導(dǎo)語：如何才能寫好一篇供應(yīng)商合同管理制度，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公文云整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

現(xiàn)將勞動(dòng)部、國家工商行政管理局、中國個(gè)體勞動(dòng)者協(xié)會(huì)《關(guān)于私營(yíng)企業(yè)和個(gè)體工商戶全面實(shí)行勞動(dòng)合同制度的通知》（勞部發(fā)〔1996〕162號(hào)文）轉(zhuǎn)發(fā)給你們，請(qǐng)你們結(jié)合北京市勞動(dòng)局、北京市工商行政管理局、北京市個(gè)體勞動(dòng)者協(xié)會(huì)《關(guān)于私營(yíng)企業(yè)、個(gè)體工商戶雇工實(shí)行勞動(dòng)合同制度有關(guān)問題的通知》（京勞關(guān)發(fā)〔1995〕357號(hào)文）的精神，一并認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

附件：勞動(dòng)部、國家工商行政管理局、中國個(gè)體勞動(dòng)者協(xié)會(huì)關(guān)于私營(yíng)企業(yè)和個(gè)體工商戶全面實(shí)行勞動(dòng)合同制度的通知

（1996年5月4日  勞部發(fā)〔1996〕162號(hào)）

                                    通知

各省、自治區(qū)、直轄市勞動(dòng)（勞動(dòng)人事）廳（局）、工商行政管理局、個(gè)體勞動(dòng)者協(xié)會(huì)、私營(yíng)企業(yè)協(xié)會(huì)：

根據(jù)《中華人民共和國勞動(dòng)法》、《中華人民共和國私營(yíng)企業(yè)暫行條例》、《城鄉(xiāng)個(gè)體工商戶管理暫行條例》的有關(guān)規(guī)定，私營(yíng)企業(yè)和請(qǐng)幫手帶學(xué)徒的個(gè)體工商戶（以下簡(jiǎn)稱個(gè)體工商戶），均應(yīng)通過簽訂勞動(dòng)合同與勞動(dòng)者建立勞動(dòng)關(guān)系。為了保障私營(yíng)企業(yè)、個(gè)體工商戶與勞動(dòng)者雙方的合法權(quán)益，依法調(diào)整勞動(dòng)關(guān)系，促進(jìn)私營(yíng)和個(gè)體經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展，現(xiàn)就私營(yíng)企業(yè)和個(gè)體工商戶實(shí)行勞動(dòng)合同制度的有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、私營(yíng)企業(yè)和個(gè)體工商戶應(yīng)當(dāng)按照當(dāng)?shù)厝嗣裾畡趧?dòng)行政部門的統(tǒng)一部署，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，在平等自愿、協(xié)商一致的基礎(chǔ)上，與勞動(dòng)者簽訂勞動(dòng)合同，建立勞動(dòng)關(guān)系。已經(jīng)簽訂勞動(dòng)合同的，要做好合同管理工作，認(rèn)真履行勞動(dòng)合同，切實(shí)保障雙方的合法權(quán)益。

二、各級(jí)勞動(dòng)行政部門要加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，把私營(yíng)企業(yè)和個(gè)體工商戶實(shí)行勞動(dòng)合同制度做為今年的一項(xiàng)重要工作來抓，做好組織、協(xié)調(diào)和服務(wù)工作。通過提供政策指導(dǎo)、推薦勞動(dòng)合同范本、加強(qiáng)勞動(dòng)合同鑒證等工作，促進(jìn)私營(yíng)企業(yè)和個(gè)體工商戶盡快依法建立勞動(dòng)合同制度。同時(shí)，要充分運(yùn)用勞動(dòng)監(jiān)察手段，檢查、督促私營(yíng)企業(yè)和個(gè)體工商戶按照《勞動(dòng)法》及有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，依法履行勞動(dòng)合同。到1996年年末，應(yīng)當(dāng)全面完成建立勞動(dòng)合同制度的工作。

三、各級(jí)工商行政管理機(jī)關(guān)要積極配合全面實(shí)行勞動(dòng)合同制度工作，督促私營(yíng)企業(yè)和個(gè)體工商戶依法實(shí)行勞動(dòng)合同制度。

四、各級(jí)個(gè)體勞動(dòng)者協(xié)會(huì)、私營(yíng)企業(yè)協(xié)會(huì)要和勞動(dòng)、工商行政管理部門積極配合，加強(qiáng)溝通，做好宣傳和發(fā)動(dòng)工作。通過參與指導(dǎo)、培訓(xùn)人員等方式，進(jìn)一步提高私營(yíng)企業(yè)、個(gè)體工商戶對(duì)建立勞動(dòng)合同制度必要性的認(rèn)識(shí)，加快私營(yíng)企業(yè)和個(gè)體工商戶實(shí)行勞動(dòng)合同制度的步伐，并引導(dǎo)其做好勞動(dòng)合同管理工作。

篇2

關(guān)鍵詞：煤礦物資；合同管理；目的；對(duì)策

煤礦企業(yè)物資采購合同管理是指煤礦企業(yè)對(duì)以自身為當(dāng)事人的合同依法進(jìn)行訂立、履行、變更、解除、轉(zhuǎn)讓、終止以及審查、監(jiān)督、控制等一系列行為，煤礦物資采購合同作為實(shí)現(xiàn)煤礦物資采購工作的載體，能直接決定煤礦物資采購的質(zhì)量、效果和效率等。尤其是隨著煤炭行業(yè)的疲軟、煤礦企業(yè)之間競(jìng)爭(zhēng)的日趨激烈和煤炭資源兼并重組步伐的加快，煤礦物資采購合同管理工作在煤礦物資供應(yīng)管理工作中的作用日益凸顯。如何做好煤礦物資采購合同管理工作已經(jīng)是擺在煤礦企業(yè)面前不可避免的話題。

一、加強(qiáng)煤礦物資采購合同管理工作的主要目的和意義

1.加強(qiáng)合同管理已經(jīng)成為建立現(xiàn)代企業(yè)制度的重要內(nèi)容。隨著我國煤炭資源兼并重組進(jìn)程的加快，大型煤業(yè)集團(tuán)、產(chǎn)煤基地已應(yīng)運(yùn)而生。建立現(xiàn)代企業(yè)管理制度已經(jīng)成為不可回避的嚴(yán)峻而深刻的問題。煤礦物資供應(yīng)管理制度是煤礦企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)管理制度的重要組成部分，而煤礦物資采購合同是煤礦企業(yè)進(jìn)行物資供應(yīng)管理工作的重要環(huán)節(jié)，其重要性日益顯著。

2.加強(qiáng)合同管理能夠明確雙方權(quán)利義務(wù)，保證各方在合同履約過程中盡職盡責(zé)，共同推進(jìn)合同履行，規(guī)范市場(chǎng)交易行為。煤礦企業(yè)與供應(yīng)商之間通過合同對(duì)雙方行為加以約束，通過簽訂煤礦物資采購合同，確定了雙方就采購物資這一行為的經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系，簽約雙方之間的責(zé)任得以明確，都需全面履行采購合同中所規(guī)定的權(quán)利和義務(wù)，共同推進(jìn)合同履行，規(guī)范市場(chǎng)交易行為。

3.通過加強(qiáng)合同管理以規(guī)避、防范風(fēng)險(xiǎn)。在煤礦物資的采購過程中，由于雙方對(duì)合同的理解不一致、供應(yīng)商未能及時(shí)送貨或供應(yīng)商送貨時(shí)，需求部門卻無處安放、合同本身有模糊不確定之處等原因，出現(xiàn)糾紛是難免的，而加強(qiáng)合同管理就成為解決交易雙方糾紛的重要依據(jù)。

二、目前煤礦企業(yè)物資供應(yīng)合同管理工作中存在的主要問題

1.合同管理風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不足、意識(shí)不強(qiáng)。許多煤礦企業(yè)存在重視合同文本，輕視合同管理的情況，缺少根據(jù)合同履行的進(jìn)展實(shí)時(shí)進(jìn)行動(dòng)態(tài)跟蹤管理；對(duì)合同管理缺乏相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理的機(jī)制和手段。

2.合同簽約主體不當(dāng)。合同簽約主體首要條件應(yīng)當(dāng)是具有相應(yīng)的民事權(quán)利能力和民事行為能力的合同當(dāng)事人，另外合同文本簽約主體名稱必須與營(yíng)業(yè)執(zhí)照上企業(yè)名稱保持一致，不能有錯(cuò)字、漏字等。

3.合同條款表述不嚴(yán)謹(jǐn)、不全面。合同講究咬文嚼字，表述不嚴(yán)謹(jǐn)就容易發(fā)生歧義和誤解，導(dǎo)致合同難以履行或引起爭(zhēng)議。表述不全面往往是漏掉違約責(zé)任，這樣一旦發(fā)生違約，在合同中看不到違約如何處理的條款。

4.只有從合同而沒主合同。主合同是指能夠獨(dú)立存在的合同，一般是煤礦物資采購的商務(wù)合同，從合同是指以主合同的存在為前提才能成立的合同，一般指的是煤礦物資技術(shù)協(xié)議等。煤礦物資技術(shù)協(xié)議等是商務(wù)合同的重要組成部分，是必須依附于商務(wù)合同才能存在。

三、解決合同管理中存在問題的對(duì)策

1.煤礦物資買賣合同模板必須經(jīng)企業(yè)法律顧問部門審核。企業(yè)通過簽訂合同建立民事法律關(guān)系是一種民事法律行為，涉及大量的法律專業(yè)問題，必須經(jīng)過專業(yè)人士審核無誤后方可進(jìn)行下一步操作。

2.建立健全合同管理制度。要使煤礦企業(yè)合同管理規(guī)范化、科學(xué)化、法律化，首先要從完善制度入手，制定切實(shí)可行的合同管理制度，使管理工作有章可循。通過建立合同管理制度，做到管理層次清楚、職責(zé)明確、程序規(guī)范，從而使合同的簽訂、履行、考核、糾紛處理等都處于有效的控制狀態(tài)。

3.加強(qiáng)合同管理人員的培訓(xùn)教育。合同管理人員業(yè)務(wù)素質(zhì)的高低，直接影響著合同管理的質(zhì)量。尤其是煤礦行業(yè)涉及到的煤礦物資品種多、樣式雜，合同管理人員通過學(xué)習(xí)培訓(xùn)，可以掌握專業(yè)知識(shí)、合同法律和簽約技巧，增強(qiáng)了合同管理人員的責(zé)任感，提高了其法律意識(shí)，全面提升合同管理人員的素質(zhì)。

4.重大合同嚴(yán)格審查管理。按照 “三重一大”決策政策和原則，把對(duì)煤礦企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和經(jīng)濟(jì)效益影響大的物資采購合同做重點(diǎn)處理，做為煤礦物資采購合同的重點(diǎn)管理對(duì)象，從合同的采購項(xiàng)目論證、對(duì)方當(dāng)事人資信調(diào)查、合同談判、文本起草、修改、簽約、履行或變更解除、糾紛處理的全過程，都由法律顧問等部門參與，嚴(yán)格管理和控制，預(yù)防合同糾紛的發(fā)生，有效維護(hù)企業(yè)合法權(quán)益。

篇3

自改革開放以來，我國民營(yíng)經(jīng)濟(jì)得到了很快的發(fā)展，民營(yíng)企業(yè)不斷發(fā)展壯大，民營(yíng)經(jīng)濟(jì)在我國的經(jīng)濟(jì)地位中也越來越重要，是我國國民經(jīng)濟(jì)的重要部分。十八屆三中全會(huì)明確提出公有制經(jīng)濟(jì)和非公有制經(jīng)濟(jì)都是社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，都是我國經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的重要基礎(chǔ)，進(jìn)一步確立了包括民營(yíng)經(jīng)濟(jì)在內(nèi)的非公有制經(jīng)濟(jì)的地位，為民營(yíng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展提供強(qiáng)有力的支撐，并將注入新的活力。但民營(yíng)企業(yè)雖然經(jīng)過多年發(fā)展，取得了一定的成績(jī)和規(guī)模，但由于本身的局限性還普遍存在一些內(nèi)部控制方面的缺陷，以下擬做簡(jiǎn)單分析并提出一些建議。

一、 民營(yíng)企業(yè)內(nèi)部控制制度主要缺陷分析

（一）內(nèi)部控制制度方面欠缺，制定制度簡(jiǎn)單、隨意不完整。下面從企業(yè)各個(gè)流程簡(jiǎn)單分析主要缺陷及可能產(chǎn)生的影響。

1、 采購環(huán)節(jié)

A未制定采購計(jì)劃管理制度。該項(xiàng)內(nèi)控設(shè)計(jì)的缺失，可能導(dǎo)致：

1） 采購責(zé)任部門預(yù)算編制依據(jù)不完善；

公司采購工作安排與銷售計(jì)劃不符，無法滿足銷售需求。

B未制定關(guān)于新供應(yīng)商（如：地接社）準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)及流程的管理制度，該項(xiàng)內(nèi)控設(shè)計(jì)缺失，可能導(dǎo)致：

