述，國內(nèi)商業(yè)銀行存在的為爭取優(yōu)質(zhì)投資者盲目抬高收益率，到期卻不兌付承諾收益的長期透支信用度的情況對商業(yè)銀行來說是致命的。

（四）對聲譽風(fēng)險的管理重視力度不大

各大商業(yè)銀行為提升業(yè)務(wù)競爭力，紛紛將注意力集中于大量設(shè)計、開發(fā)、銷售新的理財產(chǎn)品，引致其所開發(fā)、銷售的理財產(chǎn)品往往尊崇以量取勝的原則，不以客戶為中心為客戶量身推薦理財產(chǎn)品，甚至于盲目抬高收益率等注重銷量而輕質(zhì)的行為極容易導(dǎo)致理財客戶因其購買的理財產(chǎn)品非自身所需、理財產(chǎn)品中潛在的風(fēng)險不為其所能承受以及為取得銀行承諾的適當收益，將會對商業(yè)銀行產(chǎn)生理財產(chǎn)品質(zhì)量不過關(guān)、誠信不足的負面形象，致使商業(yè)銀行的聲譽遭受損失?？梢?，聲譽風(fēng)險的發(fā)生歸因于商業(yè)銀行產(chǎn)品設(shè)計的不合理以及營銷方式不得當之上。

三、我國商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險防范的對策建議

在傳統(tǒng)業(yè)務(wù)盈利空間逐步縮小的情況下，個人理財業(yè)務(wù)作為商業(yè)銀行相互競爭的一個非常重要的籌碼，個人理財業(yè)務(wù)所帶來的利潤不僅劃歸到銀行整體的盈利范疇之內(nèi)，它所蘊含的各類風(fēng)險也會給商業(yè)銀行造成巨大的經(jīng)濟損失和聲譽損失。如上所述，商業(yè)銀行財富管理業(yè)務(wù)若發(fā)生風(fēng)險事件，小則導(dǎo)致銀行承擔現(xiàn)金損失，大致威脅它的生死存亡。因而國內(nèi)商業(yè)銀行在經(jīng)營個人財富管理業(yè)務(wù)時，以盈利最大化為經(jīng)營目標的同時要著重防范規(guī)避相關(guān)風(fēng)險，進行系統(tǒng)化的風(fēng)險防范。

（一）強化銀行整體系統(tǒng)的風(fēng)險防范

就銀行整體的系統(tǒng)化風(fēng)險防范來說，個人金融業(yè)務(wù)作為商業(yè)銀行經(jīng)營業(yè)務(wù)的一部分，商業(yè)銀行應(yīng)將個人理財部門的風(fēng)險管理納入到商業(yè)銀行的整體風(fēng)險管理體系之中，而不應(yīng)在策化銀行風(fēng)險防范以及風(fēng)險規(guī)避方式時把個人理財業(yè)務(wù)孤立在外。因而，要改變將銀行的風(fēng)險管理和個人理財業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理相隔離的風(fēng)險管理方式。

（二）強化個人理財業(yè)務(wù)內(nèi)部控制體系

就個人理財業(yè)務(wù)部門內(nèi)部風(fēng)險防范的來說，也因進行系統(tǒng)化的風(fēng)險防范將理財產(chǎn)品的設(shè)計到產(chǎn)品的銷售、產(chǎn)品的售后等與理財業(yè)務(wù)相關(guān)的業(yè)務(wù)流程，以及個人理財業(yè)務(wù)各個環(huán)節(jié)所涉及到的相關(guān)要素的管理，如理財業(yè)務(wù)財務(wù)管理、理財工作人員審查等進行系統(tǒng)化的風(fēng)險防范。對產(chǎn)品設(shè)計規(guī)范不合理，或是對理財產(chǎn)品的銷售方式的不合規(guī)，亦或是個人理財業(yè)務(wù)工作人員不合格等與個人理財業(yè)務(wù)相關(guān)的經(jīng)營環(huán)節(jié)、構(gòu)成要素的管理不當都會引發(fā)蝴蝶連鎖反應(yīng)，致使理財業(yè)務(wù)部門甚至商業(yè)銀行自身陷入風(fēng)險之中。

（三）增加關(guān)于風(fēng)險評定的透明化

就個人理財業(yè)務(wù)的透明化地風(fēng)險管控而言，增加風(fēng)險評定的透明度應(yīng)做到以下幾點，其一，要加大對所設(shè)計的理財產(chǎn)品的風(fēng)險評定的透明化，對相關(guān)投資品存在的市場風(fēng)險的進行披露時最為基本的風(fēng)險防范監(jiān)管方式。其二，要增加個人理財業(yè)務(wù)關(guān)于操作風(fēng)險評定的透明化，操作風(fēng)險的透明度極大程度上影響著為個人理財業(yè)務(wù)所建立的風(fēng)險管理體系有效與否。理財從業(yè)人員作為直接影響產(chǎn)品設(shè)計水平、理財業(yè)務(wù)服務(wù)質(zhì)量甚至于是引發(fā)多種風(fēng)險的導(dǎo)火索，對其增加監(jiān)督力度尤為重要。第三，要加強聲譽風(fēng)險、信用風(fēng)險的透明化管理，商業(yè)銀行的聲譽水平以及理財產(chǎn)品的信用度是投資者選擇理財產(chǎn)品的重要評判標準，加強二者的風(fēng)險評定透明化利于個人財富管理業(yè)務(wù)的正常發(fā)展。

參考文獻

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