1） 所選新供應(yīng)商資質(zhì)、接待能力等方面不能滿足公司需求，從而引發(fā)公司遭受客戶投訴等不良后果；

新供應(yīng)商準(zhǔn)入未按適當(dāng)?shù)某绦蜻M(jìn)行調(diào)查、審批等工作。

C未制定供應(yīng)商評(píng)價(jià)管理制度，對(duì)供應(yīng)商的評(píng)價(jià)內(nèi)容、評(píng)價(jià)方式等工作做出規(guī)定。

該項(xiàng)內(nèi)控設(shè)計(jì)的缺失，致使無法及時(shí)歸納

總結(jié)掌握供應(yīng)商合同履行情況、是否能夠滿足公司業(yè)務(wù)需求等方面；同時(shí)，為供應(yīng)商選擇過程缺少參考依據(jù)。

D未制定相關(guān)制度對(duì)供應(yīng)商信息收集及定期（至少每年一次）更新工作進(jìn)行規(guī)定。

該內(nèi)控設(shè)計(jì)缺陷，可能產(chǎn)生以下影響：

1） 公司無法及時(shí)掌握供應(yīng)商資質(zhì)變動(dòng)、運(yùn)作不良等情況；

無法為供應(yīng)商選擇工作提供完善、準(zhǔn)確的參考依據(jù)。

E合同管理機(jī)制不健全，無相關(guān)管理制度、無歸口管理部門。

該內(nèi)控設(shè)計(jì)缺陷可能導(dǎo)致公司合同原件或附件保存不完善，不利于合同的存檔備查。

2、 實(shí)物資產(chǎn)管理環(huán)節(jié)

A帳實(shí)不符

B未建立定期盤點(diǎn)實(shí)物的制度

C業(yè)務(wù)部門實(shí)物流轉(zhuǎn)票據(jù)嚴(yán)重滯后，導(dǎo)致財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)失真。

3、 銷售環(huán)節(jié)

A未制定銷售計(jì)劃管理制度。該項(xiàng)內(nèi)控設(shè)計(jì)的缺失，可能產(chǎn)生以下影響：

1） 銷售計(jì)劃編制依據(jù)不完善，致使銷售計(jì)劃編制不合理；

銷售計(jì)劃未經(jīng)有效審批，無法保證銷售計(jì)劃的有效性。

B關(guān)于客戶開發(fā)與信用管理，公司未作出明確規(guī)定，導(dǎo)致公司出現(xiàn)以下情況：

1） 銷售部門未對(duì)客戶（如：商）資料進(jìn)行收集、歸檔及更新；

2） 公司未對(duì)客戶信用情況進(jìn)行評(píng)價(jià)分析。

以上兩種情況，無法及時(shí)、準(zhǔn)確地掌握客戶（如：商）的經(jīng)營(yíng)狀況，同時(shí)無法為客戶信用情況評(píng)價(jià)分析工作提供參考依據(jù)，致使銷售款項(xiàng)不能收回或遭受欺詐，從而影響公司的資金流轉(zhuǎn)和正常經(jīng)營(yíng)。

C未建立合同管理機(jī)制，導(dǎo)致實(shí)際工作中出現(xiàn)以下情況：

1） 未對(duì)合同談判過程進(jìn)行記錄；

2） 合同審核過程未留痕；

3） 銷售人員崗位說明書中未明確規(guī)定其合同簽訂權(quán)限，同時(shí)，法定代表人未與銷售合同簽訂人員進(jìn)行書面授權(quán)；

4） 合同變更未經(jīng)適當(dāng)審批；

5） 公司未對(duì)合同檔案進(jìn)行保管。

以上情況可能導(dǎo)致銷售價(jià)格、收款期限等違背公司銷售政策等，合同內(nèi)容存在重大疏漏和欺詐，無法確定對(duì)外訂立銷售合同的有效性。

D財(cái)務(wù)部發(fā)票開具工作未嚴(yán)格按照《發(fā)票管理制度》執(zhí)行，存在開票金額大于實(shí)際交易金額、發(fā)票開具未經(jīng)適當(dāng)審批等情況。

該內(nèi)控執(zhí)行缺陷，可能導(dǎo)致公司觸犯國家相關(guān)法律條文，遭受政府機(jī)關(guān)處罰。

E客戶服務(wù)管理機(jī)制不健全，未及時(shí)分析客戶反饋意見。

該內(nèi)控設(shè)計(jì)缺陷，可能導(dǎo)致公司客戶服務(wù)水平降低，影響公司品牌形象，造成客戶流失。

F未制定網(wǎng)絡(luò)營(yíng)銷管理制度，致使出現(xiàn)以下情況：網(wǎng)絡(luò)營(yíng)銷價(jià)格未經(jīng)有效審批，銷售訂單及銷售收入的確認(rèn)未經(jīng)有效審批。

以上情況，可能導(dǎo)致網(wǎng)絡(luò)銷售價(jià)格不合理，出現(xiàn)賬賬不符的現(xiàn)象發(fā)生。

（二）財(cái)務(wù)部門記錄與公司業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)狀況脫節(jié)，財(cái)務(wù)報(bào)表不能及時(shí)反映企業(yè)真實(shí)財(cái)務(wù)狀況及經(jīng)營(yíng)情況。

1、有些單位的負(fù)責(zé)人，有時(shí)為了本身的利益需要，不僅不支持財(cái)務(wù)人員認(rèn)真履行會(huì)計(jì)法規(guī)，甚至授意或要求財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員為其不當(dāng)要求提供服務(wù)，以達(dá)到掩飾不當(dāng)目的、隱瞞不當(dāng)利益等目的。由于民營(yíng)企業(yè)在產(chǎn)權(quán)方面的特殊性，民營(yíng)企業(yè)中沒有國家的財(cái)產(chǎn)，財(cái)政部門對(duì)其監(jiān)督比國有單位相對(duì)寬松，同時(shí)又無上級(jí)主管部門，民營(yíng)企業(yè)負(fù)責(zé)人在企業(yè)內(nèi)部擁有絕對(duì)的權(quán)力，缺少相應(yīng)的約束。民營(yíng)企業(yè)的會(huì)計(jì)人員在處理會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)時(shí)要受到多方面的約束和牽制。民營(yíng)企業(yè)的會(huì)計(jì)人員屬于民營(yíng)企業(yè)所有者的雇員，這就使會(huì)計(jì)人員并不具備監(jiān)督者應(yīng)有的獨(dú)立地位，其切身利益受到民營(yíng)企業(yè)所有者的制約，因此，很難有效地行使對(duì)所在企業(yè)的會(huì)計(jì)監(jiān)督，使會(huì)計(jì)人員處于進(jìn)退兩難的境地，會(huì)計(jì)監(jiān)督的作用難以充分發(fā)揮。會(huì)計(jì)人員的會(huì)計(jì)監(jiān)督職責(zé)與其所處地位不相適應(yīng)，實(shí)際業(yè)務(wù)中難于行使會(huì)計(jì)監(jiān)督職權(quán)，這也成為會(huì)計(jì)資料失真的重要原因之一。

2、業(yè)務(wù)部門實(shí)物資產(chǎn)對(duì)應(yīng)票據(jù)不能及時(shí)傳遞到財(cái)務(wù)，票據(jù)不規(guī)范不合法，報(bào)賬時(shí)間嚴(yán)重滯后，致使財(cái)務(wù)報(bào)表不能及時(shí)反映企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況，帳實(shí)嚴(yán)重脫節(jié)，可能給決策者造成誤導(dǎo)，可能影響企業(yè)的戰(zhàn)略發(fā)展。

（三）人員崗位職責(zé)分工不清，不相容職務(wù)沒分人管理

1、 會(huì)計(jì)人員及管理者本身的責(zé)任不明確

民營(yíng)企業(yè)的會(huì)計(jì)人員屬于民營(yíng)企業(yè)所有者的雇員，這就使會(huì)計(jì)人員并不具備監(jiān)督者應(yīng)有的獨(dú)立地位，其切身利益受到民營(yíng)企業(yè)所有者的制約，因此，無法自主地行使對(duì)所在企業(yè)的會(huì)計(jì)監(jiān)督，使會(huì)計(jì)人員處于進(jìn)退兩難的境地，會(huì)計(jì)監(jiān)督的作用難以發(fā)揮。

2、 民營(yíng)企業(yè)有時(shí)為節(jié)約人工成本，對(duì)很多崗位職責(zé)的分工不明確。往往一個(gè)會(huì)計(jì)人員身兼數(shù)職，一人身兼數(shù)職，而這些職位之間可能是互斥的。這就增加了財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。即使是大型企業(yè)的會(huì)計(jì)職責(zé)分工明確，沒有嚴(yán)格的內(nèi)部控制和核算程序，也無法形成嚴(yán)格管理。

二、 針對(duì)民營(yíng)企業(yè)內(nèi)控制度主要缺陷的改進(jìn)建議

（一） 增強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)工作人員的權(quán)利及保護(hù)，增加對(duì)違法人員的處罰力度，凈化財(cái)務(wù)工作人員的工作環(huán)境。

（二） 加強(qiáng)內(nèi)部控制制度的設(shè)置及執(zhí)行

1、 采購環(huán)節(jié)，制訂《采購管理制度》，明確采購計(jì)劃編制、審核審批程序及采購計(jì)劃分析與調(diào)整程序，并嚴(yán)格執(zhí)行。制定《供應(yīng)商管理制度》，對(duì)新供應(yīng)商準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)及流程做出明確規(guī)定，并嚴(yán)格執(zhí)行。定期開展供應(yīng)商評(píng)價(jià)工作。由公司法定代表人對(duì)采購人員簽發(fā)書面授權(quán)書；或者在崗位職責(zé)說明中明確規(guī)定采購人員由對(duì)外簽訂合同的權(quán)限；建議公司制定合相關(guān)制度，規(guī)范合同簽訂流程。規(guī)范合同存檔管理工作，制定相關(guān)制度對(duì)合同存檔工作做明確規(guī)定。

2、 銷售環(huán)節(jié)，制定《銷售管理制度》，明確銷售計(jì)劃管理相關(guān)內(nèi)容，并嚴(yán)格按照此制度執(zhí)行。建立《銷售管理制度》，明確客戶檔案信息的收集與整理相關(guān)內(nèi)容，并嚴(yán)格按照此制度執(zhí)行。建立《合同管理制度》，明確合同談判、合同審核、合同簽署、合同變更以及合同保管等相關(guān)內(nèi)容，并嚴(yán)格按照此制度執(zhí)行。嚴(yán)格按照《發(fā)票管理制度》相關(guān)規(guī)定進(jìn)行操作。建立《銷售管理制度》，明確客戶服務(wù)投訴反饋與分析相關(guān)內(nèi)容，并嚴(yán)格按照此制度執(zhí)行。

3、 實(shí)物管理環(huán)節(jié)

1）、建立健全組織機(jī)構(gòu)，監(jiān)督實(shí)物資產(chǎn)的有效管理，保證實(shí)物資產(chǎn)日常管理工作規(guī)范、高效。該機(jī)構(gòu)應(yīng)至少能接觸、了解實(shí)物管理購進(jìn)、保管、領(lǐng)用或報(bào)廢等各個(gè)環(huán)節(jié)的總體情況，來監(jiān)督、評(píng)價(jià)制度的執(zhí)行情況。

2）、加強(qiáng)定期帳實(shí)核對(duì)、賬賬核對(duì)的工作，制度明確其他部門如財(cái)務(wù)部門、實(shí)物資產(chǎn)監(jiān)督部門參加定期盤點(diǎn)工作以起監(jiān)督作用，對(duì)發(fā)現(xiàn)的帳實(shí)不符、賬賬不符的情況及時(shí)查出原因，不留欠賬。

篇4

一、法務(wù)部信息化范圍的選擇

筆者認(rèn)為需要借助XXX模型進(jìn)行分析。這個(gè)分析模型從業(yè)務(wù)管理成熟和信息化依賴程度兩個(gè)緯度來分析。如果業(yè)務(wù)成熟度高（相關(guān)的制度和流程已經(jīng)很規(guī)范），信息化依賴程度也高（比如每年發(fā)生的數(shù)量非常多），這種情形下，就有信息化的基礎(chǔ)和信息化的必要性了。若業(yè)務(wù)管理成熟低，一定不要著急上信息化，這不僅僅IT供應(yīng)商的業(yè)務(wù)咨詢能力問題，而是管理實(shí)踐和管理習(xí)慣的問題。若信息化依賴程度低，比如有的企業(yè)發(fā)生糾紛的數(shù)量非常少，那么就沒有信息化的必要了。從筆者實(shí)踐來看，還是先將合同管理業(yè)務(wù)信息化，待合同管理信息化系統(tǒng)應(yīng)用比較成熟后，再將其他業(yè)務(wù)逐步信息化，風(fēng)險(xiǎn)更低，效果更顯著。而不是簡(jiǎn)單粗暴的一刀切，直接上一個(gè)法務(wù)管理一體化信息臺(tái)。

二、對(duì)于信息化供應(yīng)商類別的選擇

因?yàn)槭袌?chǎng)上旺盛的需求，很多軟件廠商都投入到法務(wù)管理系統(tǒng)領(lǐng)域來。在當(dāng)前法務(wù)管理系統(tǒng)市場(chǎng)上的供應(yīng)商可以概括為兩類：其一，強(qiáng)調(diào)自己IT開發(fā)實(shí)力的供應(yīng)商，它們通常有比較成熟基礎(chǔ)產(chǎn)品，同時(shí)具備很強(qiáng)的定制開發(fā)實(shí)力；其二，強(qiáng)調(diào)自己咨詢實(shí)力和IT開發(fā)實(shí)力都很強(qiáng)的IT供應(yīng)商。到底該選擇誰，好像是個(gè)非常難的問題，其實(shí)是個(gè)非常簡(jiǎn)單的問題。因?yàn)?，在激烈的?jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)中，同時(shí)具備非常強(qiáng)的咨詢實(shí)力和IT開發(fā)實(shí)力的IT供應(yīng)商是基本不存在的。若是法務(wù)管理的業(yè)務(wù)問題需要解決，應(yīng)該找專業(yè)的咨詢公司或律師事務(wù)所來解決。你能相信一家本質(zhì)上是IT公司給你的提供的專業(yè)的合同文本，若真的能提供，將會(huì)由大批律師失業(yè)了。若是法務(wù)管理的業(yè)務(wù)沒有問題，僅僅是信息化的問題，就應(yīng)該選擇專業(yè)IT供應(yīng)商。若是兩者都有問題，那就應(yīng)該找一家專業(yè)的律師事務(wù)所和一家專業(yè)的IT供應(yīng)商同時(shí)來解決問題。

三、企業(yè)現(xiàn)行信息化（OA）系統(tǒng)對(duì)于法務(wù)管理的支持

法務(wù)管理的信息化系統(tǒng)的建立，需要確定管理目標(biāo)、需求分析、功能設(shè)計(jì)、代碼開發(fā)、系統(tǒng)測(cè)試、上線試運(yùn)行、正式上線7個(gè)階段。在系統(tǒng)建設(shè)完畢后，還要組織管理人員培訓(xùn)，系統(tǒng)完善，系統(tǒng)維護(hù)等。法務(wù)管理信息化系統(tǒng)的成功是個(gè)比較復(fù)雜并需要持續(xù)投入的事情。信息化項(xiàng)目的成功一定要有的領(lǐng)導(dǎo)支持、相關(guān)部門的密切配合，除此之外，操作者還應(yīng)該注意以下幾點(diǎn)：

一是制定與信息化要求匹配的法務(wù)管理制度。要健全和完善法務(wù)管理相關(guān)的業(yè)務(wù)流程和技術(shù)規(guī)范；以合同管理業(yè)務(wù)為例，包括合同分類標(biāo)準(zhǔn)、合同編號(hào)規(guī)則、合同信息錄入規(guī)范、合同審核的電子化流程、合同執(zhí)行監(jiān)控要求、合同統(tǒng)計(jì)分析模型等等；為了防范信息外泄，還要制定可行、有效的安全措施，提高合同信息的保密性。如果沒有規(guī)范的制度和標(biāo)準(zhǔn)，信息化系統(tǒng)就無法建立；如果各級(jí)單位合同管理部門不按統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)去做，各自為政，像一盤散沙，那么企業(yè)的合同信息化系統(tǒng)就無法暢通，資源共享也就難以實(shí)現(xiàn)了。

二是建立與其他系統(tǒng)集成。在新建一個(gè)信息系統(tǒng)時(shí)，必須充分考慮與其他系統(tǒng)的集成的問題，避免信息孤島產(chǎn)生。在法務(wù)管理系統(tǒng)實(shí)施時(shí)，必須開發(fā)標(biāo)準(zhǔn)的系統(tǒng)集成接口，實(shí)現(xiàn)與OA系統(tǒng)、ERP系統(tǒng)等系統(tǒng)的集成。

1.與財(cái)務(wù)系統(tǒng)集成。在財(cái)務(wù)系統(tǒng)中支付模塊需要調(diào)用合同相關(guān)信息，完成付款審批，在合同管理模塊中查看合同付款情況，進(jìn)行合同履行監(jiān)控。在合同管理模塊查看相關(guān)預(yù)算執(zhí)行情況，進(jìn)行合同起草、審批中的預(yù)算控制。

2.與OA系統(tǒng)集成。合同管理模塊與OA系統(tǒng)，在合同管理模塊中使用相關(guān)事項(xiàng)審批信息，在OA首頁顯示合同待辦事項(xiàng)，實(shí)現(xiàn)統(tǒng)一待辦。法務(wù)管理系統(tǒng)與單點(diǎn)登錄系統(tǒng)集成，實(shí)現(xiàn)用戶統(tǒng)一管理、單點(diǎn)登錄功能。

篇5

近年來，我國的電力行業(yè)發(fā)展速度逐漸加快，電力物資在市場(chǎng)上的需求量也在逐年增加。為了高效促進(jìn)電力改革，實(shí)現(xiàn)電力企業(yè)自身管理水平的提升，必須對(duì)電力物資采購合同實(shí)施科學(xué)管理。本文對(duì)電力物資采購合同風(fēng)險(xiǎn)分析以及合同管理作用和管理流程都進(jìn)行了深入研究。

關(guān)鍵詞：

電力物資；采購合同；管理流程

電力企業(yè)經(jīng)營(yíng)和發(fā)展的關(guān)鍵資源保障就是電力物資的及時(shí)供應(yīng)，在電力行業(yè)的生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)以及管理的各個(gè)環(huán)節(jié)都離不開電力物資。在保障和實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)順利運(yùn)營(yíng)的同時(shí)為了實(shí)現(xiàn)電力企業(yè)經(jīng)營(yíng)模式改革，加強(qiáng)對(duì)電力物資采購合同的科學(xué)有效管理至關(guān)重要。電力企業(yè)通過實(shí)施一系列改革措施，實(shí)現(xiàn)電力物資采購合同的管理合理化發(fā)展，能夠更好的迎接外界的風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)。

一、電力物資采購合同風(fēng)險(xiǎn)定義和分類

(一)電力物資采購風(fēng)險(xiǎn)定義電力物資作為一種有形物資采購，其采購方式多樣，有貸款采購、直接購買、租賃和交貨等等。物資采購的主要包括了購買技改或者電力生產(chǎn)，其中還包括電力資源設(shè)備和工具原料等。與此同時(shí)，包括需求以及項(xiàng)目計(jì)劃、合同以及招標(biāo)和倉庫管理，再到后期的物資驗(yàn)收和運(yùn)輸和物資配送等環(huán)節(jié)都屬于電力物資購買的職能范圍。電力物資采購的實(shí)際結(jié)果和預(yù)期目標(biāo)存在偏差的狀況下就容易出現(xiàn)電力物資采購的風(fēng)險(xiǎn)。電力物資采購風(fēng)險(xiǎn)會(huì)同時(shí)存在于采購合同管理和和實(shí)際采購操作整體過程之中，所以在電力物資采購過程中從合同制定到合同確立再到實(shí)際的電力物資的運(yùn)輸管理各個(gè)環(huán)節(jié)都要做到嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真，工作人員要對(duì)管理工作足夠重視。

(二)電力物資采購合同風(fēng)險(xiǎn)分類本文對(duì)電力物資采購合同進(jìn)行綜合歸納總結(jié)，得出了采購合同常見的幾種風(fēng)險(xiǎn)分類。首先是品質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)，電力物資采購企業(yè)衡量每一次的物資采購是否成功的主要依據(jù)就是能否準(zhǔn)時(shí)收到采購的物資和企業(yè)接收到的電力物資品質(zhì)和數(shù)量是否符合同標(biāo)準(zhǔn)，所以說電力物資的品質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)也是電力物資采購合同的主要存在風(fēng)險(xiǎn)之一，一旦出現(xiàn)電力企業(yè)采購的電力物資不符合質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)將會(huì)對(duì)電力企業(yè)的生產(chǎn)和發(fā)展造成嚴(yán)重的負(fù)面影響，嚴(yán)重的可能造成企業(yè)經(jīng)營(yíng)危機(jī)，不利于電力企業(yè)的健康快速發(fā)展。第二種常見的采購風(fēng)險(xiǎn)就是服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，在電力物資采購過程的各個(gè)環(huán)節(jié)中，服務(wù)質(zhì)量的低下也會(huì)嚴(yán)重引起一系列風(fēng)險(xiǎn)，其中的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容主要包括電力物資供應(yīng)商在供貨和協(xié)調(diào)環(huán)節(jié)上的服務(wù)質(zhì)量不佳引起的風(fēng)險(xiǎn)。第三種風(fēng)險(xiǎn)就是交期風(fēng)險(xiǎn)，確保物資交期準(zhǔn)確性可以對(duì)物資采購方帶來很大的便捷和優(yōu)勢(shì)，可以實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品準(zhǔn)確交期，從而提升產(chǎn)品的品質(zhì)，也可以減少缺貨現(xiàn)象，降低運(yùn)送損害性，從而實(shí)現(xiàn)電力物資運(yùn)送成本的有效縮減。第四種是彈性風(fēng)險(xiǎn)，電力企業(yè)通常都會(huì)在電力物資使用前進(jìn)行相關(guān)的產(chǎn)品檢測(cè)，從而保證生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)的順利進(jìn)行，電力企業(yè)向供應(yīng)商訂貨的多少主要依據(jù)就是產(chǎn)品的檢測(cè)結(jié)果是否符合企業(yè)的使用標(biāo)準(zhǔn)。產(chǎn)品供應(yīng)彈性問題也是供應(yīng)商方面容易引發(fā)矛盾的關(guān)鍵所在。同時(shí)也存在產(chǎn)品采購?fù)瓿芍竺媾R的臨時(shí)性價(jià)格調(diào)整和部分的產(chǎn)品修正由此容易引發(fā)的彈性風(fēng)險(xiǎn)。第五種風(fēng)險(xiǎn)就是存貨風(fēng)險(xiǎn)，電力企業(yè)也存在存貨過程中系統(tǒng)臨時(shí)出現(xiàn)問題和偶發(fā)性排成的問題，一旦出現(xiàn)支援調(diào)度問題和預(yù)測(cè)失真問題都可能嚴(yán)重危害電力資源供應(yīng)鏈?zhǔn)茏?，從而引發(fā)相關(guān)的資源存貨風(fēng)險(xiǎn)。

二、規(guī)避合同風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)措施

電力企業(yè)應(yīng)該加強(qiáng)采購合同管理工作，同時(shí)優(yōu)化物流協(xié)同合作[1]。電力物資采購管理工作的一個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)就是保障供應(yīng)物資的連續(xù)性，避免可能出現(xiàn)的物資供應(yīng)鏈斷裂，這也是電力企業(yè)實(shí)現(xiàn)企業(yè)自身健康快速發(fā)展的重要保障。電力企業(yè)內(nèi)部采購管理工作的主要工作內(nèi)容和工作重點(diǎn)就是對(duì)電力資源采購合同的管理工作，采購合同是通過協(xié)議的形式利用法律保護(hù)連接電力企業(yè)和電力資源供應(yīng)商，實(shí)現(xiàn)供需對(duì)接，從而建立起雙方統(tǒng)一的采購管理體系?？茖W(xué)合理的電力資源供應(yīng)體系無論是對(duì)電力企業(yè)還是電力資源供應(yīng)商都有重要意義，對(duì)電力企業(yè)可以幫助減少企業(yè)成本，對(duì)供應(yīng)商可以實(shí)現(xiàn)資源運(yùn)作效率的提高。目前我國的物資采購環(huán)境較為復(fù)雜多變，對(duì)于電力企業(yè)提出了新的要求，首先就是要清楚采購管理系統(tǒng)的整體運(yùn)作狀況，在了解的基礎(chǔ)上及時(shí)發(fā)現(xiàn)和調(diào)整可能存在的問題和薄弱環(huán)節(jié)，強(qiáng)化對(duì)各個(gè)環(huán)節(jié)的完善和管理。更加清楚的認(rèn)識(shí)和了解采購過程中的風(fēng)險(xiǎn)誘因，防范物資的采購風(fēng)險(xiǎn)同時(shí)優(yōu)化采購管理制度，加強(qiáng)對(duì)供應(yīng)商的篩選。在通常情況下，物資采購市場(chǎng)方面主要是大型電力企業(yè)所占份額較多，所以制定的物資采購合同內(nèi)容也會(huì)相應(yīng)增加。此時(shí)就需要對(duì)合同管理的側(cè)重點(diǎn)有所明確，關(guān)于物資材料供應(yīng)時(shí)間上是否及時(shí)和物資供應(yīng)環(huán)節(jié)的服務(wù)質(zhì)量加大關(guān)注。對(duì)于供應(yīng)系統(tǒng)的穩(wěn)固和科學(xué)以及物資供應(yīng)時(shí)效性供應(yīng)商要格外注意。最后，電力企業(yè)資源供應(yīng)的有效保障就是要組建起高效合理的企業(yè)采購管理團(tuán)隊(duì)。電力企業(yè)應(yīng)該在供應(yīng)程序上加強(qiáng)有效調(diào)整和積極建設(shè)，對(duì)于采購合同風(fēng)險(xiǎn)加大控制力度，同時(shí)做好供應(yīng)資源的品質(zhì)監(jiān)管。

在電力企業(yè)與物資供應(yīng)商的合作中經(jīng)常會(huì)存在供應(yīng)與需求的不確定因素影響，所以在物資的采購和管理中，應(yīng)該主要注意物資采購方和供應(yīng)方對(duì)于部分條件的彈性設(shè)計(jì)。保障在可能出現(xiàn)的外界因素的干擾和影響下，可以及時(shí)有效的實(shí)現(xiàn)影響的解除，從而實(shí)現(xiàn)良好供需關(guān)系在電力資源采購和電力資源供應(yīng)商之間建立。大中型電力企業(yè)應(yīng)該通過科學(xué)有效的管理手段保障供應(yīng)鏈的管理順利實(shí)施。同時(shí)盡量減少電力企業(yè)的資源庫存，降低運(yùn)營(yíng)生產(chǎn)成本，實(shí)現(xiàn)利益最大化，避免發(fā)生物資需求波動(dòng)較大和突發(fā)性狀況時(shí)，因?yàn)閺椥圆蛔銓?dǎo)致運(yùn)營(yíng)模式不能有效符合現(xiàn)實(shí)情況，不利于矛盾的解決。所以電力企業(yè)應(yīng)該及時(shí)做到自身各方面應(yīng)變能力的提高，同時(shí)關(guān)注企業(yè)的生產(chǎn)效率和生產(chǎn)效益，所以保持物資采購的彈性管理至關(guān)重要。電力企業(yè)和資源供應(yīng)商之間的合作和聯(lián)系越緊密就越有利于采購管理的有效運(yùn)作。電力企業(yè)與資源供應(yīng)商之間應(yīng)該實(shí)現(xiàn)相互之間的資源共享和信息溝通，提高采購合同的規(guī)范性與合理性，這些都是建立長(zhǎng)期合作伙伴關(guān)系的關(guān)鍵。只有在規(guī)范的合同體系的約束管理下，才能實(shí)現(xiàn)采購管理雙方的風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)和利益合理分配，從而促進(jìn)和諧健康的合作和發(fā)展進(jìn)步[2]。

三、電力物資采購合同管理出現(xiàn)的問題

(一)采購合同的管理和控制存在漏洞電力資源合同管理的有效性主要由采購合同管理和控制體系來保障和實(shí)現(xiàn)，但是目前的很多大中型電力企業(yè)都沒有根據(jù)實(shí)際要求來建立合同管理和控制部門，由此就會(huì)存在合同的管理與合同承辦的混亂現(xiàn)象，不同部門對(duì)合同管理的各個(gè)環(huán)節(jié)分工不明確，沒有清晰的界限，電力企業(yè)應(yīng)該及時(shí)采取有效措施對(duì)合同進(jìn)行分級(jí)式管理，在審查的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)各項(xiàng)規(guī)章制度的有效落實(shí)，建立起配套的合同管理評(píng)價(jià)體系，做到徹底控制和管理采購合同。

(二)對(duì)合同管理和控制的意識(shí)薄弱目前很多企業(yè)存在偏重關(guān)注物資的采購合同文本卻忽視對(duì)合同有效管理[3]。電力企業(yè)沒有在采購運(yùn)營(yíng)過程中運(yùn)用有效措施管理合同，沒有結(jié)合實(shí)際的企業(yè)發(fā)展?fàn)顩r來進(jìn)行合同跟蹤，缺少合同管理風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。電力物資管理工作人員必須強(qiáng)化法律意識(shí)，加強(qiáng)對(duì)合同的管理，電力企業(yè)也應(yīng)該及時(shí)制定針對(duì)合同管理工作人員的工作制度，約束合同工作人員的行為。

(三)信息傳達(dá)不明確電力企業(yè)物資管理的過程中存在諸多問題，在物資簽訂過程中沒有從電力市場(chǎng)的實(shí)際情況出發(fā)，沒有及時(shí)捕捉市場(chǎng)信息，沒有結(jié)合合理的招標(biāo)方式進(jìn)行完善，對(duì)價(jià)格波動(dòng)的及時(shí)反映不敏感，對(duì)于運(yùn)輸和包裝管理方面缺乏有效控制。很多物資采購合同制定過程中容易出現(xiàn)內(nèi)容不規(guī)范，條款不嚴(yán)謹(jǐn)，引發(fā)合同雙方在供貨價(jià)格和供貨時(shí)間上存在矛盾，致使資源購買方和供應(yīng)方出現(xiàn)問題。

(四)沒有實(shí)現(xiàn)封閉式合同管理合同雙方在合同簽訂和管理中不能完全按照規(guī)范流程，合同履行也沒有按照相關(guān)的法律程序，從而致使矛盾頻發(fā)。電力企業(yè)應(yīng)該正視合同糾紛問題，重視潛在矛盾，避免糾紛升級(jí)，影響電力企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益的提高。

(五)沒有明確的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任條款電力物資采購合同條款制定中，條款概念模糊，合同過于形式化，沒有發(fā)揮合同應(yīng)有的約束力度，從而造成執(zhí)行力的不足。物資無論是在生產(chǎn)還是在驗(yàn)收環(huán)節(jié)都沒能實(shí)現(xiàn)有效的連接，影響合同的履行力，很多企業(yè)存在沒有收到物資就直接匯款的狀況，從而導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失的加大。

四、電力物資采購合同管理流程分析

(一)對(duì)電力物資采購合同的簽約流程分析上市企業(yè)在下發(fā)中標(biāo)通知的同時(shí)進(jìn)行技術(shù)協(xié)約的簽訂，剛投入使用的機(jī)械類材料需要按照部門管理和物質(zhì)供應(yīng)等相關(guān)部門進(jìn)行技術(shù)設(shè)計(jì)，電力公司的物流管理人員應(yīng)該在貨物運(yùn)輸之前簽訂物資采購合同，公司的管理人員及時(shí)整理合同資料，并相應(yīng)提出合同相關(guān)意見，公司的物流管理部門同時(shí)將物資采購相關(guān)合同進(jìn)行歸檔整理。

(二)對(duì)電力物資采購合同的管理流程分析電力公司的資源管理人員應(yīng)該及時(shí)根據(jù)設(shè)計(jì)的變更調(diào)整合同，同時(shí)根據(jù)項(xiàng)目的實(shí)際情況來對(duì)采購過程進(jìn)行分析和補(bǔ)充說明，同時(shí)確保物資合同的供應(yīng)方和購買方權(quán)利得到真正的保障，不能使隨意對(duì)采購內(nèi)容進(jìn)行調(diào)整，電力公司物流人員要在保障物資規(guī)格和價(jià)格穩(wěn)定的基礎(chǔ)上變更合同審核，合同簽訂數(shù)量的增減需要根據(jù)實(shí)際情況來制定，電力公司的物流管理人員需要適時(shí)根據(jù)實(shí)際情況來對(duì)合同進(jìn)行審核。電力公司專門部門的領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)該將審核通過的有效合同及時(shí)移交物資管理審核部門，電力公司的物流管理人員會(huì)將合同整理后進(jìn)行合同分類和合同歸檔管理。

(三)電力物資采購合同在履行時(shí)的管理流程分析電力公司的物流管理人員需要按照相關(guān)規(guī)定來制定合理的采購合同以及物資的催繳政策，對(duì)于采購的大型電力機(jī)械應(yīng)該做到準(zhǔn)確及時(shí)了解供應(yīng)商的整體生產(chǎn)環(huán)節(jié)和生產(chǎn)計(jì)劃和流程。應(yīng)該定期專人追蹤供應(yīng)商的生產(chǎn)進(jìn)度情況，及時(shí)解決生產(chǎn)過程中可能存在的問題。供應(yīng)商應(yīng)該按照合同的交貨日期制定合理的生產(chǎn)技術(shù)，節(jié)約時(shí)間成本，重要物資及時(shí)追蹤管理，電力公司的物流管理人員應(yīng)該做到及時(shí)有效的信息反饋，同時(shí)應(yīng)該完善物資的配送管理制度，做到及時(shí)交貨，工作人員也應(yīng)該及時(shí)與物資供應(yīng)商聯(lián)系，隨時(shí)了解施工進(jìn)程，及時(shí)與供應(yīng)商協(xié)調(diào)配送時(shí)間，從而確保及時(shí)交貨。

五、電力物資采購合同管理的作用

電力物資采購合同管理流程主要分為三個(gè)步驟，首先是簽約，第二是數(shù)據(jù)的變更，第三是履行約定的內(nèi)容。電力物資采購合同的主要制定原則就是要維護(hù)合同雙方的利益，同時(shí)具有法律約束效力。電力物資采購合同的有效管理作用明顯。

(一)明確采購任務(wù)內(nèi)容電力企業(yè)物資采購的主要內(nèi)容可以通過采購合同來明顯體現(xiàn)，配合管理合同可以實(shí)現(xiàn)對(duì)電力物資采購任務(wù)的有效管理。電力企業(yè)的具體物資采購任務(wù)的確定主要依據(jù)電力物資采購合同的制定。可以通過采購合同的具體管理內(nèi)容明確采購的物資型號(hào)、物資技術(shù)含量、物資采購成本、具體數(shù)量和物資的交貨驗(yàn)貨方式。

(二)約束簽約雙方的行為準(zhǔn)則對(duì)電力物資采購合同的有效管理可以實(shí)現(xiàn)對(duì)簽約雙方行為準(zhǔn)則的約束。通過對(duì)電力物資采購合同的有效管理可以更加明確合同雙方的經(jīng)濟(jì)和法律關(guān)系，使合同雙方對(duì)自身任務(wù)和責(zé)任有更加明確的認(rèn)識(shí)，確保了一旦出現(xiàn)合同簽約雙方違約狀況，一概按照合同規(guī)定內(nèi)容來承擔(dān)責(zé)任。

(三)解決采購中的矛盾電力物資采購的很多部門采購計(jì)劃并不能固定，隨時(shí)可能發(fā)生變化，主要影響因素就是原材料的價(jià)格波動(dòng)引起的，在對(duì)合同理解方面合同簽訂雙方都會(huì)因?yàn)樽陨矸芍R(shí)的限制而產(chǎn)生理解偏差，物資短缺等因素也會(huì)導(dǎo)致供應(yīng)商供貨拖延。以上諸多問題都是引起電力企業(yè)和電力物資供應(yīng)商之間出現(xiàn)供需矛盾的主要因素，只有嚴(yán)格按照合同的相關(guān)問題條款來解決問題才能實(shí)現(xiàn)問題的及時(shí)有效解決。物資采購過程中只有保證各個(gè)環(huán)節(jié)的合理運(yùn)作才能實(shí)現(xiàn)物資采購的預(yù)期目標(biāo)，在物資采購過程中經(jīng)常會(huì)存在多種隱含風(fēng)險(xiǎn)，所以企業(yè)雙方應(yīng)該共同努力加強(qiáng)物資的合同管理工作，用此種方法來規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，使運(yùn)營(yíng)成本降低經(jīng)濟(jì)效益提高。

六、結(jié)語

近年來，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)越來越激烈，施工企業(yè)迫切需要加強(qiáng)管理，提高資金利用效率，實(shí)現(xiàn)企業(yè)資金的利用最大化，保障實(shí)際運(yùn)轉(zhuǎn)過程的合理有序，這樣才能實(shí)現(xiàn)施工企業(yè)的更好更快發(fā)展。電力物資采購管理合同的有效管理是建立在合同的有效執(zhí)行上。只有不斷完善管理監(jiān)控流程才能確保管理落實(shí)到位。

參考文獻(xiàn)：

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[2]馬驕.電力物資采購合同管理流程探討[J].財(cái)經(jīng)界(學(xué)術(shù)版),2014,18:54+59.

篇6

㈠公司法律事務(wù)管理的總體目標(biāo)}方案范文.庫.整.理^

1、建立和完善科學(xué)的法律事務(wù)管理制度，進(jìn)一步提高依法決策、依法經(jīng)營(yíng)和依法管理水平。

2、建立、健全符合國家法律法規(guī)要求的一整套公司規(guī)章制度及保障其有效執(zhí)行的監(jiān)督體系。

3、建立、健全規(guī)范員工經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)和有效控制經(jīng)營(yíng)管理權(quán)力的責(zé)任追究制度。

4、形成事前防范、事中跟蹤、事后完善的現(xiàn)代公司法律事務(wù)管理方式，最終實(shí)現(xiàn)]方案-范文''''庫.整理.公司決策、經(jīng)營(yíng)、管理工作的合法化、制度化、標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化、程序化。

5、建立公司法律風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)、評(píng)估、管理制度，并將其融入公司經(jīng)營(yíng)管理及公司法律事務(wù)管理的各項(xiàng)制度中。公司法律風(fēng)險(xiǎn)的有效管理須就以下事項(xiàng)制定管理制度并嚴(yán)格執(zhí)行：

（1）防止違規(guī)方面的管理，主要包括公司（或上市公司）遵守行業(yè)監(jiān)管規(guī)定、遵守證券監(jiān)管規(guī)定和遵守一般監(jiān)管規(guī)定；

（2）合同管理及國內(nèi)和國際商業(yè)活動(dòng)管理；

（3）知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理；

（4）索賠及訴訟案件管理；

（5）公司治理和公司董事會(huì)秘書管理；

（6）環(huán)保和安全生產(chǎn)管理；

（7）勞動(dòng)法律關(guān)系管理；

（8）公司投資、資產(chǎn)出售、并購和重組管理等。

㈡公司法律事務(wù)管理的步驟

公司一般要根據(jù)前幾年法律事務(wù)管理工作的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，按照法律事務(wù)管理的總體要求，制訂具體的、循序漸進(jìn)的法律事務(wù)管理規(guī)劃和步驟，一般分為：

1、準(zhǔn)備階段：又稱“基礎(chǔ)建設(shè)階段”和“規(guī)章制度完善階段”，此階段的工作重點(diǎn)：

⑴側(cè)重于制訂法律事務(wù)管理規(guī)劃和普法教育規(guī)劃，完善公司法律事務(wù)管理工作的組織保障，建立相應(yīng)的工作制度，形成合理完備科學(xué)的法務(wù)工作網(wǎng)絡(luò)體系，建立和完善法律事務(wù)管理機(jī)構(gòu)自身的各項(xiàng)工作制度，保證公司法務(wù)工作有序、高效的實(shí)施。

⑵建立健全公司規(guī)章制度體系。形成一部公司內(nèi)部的適時(shí)、完備、科學(xué)的規(guī)章制度匯編。

2、提高階段：即“合同管理提高階段”和“規(guī)范生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)階段”，此階段工作重點(diǎn)：

⑴嚴(yán)格按照公司制定的《合同管理規(guī)定》，提升在合同審查會(huì)簽時(shí)，“問（合同背景）、看（合同條款）、堵（合同漏洞）、核（合同標(biāo)的）”的審核效果；加強(qiáng)對(duì)合同履行的監(jiān)督，提高對(duì)合同的法律風(fēng)險(xiǎn)防控能力和水平。

⑵應(yīng)針對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中的不合理、不規(guī)范、不順暢的頑疾，主動(dòng)配合方1案8范.文庫4歡迎您采,集各級(jí)管理層理順關(guān)系、制定制度、完善機(jī)制、明確權(quán)責(zé)，確實(shí)把法務(wù)工作向縱深輻射；堅(jiān)持有計(jì)劃、有重點(diǎn)地組織實(shí)施專項(xiàng)法律事務(wù)管理工作和系列活動(dòng)，提高公司法律事務(wù)管理的整體水平。

3、總結(jié)階段：即“檢查總結(jié)提高階段”,此階段工作重點(diǎn)是總結(jié)前兩階段的工作成果，按照公司確定的目標(biāo)}方案范文.庫.整.理^和任務(wù)，逐項(xiàng)進(jìn)行檢查，對(duì)不完善、不到位之處，進(jìn)行“補(bǔ)課”，爭(zhēng)取全面實(shí)現(xiàn)]方案-范文''''庫.整理.各項(xiàng)目標(biāo)}方案范文.庫.整.理^。

二、公司法律事務(wù)管理具體措施

㈠健全法務(wù)組織建設(shè)

1、加快法律事務(wù)管理工作機(jī)構(gòu)和隊(duì)伍建設(shè)。

2、建立公司法律事務(wù)管理工作制度和完善法律事務(wù)管理框架。

㈡健全公司規(guī)章制度體系

1、制定規(guī)章制度管理辦法和實(shí)施計(jì)劃。

2、清理老規(guī)章。

3、進(jìn)行規(guī)章制度匯編，完善公司規(guī)章制度。

4、嚴(yán)格對(duì)公司規(guī)章制度的執(zhí)行和監(jiān)督：完善責(zé)任追究制度，做到有章可依，執(zhí)章必嚴(yán)，違章必究。

㈢制定并實(shí)施普法宣傳教育規(guī)劃

根據(jù)國家普法規(guī)劃要求，結(jié)合公司實(shí)際情況;方案''''范文,庫.為您.搜集-整理/和需要，制定出本單位的普法規(guī)劃和年度普法宣傳實(shí)施計(jì)劃。在全公司范圍內(nèi)有計(jì)劃、分層次、講實(shí)效、有針對(duì)性的深入開展普法教育。

1、結(jié)合公司實(shí)際，抓住普法重點(diǎn)，開展普法教育，達(dá)到公司領(lǐng)導(dǎo)、干部、員工：

（1）熟悉國家的基本法律與政治制度；

（2）熟知與自己所主管的業(yè)務(wù)相關(guān)的各項(xiàng)法律法規(guī)和規(guī)章制度，在經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中能自覺遵守和運(yùn)用相關(guān)法律法規(guī)和規(guī)章制度；

（3）對(duì)自己不熟悉、不確定的法律法規(guī)和法律知識(shí)能主動(dòng)到法律事務(wù)部門咨詢。

（4）堅(jiān)持對(duì)全體員工特別是剛參加工作的新同志進(jìn)行普法教育與規(guī)章制度學(xué)習(xí)，使員工能夠基本熟悉與自身本職工作相關(guān)聯(lián)的法律知識(shí)和公司的全部規(guī)章制度，作到學(xué)法、知法、守法。

2、采用多種形式實(shí)施普法教育。

根據(jù)普法規(guī)劃要求，精心組織、狠抓落實(shí)、形式多樣、做出實(shí)效，通過法制宣傳工作有效的提升公司干部和員工的法律意識(shí)和法律素質(zhì)。

㈣強(qiáng)化合同管理

1、進(jìn)一步健全合同管理制度、提升合同管理水平。

⑴合同由法律事務(wù)管理機(jī)構(gòu)歸口管理。

⑵建立合同管理的配套管理制度。

⑶建立與完善合同履行的監(jiān)督制度。

⑷建立合同管理效果的考核評(píng)比獎(jiǎng)懲制度。

2、規(guī)范供應(yīng)商管理。

公司要嚴(yán)格按照《供應(yīng)商管理辦法》的規(guī)定，規(guī)范供應(yīng)商管理，依據(jù)供應(yīng)商管理制度和程序，進(jìn)一步強(qiáng)化對(duì)供應(yīng)商選擇、交易過程的法律監(jiān)督，以保證供應(yīng)商管理工作合法、有序的進(jìn)行，并從源頭上遏制腐敗和侵害公司利益的行為發(fā)生。

3、風(fēng)險(xiǎn)傾向預(yù)防管理。

針對(duì)公司及各下屬公司的各種可能發(fā)生法律糾紛的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)行為，法律事務(wù)管理部門應(yīng)提前介入、全程參與，抓好合同的審核與監(jiān)督，做好事前防范工作，盡力避免糾紛或案件的發(fā)生，做到即使發(fā)生糾紛或案件，也必須在事實(shí)和法律方面有利于公司取得或維護(hù)其合法權(quán)益。

㈤案件管理

1、制定本公司的案件管理規(guī)定。

按照公司制定的《公司案件管理制度》做好案件管理，并堅(jiān)持案件及時(shí)上報(bào)制度和案件統(tǒng)計(jì)制度，實(shí)行案件過錯(cuò)責(zé)任追究制度，將案件管理納入年度目標(biāo)}方案范文.庫.整.理^考核，對(duì)隱案不報(bào)或嚴(yán)重失職，致使公司權(quán)益受損的直接責(zé)任人嚴(yán)肅處理，絕不姑息，以求將案件管理納入一個(gè)規(guī)范化管理軌道。

2、強(qiáng)化案件管理實(shí)效。

案件處理能力和相應(yīng)的管理水平會(huì)給公司經(jīng)濟(jì)利益帶來直接的影響。對(duì)公司及下屬公司的各類案件，由公司法律事務(wù)管理部門歸口管理，各相關(guān)部門要通力合作，為法律事務(wù)管理部門對(duì)案件的證據(jù)資料收集、分析和應(yīng)訴提供必要的業(yè)務(wù)支持，提升對(duì)案件的應(yīng)對(duì)、救濟(jì)能力。

3、完善案件等法律事務(wù)處理流程

法律事務(wù)管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)管理流程可分為接收程序、調(diào)查程序、處理程序、歸檔程序、總結(jié)反饋程序，具體流程分解如下:

（1）受理法律事務(wù)：法律事務(wù)的處理由公司領(lǐng)導(dǎo)交辦或由有關(guān)職能部門、公司按規(guī)定的程序移交。移交必須及時(shí)，如應(yīng)訴材料必須在收到書后立即報(bào)告和移交。

（2）確定經(jīng)辦責(zé)任人：法律事務(wù)部接受法律事務(wù)后，應(yīng)根據(jù)待處理法律事務(wù)的具體情況;方案''''范文,庫.為您.搜集-整理/立即指定經(jīng)辦責(zé)任人。經(jīng)辦責(zé)任人負(fù)責(zé)對(duì)該法律事務(wù)的處理。如果是重大復(fù)雜的案件，則還需按照規(guī)定委托律師事務(wù)所專職律師。

（3）進(jìn)行調(diào)查、收集資料：經(jīng)辦責(zé)任人對(duì)法律事務(wù)進(jìn)行分析后，對(duì)法律事務(wù)的有關(guān)事實(shí)進(jìn)行全面調(diào)查、收集資料。如果有委托律師事務(wù)所專職律師，則由經(jīng)辦人協(xié)助專職律師調(diào)查收集相關(guān)資料。收集的資料應(yīng)該包括下列內(nèi)容：

（a）我方當(dāng)事單位關(guān)于有關(guān)事實(shí)的報(bào)告和公司領(lǐng)導(dǎo)的批示；

（b）當(dāng)事各方主體情況;方案''''范文,庫.為您.搜集-整理/資料；

（c）有關(guān)事實(shí)的證據(jù)材料；

（d）其他與法律事務(wù)處理有關(guān)的資料。

（4）集體討論：經(jīng)辦責(zé)任人及委托的專職律師在進(jìn)行調(diào)查、收集資料后，應(yīng)對(duì)有關(guān)事實(shí)進(jìn)行詳細(xì)分析，向法律事務(wù)部負(fù)責(zé)人口頭報(bào)告初步處理意貝。法律事務(wù)部負(fù)責(zé)人在收到該意見后，應(yīng)討論，形成集體討論意見。

（5）反饋意見和補(bǔ)充調(diào)查、收集資料：法律事務(wù)管理機(jī)構(gòu)及委托的專職律師經(jīng)集體討論并形成集體意見后，經(jīng)辦責(zé)任人應(yīng)將該意見及時(shí)反饋給當(dāng)事單位，并可要求當(dāng)事單位進(jìn)一步說明情況;方案''''范文,庫.為您.搜集-整理/、提供證據(jù)，同時(shí)應(yīng)依據(jù)法律事務(wù)的具體情況;方案''''范文,庫.為您.搜集-整理/進(jìn)行補(bǔ)充調(diào)查。

（6）進(jìn)行處理：經(jīng)辦責(zé)任人及委托的專職律師在全面掌握有關(guān)事實(shí)和法律規(guī)定的同時(shí)，著手處理法律事務(wù)。處理過程中，可隨時(shí)要求當(dāng)事單位配合方1案8范.文庫4歡迎您采,集。

（7）形成書面意見：經(jīng)辦責(zé)任人及委托的專職律師對(duì)法律事務(wù)進(jìn)行處理的同時(shí)，應(yīng)就法律事務(wù)的事實(shí)和和法律適用形成書面意見，如訴狀、答辯狀、詞、法律意見書、報(bào)告等。

（8）簽署書面意見和上報(bào)或提交：所有書面文件在正式上報(bào)或提交有關(guān)第三方（包括司法機(jī)關(guān)、行政機(jī)關(guān)和其他部門）以前，必須經(jīng)法律事務(wù)部負(fù)責(zé)人審閱。

（9）案卷整理和歸檔：法律事務(wù)處理完畢后，經(jīng)辦責(zé)任人應(yīng)全面收集與該案有關(guān)的資料，進(jìn)行整理并歸檔。

（10）總結(jié)反饋：每一件法律事務(wù)處理完畢，必須在一周內(nèi)進(jìn)行總結(jié)，提出書面結(jié)案報(bào)告，分析發(fā)生原因及責(zé)任追究或分擔(dān)，并視情況;方案''''范文,庫.為您.搜集-整理/提出糾正和預(yù)防措施，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后實(shí)行。

㈥建立健全監(jiān)督監(jiān)察機(jī)制，加大規(guī)章制度執(zhí)行力度

1、建立法制監(jiān)督監(jiān)察機(jī)制

依據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國刑法》等法律，約束監(jiān)督內(nèi)部，維護(hù)公司的合法權(quán)益。

2、嚴(yán)格執(zhí)行責(zé)任追究制度

根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國刑法》、《中華人民共和國勞動(dòng)法》、《公司職工獎(jiǎng)懲條例》精神，制定適合本公司的責(zé)任追究辦法，規(guī)定公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)必須遵守法律法規(guī)和公司規(guī)章制度。從而，從制度上保障法律法規(guī)、規(guī)章制度的有效執(zhí)行。

㈦積極維護(hù)公司合法權(quán)益

結(jié)合我國逐步完善市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的新形勢(shì)，為提高公司的抗風(fēng)險(xiǎn)能力、增強(qiáng)自身的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，必須增強(qiáng)維權(quán)意識(shí)，進(jìn)一步加強(qiáng)訴訟案件、糾紛事件上報(bào)制度，主動(dòng)作好、應(yīng)訴和非訴調(diào)解工作。

注重知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)工作，嚴(yán)格遵守《中華人民共和國商標(biāo)法》、《中華人民共和國著作權(quán)法》、《中華人民共和國專利法》等知識(shí)產(chǎn)權(quán)法律法規(guī)，清理公司（包括下屬公司）所擁有的商標(biāo)、專利、文字作品、計(jì)算機(jī)軟件、商業(yè)秘密等知識(shí)產(chǎn)權(quán)。公司對(duì)所擁有的商標(biāo)、發(fā)明專利、實(shí)用新型專利、文字作品等知識(shí)產(chǎn)權(quán)，該申報(bào)的一定要及時(shí)申報(bào)，發(fā)現(xiàn)外單位侵權(quán)的一定要主動(dòng)采取法律手段維護(hù)公司的合法權(quán)益。

㈧拓展法律服務(wù)的領(lǐng)域，進(jìn)一步提升法律服務(wù)水平

在公司內(nèi)部建立起有自身特色的法律服務(wù)機(jī)制，保證公司及全體員工能得到及時(shí)充分優(yōu)質(zhì)的法律服務(wù)。

三、公司法律事務(wù)管理的指導(dǎo)思想和基本原則

㈠指導(dǎo)思想：依據(jù)“依法治國”進(jìn)行“依法治企”。

㈡基本原則

1、堅(jiān)持積極發(fā)揮公司法律事務(wù)管理機(jī)構(gòu)的法律風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防、控制、補(bǔ)救功能。

2、堅(jiān)持公司領(lǐng)導(dǎo)干部與廣大員工相結(jié)合。

3、堅(jiān)持公司法律事務(wù)管理工作與適應(yīng)我國完善市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境的新形勢(shì)需要相結(jié)合，與時(shí)俱進(jìn)。

㈢法律事務(wù)管理機(jī)構(gòu)對(duì)法律事務(wù)進(jìn)行管理的具體工作原則：

1、以事實(shí)為依據(jù)，以法律為準(zhǔn)繩，即根據(jù)對(duì)事實(shí)的了解和對(duì)法律的理解`方案范#文.庫整-理^處理法律事務(wù)，盡量不受其他因素的制約；

2、以加強(qiáng)和完善公司內(nèi)部經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)控制和管理、預(yù)防法律風(fēng)險(xiǎn)為工作重點(diǎn)；

3、法律預(yù)防為主，法律救濟(jì)為輔；

4、按照法律和公司規(guī)章制度規(guī)定，獨(dú)立履行職責(zé)；

5、在法律和公司規(guī)章制度規(guī)定的范圍內(nèi)，獨(dú)立承擔(dān)工作責(zé)任；

6、以公司利益為已任，誠實(shí)信用、勤勉盡責(zé)、嚴(yán)密審慎，依法維護(hù)公司合法權(quán)益；

7、嚴(yán)格保守公司商業(yè)秘密；

篇7

關(guān)鍵詞：鐵路建設(shè)甲供物資管理模式

據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，從2003~2015年國家在鐵路建設(shè)方面的投資已經(jīng)超過1.8萬億元。2016年我國鐵路建設(shè)將再次迎來高速發(fā)展的時(shí)期，會(huì)使得鐵路技術(shù)與管理等方面迅速發(fā)展創(chuàng)新。在鐵路建設(shè)總投入中，工程材料的費(fèi)用占到70%左右。鐵路建設(shè)物資管理工作不僅直接影響到相關(guān)各方的利益問題，同時(shí)還直接或間接對(duì)鐵路建設(shè)工程質(zhì)量產(chǎn)生重要影響。鐵路建設(shè)物資管理要以服務(wù)工程建設(shè)為中心，以保證供應(yīng)為目標(biāo)，堅(jiān)持“兩個(gè)遵循”、“四個(gè)依靠”、“四個(gè)原則”、“一個(gè)承諾”的指導(dǎo)思想。夯實(shí)管理基礎(chǔ)，精細(xì)內(nèi)部管理，實(shí)施透明采購。實(shí)現(xiàn)管理規(guī)范化、精細(xì)化、科學(xué)化，快速有序、高效優(yōu)質(zhì)地組織好物資采購供應(yīng)工作。

1健全管理制度，明確管理職能

1.1明確物資管理指導(dǎo)思想

要把管理標(biāo)準(zhǔn)定位為及時(shí)、準(zhǔn)確、優(yōu)質(zhì)、優(yōu)價(jià)，把工作職能定位為指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、服務(wù)，確立“兩個(gè)遵循”、“四個(gè)依靠”、“四個(gè)原則”、“一個(gè)承諾”的指導(dǎo)思想。兩個(gè)遵循：遵循注重物資質(zhì)量、優(yōu)質(zhì)優(yōu)價(jià)的工作理念；遵循依法合規(guī)、陽光采購的工作流程。四個(gè)依靠：依靠上級(jí)物資管理部門的指導(dǎo)運(yùn)作；依靠公開招標(biāo)方式優(yōu)選供應(yīng)商；依靠各級(jí)物資人員確保組織供應(yīng)；依靠?jī)?nèi)部互控機(jī)制提高質(zhì)量。四個(gè)原則：堅(jiān)持質(zhì)量第一的原則；堅(jiān)持一切從工程需要出發(fā)的原則；堅(jiān)持有計(jì)劃有監(jiān)督的精細(xì)管理原則；堅(jiān)持公開、公平、公正的原則。一個(gè)承諾：優(yōu)質(zhì)優(yōu)價(jià)、及時(shí)供應(yīng)。

1.2健全物資管理制度體系

制度建設(shè)是物資管理的前提和基礎(chǔ)，鐵路建設(shè)管理機(jī)構(gòu)要結(jié)合工程實(shí)際，制定一系列管理制度。要把制度建設(shè)作為規(guī)范管理的根本性工作來抓，形成“以物資管理辦法為核心、專項(xiàng)管理辦法為支撐、具體實(shí)施細(xì)則為補(bǔ)充”的物資管理制度體系，實(shí)現(xiàn)管理對(duì)象、管理范圍、管理內(nèi)容、管理過程的全面覆蓋，為確保物資管理工作有序開展提供保障。

1.3建立協(xié)作互控聯(lián)動(dòng)機(jī)制

鐵路建設(shè)物資管理涉及面廣、專業(yè)多、要求高，必須建立協(xié)作互控聯(lián)動(dòng)機(jī)制，依靠相關(guān)部門共同努力，才能有效開展物資管理工作。物資設(shè)備部是物資管理職能部門，負(fù)責(zé)物資采購、供應(yīng)、驗(yàn)收、結(jié)算等全過程管理；工程技術(shù)部負(fù)責(zé)物資技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、需求計(jì)劃的審核；計(jì)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)物資概算控制和資金管理；安全質(zhì)量部負(fù)責(zé)對(duì)現(xiàn)場(chǎng)物資質(zhì)量實(shí)施管理。施工單位負(fù)責(zé)制定物資用料計(jì)劃、驗(yàn)收、使用和管理工作。監(jiān)理單位對(duì)進(jìn)場(chǎng)物資質(zhì)量實(shí)施監(jiān)控。物資服務(wù)公司負(fù)責(zé)組織物資招標(biāo)采購、合同履約、駐廠監(jiān)造、協(xié)調(diào)物資供應(yīng)、出廠驗(yàn)收及結(jié)算等工作。

2夯實(shí)管理基礎(chǔ)，推行精細(xì)管理

2.1做好資源調(diào)查，掌握資源分布狀況

開始物資采購時(shí)，結(jié)合工程建設(shè)實(shí)際，對(duì)施工全線大宗或重要物資資源進(jìn)行摸底調(diào)查，充分掌握物資資源分布情況，從全線資源的總體需求量及分布現(xiàn)狀通盤考慮物資的采供方案。全面掌握各種大宗物資資源廠的綜合生產(chǎn)能力、供貨能力，產(chǎn)能配置、產(chǎn)品性能、服務(wù)質(zhì)量等多方面S的第一手材料，為鐵路建設(shè)全線大宗料統(tǒng)配及招標(biāo)工作做好基礎(chǔ)工作。

2.2做好市場(chǎng)調(diào)研，合理設(shè)定供應(yīng)商資格要求

在物資招標(biāo)采購前，對(duì)潛在投標(biāo)人資格要求的設(shè)定預(yù)先做足功課。著重對(duì)供應(yīng)商的經(jīng)營(yíng)狀況、生產(chǎn)能力、產(chǎn)品用途、性能、質(zhì)量、價(jià)格、銷售業(yè)績(jī)、資質(zhì)情況、售后服務(wù)等方面進(jìn)行詳細(xì)充分調(diào)研，收集資料，認(rèn)真分析，合理設(shè)置供應(yīng)商資格條件。鼓勵(lì)符合資質(zhì)要求的供應(yīng)商積極參與到建設(shè)物資招投標(biāo)活動(dòng)中來，打破市場(chǎng)壟斷，創(chuàng)造充分競(jìng)爭(zhēng)條件。

2.3加強(qiáng)預(yù)算管理，合理制定采購供應(yīng)實(shí)施方案

物資預(yù)算管理是根據(jù)工程進(jìn)度和采購供應(yīng)周期，制定采購供應(yīng)實(shí)施方案的管理過程。要結(jié)合工程進(jìn)展情況、招標(biāo)程序和采購周期的要求，充分考慮物價(jià)波動(dòng)、征地拆遷、組織供應(yīng)、有效儲(chǔ)備及施工環(huán)境等多方面因素，緊緊依靠設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理等單位的支持，做到主動(dòng)介入、早計(jì)劃、多協(xié)調(diào)，科學(xué)安排采購供應(yīng)時(shí)間和批次。對(duì)軌道結(jié)構(gòu)材料、特殊橋梁支座等生產(chǎn)周期較長(zhǎng)或運(yùn)輸條件受限制的甲供物資須提前對(duì)生產(chǎn)廠商或供應(yīng)商報(bào)送用料計(jì)劃，預(yù)先做好現(xiàn)場(chǎng)準(zhǔn)備工作。

2.4加強(qiáng)采購管理，嚴(yán)格招標(biāo)采購程序

物資招投標(biāo)工作政策性強(qiáng)、程序嚴(yán)、要求高。在招投標(biāo)工作中的每一項(xiàng)工作，每一個(gè)步驟都要周密安排、精心組織。嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)法律法規(guī)和鐵路總公司相關(guān)規(guī)章制度，力爭(zhēng)從源頭上堵塞采購漏洞，使采購工作透明、公開。充分做好招投標(biāo)前準(zhǔn)備工作，和相關(guān)部門共同制定招標(biāo)采購方案，通過組織嚴(yán)密的招標(biāo)、評(píng)標(biāo)程序，確保招投標(biāo)工作公開、公平、公正。

2.5加強(qiáng)日常管理，掌握物資供需情況

日常物資管理工作要做到“六清晰”“五準(zhǔn)確”“兩協(xié)調(diào)”“一追蹤”。六清晰：工程節(jié)點(diǎn)清晰、市場(chǎng)資源清晰、需求計(jì)劃清晰、結(jié)算程序清晰、供應(yīng)動(dòng)態(tài)清晰、庫存情況清晰。五準(zhǔn)確：計(jì)劃用量準(zhǔn)確、結(jié)算價(jià)格準(zhǔn)確、品種規(guī)格準(zhǔn)確、供貨期準(zhǔn)確、產(chǎn)品質(zhì)量準(zhǔn)確。兩協(xié)調(diào)：協(xié)調(diào)供應(yīng)商和施工單位的計(jì)劃、供應(yīng)、質(zhì)量和現(xiàn)場(chǎng)服務(wù)。一追蹤：追蹤產(chǎn)品服務(wù)質(zhì)量。對(duì)重點(diǎn)部位的物資統(tǒng)計(jì)資料進(jìn)行分析整理，為物資供應(yīng)和調(diào)度決策提供參考數(shù)據(jù)，只有這樣才能有效地促進(jìn)物資供應(yīng)管理工作的順利開展。

2.6加強(qiáng)合同管理，注重合同履約率

一是健全合同管理機(jī)制，強(qiáng)化合同意識(shí)，嚴(yán)格合同審查，規(guī)范合同簽訂程序，完整準(zhǔn)確體現(xiàn)采購需求。二是按照合同規(guī)范落實(shí)履約責(zé)任，定期對(duì)合同執(zhí)行情況進(jìn)行分析和評(píng)價(jià)。三是加強(qiáng)合同及相關(guān)采購檔案管理，實(shí)現(xiàn)物資采購全程可追溯。四是在簽訂物資采購合同的同時(shí)，要求物資供應(yīng)商簽訂質(zhì)量終身責(zé)任制承諾書。五是克服當(dāng)物資市場(chǎng)價(jià)格漲跌幅度大、受國家政策性等因素影響，造成供需嚴(yán)重失衡，導(dǎo)致不能正常供應(yīng)的情況。

2.7加強(qiáng)資金監(jiān)管，促使資金有效使用

一是在做好供應(yīng)計(jì)劃管理的同時(shí)，注意生產(chǎn)、供應(yīng)和消耗這3個(gè)環(huán)節(jié)的有機(jī)結(jié)合，實(shí)現(xiàn)物資供應(yīng)閉環(huán)管理。二是以滿足基本需求為原則，嚴(yán)格審查施工單位上報(bào)的各類需求計(jì)劃，統(tǒng)籌調(diào)度與供應(yīng)，確保物資采購資金的有效使用。三是在合同履約和結(jié)算過程中，對(duì)合同中所涉及數(shù)量、單價(jià)、運(yùn)雜費(fèi)等要素均要仔細(xì)審核，嚴(yán)格把關(guān)。四是實(shí)行物資供應(yīng)結(jié)算和質(zhì)保金據(jù)實(shí)簽認(rèn)制度，設(shè)專門質(zhì)檢人員驗(yàn)收，相關(guān)負(fù)責(zé)人確認(rèn)，確保證質(zhì)保金退還與現(xiàn)場(chǎng)物資質(zhì)量相符。

2.8加強(qiáng)跟蹤檢查，建立供應(yīng)商考核機(jī)制

對(duì)供應(yīng)商考核要把好五道關(guān)：一是資質(zhì)關(guān)；二是業(yè)績(jī)關(guān)；三是人員素質(zhì)關(guān)；四是監(jiān)督關(guān)；五是現(xiàn)場(chǎng)管理關(guān)。從準(zhǔn)入、評(píng)價(jià)、采購、運(yùn)輸、儲(chǔ)存直至現(xiàn)場(chǎng)使用等環(huán)節(jié)入手，嚴(yán)格程序，謹(jǐn)慎操作，使之始終處于嚴(yán)密的跟蹤和監(jiān)管之中。

3加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，提升物資管理水平

鐵路建設(shè)涉及專業(yè)多，工作要求高。物資管理人員只有加強(qiáng)學(xué)習(xí)，不斷提高管理能力和工作水平，才能滿足鐵路建設(shè)管理的需要。要從學(xué)習(xí)物資相關(guān)技術(shù)要求，關(guān)注供應(yīng)商信譽(yù)狀況入手，豐富提高產(chǎn)品質(zhì)量、物流知識(shí)、談判技巧、政策法規(guī)等相關(guān)內(nèi)容，落實(shí)“依法合規(guī)、優(yōu)質(zhì)優(yōu)價(jià)、及時(shí)供應(yīng)”的承諾，為確保項(xiàng)目的百年目標(biāo)做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。

4加強(qiáng)監(jiān)督檢查，共筑廉政防線

物資管理人員要做好“四防”。一是制度保障防線。對(duì)物資招標(biāo)文件、采購合同等采購資料實(shí)行會(huì)簽制度，使商務(wù)和技術(shù)條款分頭把關(guān)又互相制約；對(duì)物資驗(yàn)收和資金撥付實(shí)行會(huì)審制度，使“驗(yàn)工”和“計(jì)價(jià)”各負(fù)其責(zé)，有效互控。二是質(zhì)量保障防線。充分調(diào)動(dòng)各職能部門通力合作，確保質(zhì)量第一，安全第一。三是思想教育防線。加強(qiáng)思想教育，提高從業(yè)人員的覺悟，強(qiáng)化思想防范是勤政廉潔的固本之舉。四是檢查考核防線。這道防線其實(shí)就是落實(shí)責(zé)任，追究責(zé)任。這四道防線，環(huán)環(huán)相扣，層層落實(shí)，才能固若金湯。

5做好應(yīng)急預(yù)案，提高物資供應(yīng)應(yīng)急能力

一是要建立物資供應(yīng)應(yīng)急機(jī)制，制定物資應(yīng)急供應(yīng)預(yù)案，應(yīng)對(duì)可能出現(xiàn)的自然災(zāi)害、事故災(zāi)難等突發(fā)不可抗力的緊急情況，保證建設(shè)項(xiàng)目物資供應(yīng)需求。二是要定期組織演練，保證應(yīng)急預(yù)案有效運(yùn)行而配備監(jiān)測(cè)、預(yù)測(cè)、預(yù)警、預(yù)防和應(yīng)急處置技術(shù)及設(shè)施所需的物資，提高物資供應(yīng)的應(yīng)急能力。

6結(jié)束語

篇8

[關(guān)鍵詞] 合同管理；建筑工程；法律；制度

doi ： 10 . 3969 / j . issn . 1673 - 0194 . 2017. 01. 050

[中圖分類號(hào)] F284 [文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼] A [文章編號(hào)] 1673 - 0194（2017）01- 0087- 01

0 引 言

工程項(xiàng)目在建設(shè)和施工的過程中，由于建筑工期較長(zhǎng)，投入的資金較大，業(yè)主和承包商之間以及承包商與材料供應(yīng)商之間等由于經(jīng)濟(jì)利益不同，在履行合同的過程中不可避免會(huì)發(fā)生合同糾紛事件。合同管理貫穿于建筑工程建設(shè)的整個(gè)過程，在建筑工程建設(shè)管理中發(fā)揮著重要的作用。總體來說，我國建筑市場(chǎng)的合同管理尚不規(guī)范，合同履行也困難重重。因此，如何保證建筑工程建設(shè)中的合同管理的質(zhì)量，成為目前建筑工程合同管理人員的首要難題。

1 合同管理存在的問題

（1）合同雙方缺失法律意識(shí)。建筑工程合同的法律效力缺乏保障，是目前許多建筑商在工程合同管理方面存在的一個(gè)較大的問題。合同雙方在進(jìn)行合同簽訂的過程中，合同文字不嚴(yán)謹(jǐn)，條款不完善，以及雙方的責(zé)任義務(wù)表述不明確等都會(huì)為后來的合同糾紛埋下隱患；一些合同有失公正，甲乙雙方簽訂“不平等條約”，以一方的經(jīng)濟(jì)利益為上，對(duì)違約的處罰措施模糊，一旦一方不履行義務(wù)，另一方也難以申請(qǐng)索賠；也有一些不法分子就同一個(gè)工程簽訂兩份及以上的合同謀取私利，一份對(duì)內(nèi)，一份對(duì)外，這種“陰陽合同”也影響了合同管理的合法性。這些都是由于一方的惡性競(jìng)爭(zhēng)，而簽訂合同的另一方法律意識(shí)淡薄造成的，結(jié)果使合同難以進(jìn)行，也加重了建筑工程合同管理的管理難度。

（2）合同管理制度不健全。合同作為一種規(guī)章制度，勞動(dòng)雙方都必須遵守，嚴(yán)格按照合同辦事。目前由于合同管理制度不嚴(yán)謹(jǐn)，不統(tǒng)一，權(quán)責(zé)不分明，一些公司的任何部門任何人都可以代表公司簽合同，由于缺乏統(tǒng)一的依據(jù)，一旦出了問題就會(huì)利益大家爭(zhēng)，責(zé)任大家推。合同內(nèi)容中的細(xì)節(jié)問題，也很容易在合同管理的過程中被忽視或者遺漏。合同的管理程序也不明確，合同實(shí)施困難，有些合同方更是隨意修改合同，嚴(yán)重影響了我國合同法的相關(guān)規(guī)定。這些現(xiàn)象不但使合同管理流于形式，也會(huì)給企業(yè)的發(fā)展帶來隱患。

（3）合同管理人員素質(zhì)不高。建筑工程合同管理涉及建筑工程建設(shè)專業(yè)技術(shù)知識(shí)、合同管理知識(shí)、財(cái)務(wù)知識(shí)、法律知識(shí)等，專業(yè)性較強(qiáng)。然而部分公司或企業(yè)會(huì)把合同管理歸于行政部門，行政管理人員大多出身文科，對(duì)理工相關(guān)知識(shí)匱乏，加之一些合同管理人員文化水平不高，缺乏相應(yīng)的法律意識(shí)和專業(yè)的業(yè)務(wù)知識(shí)，最多能做到將合同分類歸檔，至于其中的相關(guān)條例無法作出正確判斷，也做不到有效的管理工程合同。

2 建筑工程建設(shè)中的合同管理

建筑工程和建設(shè)過程中的合同管理包括對(duì)承包商，監(jiān)管方，建設(shè)單位等眾多方面的管理，完善和加強(qiáng)合同管理，是進(jìn)行建筑工程建設(shè)的重要保障。改善工程合同管理現(xiàn)狀，可以從以下幾個(gè)方面入手。

（1）增強(qiáng)合同的法律效力。我國的《合同管理?xiàng)l例》明確規(guī)定了合同雙方的權(quán)利和義務(wù)，簽訂合同的雙方人員都應(yīng)該學(xué)習(xí)和了解相關(guān)條例。如果雙方都能以合同為約束，既能減少因合同糾紛帶來的不便和損失，又能合法地維護(hù)自己的權(quán)利。一這就要求合同雙方在簽訂勞動(dòng)合同時(shí)，對(duì)合同進(jìn)行嚴(yán)格審查，防止任何人在合同上動(dòng)手腳，損害自身的合法利益。一旦甲乙雙方正式簽訂了勞動(dòng)合同，都要按照合同上的相關(guān)條例，履行自己的責(zé)任。同時(shí)，合同雙方在維護(hù)自己的合法利益的同時(shí)，也要履行各自的義務(wù)。

（2）制定科學(xué)的合同管理制度。只有科學(xué)完整的合同管理制度，才能保證建筑工程管理工作的順利開展。工程合同環(huán)節(jié)繁多，包括合同的洽談、擬定、簽訂、履行到最后的解除或終止等，因此建筑單位要想規(guī)范工程合同管理制度，就應(yīng)該從每一個(gè)必要的環(huán)節(jié)入手，做到層層分解，將各體系納入公司的管理細(xì)則，建立可具體操作的管理制度。

（3）提升合同管理人員的整體素質(zhì)。為了使合同管理質(zhì)量得到有效提高，建筑企業(yè)還應(yīng)該引進(jìn)優(yōu)秀的合同管理人才。高水平，高素質(zhì)的工程合同管理人員一定能夠具備諸如法律、造價(jià)、分類歸檔等知識(shí)技能，為了保證有效管理合同，最好能持證上崗。建筑企業(yè)在引進(jìn)專業(yè)的管理人才的同時(shí)，還要加強(qiáng)對(duì)合同管理人員的培訓(xùn)，在實(shí)際工作中加入一些專門的培訓(xùn)課程，打造一支專業(yè)的管理團(tuán)隊(duì)。另外，企業(yè)內(nèi)部也應(yīng)該做好合同分類存檔，建立合同管理的信息系統(tǒng)。合同管理人員應(yīng)該熟悉每一個(gè)合同的條款，能夠?qū)贤男星闆r作出分析，客觀評(píng)價(jià)，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，以便能對(duì)日后的合同管理提供指導(dǎo)和幫助，提高合同管理的效率。

篇9

關(guān)鍵詞：公立醫(yī)院；內(nèi)部控制；合同管理

一、公立醫(yī)院合同管理概述

公立醫(yī)院合同管理包括合同起草、合同審批、合同簽訂、合同履行、合同變更、合同解除、合同監(jiān)督和合同檔案管理等活動(dòng)，適用于以醫(yī)院名義簽訂的經(jīng)濟(jì)、技術(shù)、醫(yī)療、科學(xué)研究等合作的所有合同。公立醫(yī)院合同管理是全過程動(dòng)態(tài)管理，包括簽訂前的洽談以及草擬，簽訂過程中的合規(guī)性檢查，還包括簽訂后的合同履行。一旦出現(xiàn)不利于合同履行的事項(xiàng)，要及時(shí)對(duì)合同進(jìn)行修改或終止。公立醫(yī)院合同管理是內(nèi)部控制的重要內(nèi)容，根據(jù)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》（財(cái)會(huì)[2012]21號(hào)），醫(yī)院應(yīng)從合同訂立、履行、登記及糾紛管理等方面，梳理與合同管理有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并且建立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制。加強(qiáng)醫(yī)院合同管理有助于預(yù)防經(jīng)濟(jì)糾紛，維護(hù)醫(yī)院合法權(quán)益，促進(jìn)醫(yī)院對(duì)外經(jīng)濟(jì)、技術(shù)、醫(yī)療、科學(xué)研究等合作活動(dòng)的開展，規(guī)范合作行為。

二、公立醫(yī)院合同管理主要的內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)

1.合同管理制度缺失。制度是單位運(yùn)行的基礎(chǔ)保障，合同管理制度是醫(yī)院合同行為的依據(jù)，而目前合同管理卻是多數(shù)公立醫(yī)院內(nèi)部控制建設(shè)的薄弱點(diǎn)。由于醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)層面普遍對(duì)合同管理重視度不高，許多醫(yī)院尚未建立合同管理制度或制度執(zhí)行浮于形式。因此，合同管理無法與采購業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理及建設(shè)工程形成閉環(huán)式制度管控。2.合同歸口管理混亂。合同歸口管理是一項(xiàng)科學(xué)且細(xì)致的工作。合同應(yīng)根據(jù)不同類型歸屬不同職能部門負(fù)責(zé)，全院的合同歸檔工作也應(yīng)該由某一個(gè)科室牽頭。目前多數(shù)公立醫(yī)院合同管理混亂，職責(zé)分工不明確，合同分布零散，很容易造成多部門共同管理的邊際盲區(qū)。很多合同原件在付款時(shí)放入付款憑證中，這不利于日常查詢或檢查使用?；靵y的管理也不利于及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)避糾紛。3.缺乏法律顧問支持。公立醫(yī)院合同涉及金融、技術(shù)、醫(yī)療、科學(xué)研究、基建工程等各個(gè)方面，要保證各類合同合法合規(guī)，避免糾紛需要專業(yè)法律人士對(duì)合同條款進(jìn)行全面把關(guān)。目前多數(shù)公立醫(yī)院有合作的法律顧問單位，但多是面臨訴訟時(shí)使用，并未在訂立合同階段請(qǐng)法律顧問。4.缺乏對(duì)合同的全過程管理。公立醫(yī)院往往對(duì)合同預(yù)算立項(xiàng)和項(xiàng)目招標(biāo)階段較重視，對(duì)后續(xù)的履行情況卻不夠關(guān)注。合同簽訂后，履行是否在合同期內(nèi)，承諾的培訓(xùn)是否進(jìn)行，發(fā)生問題是否及時(shí)處理等問題常常無人追責(zé)。例如，某公立醫(yī)院，價(jià)值500多萬元的醫(yī)療設(shè)備合同簽訂如果3個(gè)月內(nèi)不到貨，要賠償合同價(jià)款的3%。然而審計(jì)顯示，合同簽訂后8個(gè)月才到貨，十幾萬的賠款卻無人追責(zé)，導(dǎo)致?lián)p失醫(yī)院經(jīng)濟(jì)利益流失。5.缺乏信息化系統(tǒng)支持。公立醫(yī)院整體信息化水平比較落后，常用的固定資產(chǎn)系統(tǒng)，財(cái)務(wù)系統(tǒng)尚且未達(dá)到現(xiàn)代化水平，合同管理系統(tǒng)更是手段落后。多數(shù)醫(yī)院仍處于手機(jī)登記或簡(jiǎn)單的Excel表格登記，沒有編碼，檢索關(guān)鍵詞等信息，合同管理形同虛設(shè)。

三、公立醫(yī)院合同管理實(shí)踐模式

1.建立合同管理制度。建立合同管理制度是完善內(nèi)部控制體系的重要工作之一。公立醫(yī)院應(yīng)當(dāng)根據(jù)《內(nèi)控規(guī)范》的要求，編寫有正規(guī)發(fā)文文號(hào)合同管理辦法，并在OA網(wǎng)?！逗贤芾磙k法》應(yīng)當(dāng)包括適用范圍、各部門分工、合同簽訂與履行管理、變更和解除管理、檔案和備案管理、檢查和追責(zé)以及合同糾紛的處理，嚴(yán)格禁止先發(fā)生活動(dòng)后補(bǔ)簽訂合同。2.建立合同歸口管理機(jī)制。明確醫(yī)院合同歸口管理部門，對(duì)醫(yī)院的合同事務(wù)實(shí)行審核把關(guān)、統(tǒng)一管理。具體負(fù)責(zé)的合同業(yè)務(wù)如下：醫(yī)院辦公室負(fù)責(zé)全院合同的歸檔工作，不同職能科室負(fù)責(zé)對(duì)其業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的合同進(jìn)行管理：人事部負(fù)責(zé)醫(yī)院人事合同、勞動(dòng)合同；財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)金融業(yè)務(wù)往來合同；科教科負(fù)責(zé)各類專業(yè)培訓(xùn)、合作辦學(xué)、科研、技術(shù)開發(fā)、技術(shù)咨詢、技術(shù)服務(wù)及科技成果轉(zhuǎn)讓等合同；醫(yī)務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)口幫扶、醫(yī)療救助等合同；藥學(xué)部負(fù)責(zé)藥品采購等合同；醫(yī)療設(shè)備部負(fù)責(zé)設(shè)備及醫(yī)用耗材、實(shí)際的采購及維護(hù)等合同；網(wǎng)絡(luò)信息部負(fù)責(zé)電腦信息系統(tǒng)、設(shè)備及維護(hù)等合同；保衛(wèi)部負(fù)責(zé)消防安全、安保物業(yè)等合同；采購中心負(fù)責(zé)招標(biāo)立項(xiàng)采購等合同；醫(yī)院辦公室負(fù)責(zé)對(duì)外合作項(xiàng)目合同。各職能科室還應(yīng)該建立合同管理臺(tái)賬，具體格式。3.發(fā)揮法律顧問的作用。充分發(fā)揮法律顧問的專業(yè)能力，每一類合同指定一名法律顧問作為法律把關(guān)，讓專業(yè)的人做專業(yè)的事才能發(fā)揮最大化效益。同時(shí)，應(yīng)鼓勵(lì)科室人員學(xué)習(xí)法律知識(shí)，培養(yǎng)復(fù)合型人才。職能科室人員不僅要懂業(yè)務(wù)，還要了解經(jīng)濟(jì)以及法律知識(shí)，才能更好地為醫(yī)院服務(wù)。4.加強(qiáng)合同全過程管理。合同全過程管理包括合同簽訂前、合同簽訂中、合同簽訂后三部分。簽訂前要申請(qǐng)科室提出需求，醫(yī)院召集相關(guān)科室共同討論得出會(huì)審意見。然后申請(qǐng)科室要與供應(yīng)商進(jìn)行磋商，初步確定合同條款后，交給法律顧問進(jìn)行法律條款的把關(guān)，確認(rèn)后方可進(jìn)行簽訂工作。簽訂過程中，要注意法定代表人簽字、蓋章、附件等細(xì)節(jié)問題。合同簽訂后是最應(yīng)該注意的地方，合同方是否按照規(guī)定履行合同，是否存在違規(guī)操作，及時(shí)發(fā)現(xiàn)引起合同變更的情況并糾正。同時(shí)，審計(jì)監(jiān)察部門也要配合督促合同后續(xù)履行情況。5.加強(qiáng)合同管理信息化建設(shè)。信息化是實(shí)現(xiàn)現(xiàn)代化醫(yī)院必不可少的工具，合同管理手段落后不利于推進(jìn)醫(yī)院整體信息化建設(shè)。因此，公立醫(yī)院應(yīng)引進(jìn)先進(jìn)的信息化管理軟件，實(shí)現(xiàn)合同管理與財(cái)務(wù)系統(tǒng)、固定資產(chǎn)系統(tǒng)以及辦公系統(tǒng)等多系統(tǒng)對(duì)接，形成內(nèi)部控制要求的全過程閉環(huán)管理。同時(shí)，應(yīng)培養(yǎng)信息化人才，提高醫(yī)院醫(yī)務(wù)人員整體的工作能力。

四、結(jié)語

在新醫(yī)改不斷推進(jìn)的大背景下，公立醫(yī)院合同管理越發(fā)重要。本文以內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)為切入點(diǎn)，分析合同管理在管理制度、歸口管理、法律顧問支持、全過程管理及信息系統(tǒng)支持等方面存在的內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)，并提出公立醫(yī)院合同管理實(shí)踐模式。通過這些方面的實(shí)踐，公立醫(yī)院能夠強(qiáng)化內(nèi)部控制建設(shè)，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，保證現(xiàn)代化醫(yī)院的實(shí)現(xiàn)。

參考文獻(xiàn)：

[1]張春廷.淺議行政事業(yè)單位合同管理內(nèi)部控制[J].交通財(cái)會(huì)，2014，(11)：27-30．

篇10

一、高校物資采購管理內(nèi)部控制存在的主要問題

（一）高校物資采購管理制度不夠完善 2011年1月頒布了《中華人民共和國政府采購法實(shí)施條例（征求意見稿）》，該條例增強(qiáng)了政府采購的可操作性、推進(jìn)了政府采購信息的公開、界定了政府采購各方當(dāng)事人的權(quán)責(zé)。目前高?；旧隙际且罁?jù)《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法（1999年）》和《中華人民共和國政府采購法（2002年）》制定高校物資采購的相關(guān)規(guī)章制度，用以規(guī)范物資采購工作。由于政府沒有制訂更具體的實(shí)施細(xì)則，使得一些制度過于陳舊，無法適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的新情況；一些制度不夠完善，缺乏程序約束，存在著漏洞；部分制度缺乏可操作性，具體實(shí)施有一定難度。同時(shí)高校物資采購管理缺少一套行之有效的管理目標(biāo)考核及獎(jiǎng)懲制度，管好管壞一個(gè)樣的思想嚴(yán)重影響了管理效率。

（二）高校物資采購風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)較弱 高校物質(zhì)采購風(fēng)險(xiǎn)貫穿于物資采購過程中的各個(gè)環(huán)節(jié)，其包括外因型物資采購風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)因型物資采購風(fēng)險(xiǎn)兩種。外因型風(fēng)險(xiǎn)主要源于高校外部環(huán)境因素，這種風(fēng)險(xiǎn)主要來自于供應(yīng)商和自身難以避免的風(fēng)險(xiǎn)因素，具體包括價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)、貶值風(fēng)險(xiǎn)、合同欺詐風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)因型物資采購風(fēng)險(xiǎn)主要是由于高校內(nèi)部管理不善和制度不健全而引發(fā)的問題和風(fēng)險(xiǎn)，具體包括采購計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)、采購合同風(fēng)險(xiǎn)、采購驗(yàn)收風(fēng)險(xiǎn)、采購責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。高校雖大力推行建設(shè)任務(wù)項(xiàng)目化管理，不斷加大采購環(huán)節(jié)的監(jiān)察力度，但在物資采購管理風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方面還有待進(jìn)一步加強(qiáng)。

（三）高校物資采購計(jì)劃編制困難 高校資采購包括設(shè)備采購、圖書采購、藥品采購等大宗物資采購，采購預(yù)算的編制大多是按學(xué)校本年度的招生規(guī)模和科研項(xiàng)目來確定的，在執(zhí)行過程中因教學(xué)、科研立項(xiàng)等因素的變化而進(jìn)行調(diào)整。高校對(duì)于政府撥款以外的各類經(jīng)費(fèi)（橫向科研經(jīng)費(fèi)、縱向科研經(jīng)費(fèi)、重點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室和重點(diǎn)學(xué)科建設(shè)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)、國內(nèi)外捐贈(zèng)款等）是很難在年初預(yù)測(cè)相關(guān)的結(jié)果，經(jīng)費(fèi)只有在相關(guān)立項(xiàng)公布后才能確認(rèn)，立項(xiàng)經(jīng)費(fèi)金額通常很高，這對(duì)年度采購計(jì)劃的編制造成了很大的困難。

（四）高校物資采購價(jià)格信息掌握不全面 高校在物資采購管理過程中，對(duì)于重復(fù)購置的物資，如價(jià)格未發(fā)生變化的，以供應(yīng)商上次提供的成交價(jià)格為依據(jù)執(zhí)行；如價(jià)格發(fā)生變化的，則按掌握的最新市場(chǎng)價(jià)確定。在物資采購價(jià)格確定的通常做法下，對(duì)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈、供過于求或因技術(shù)成熟而改變了獨(dú)家壟斷供貨的物資沒有調(diào)低申報(bào)價(jià)。此外，還存在著少數(shù)供應(yīng)商的采購價(jià)格明顯高于其他同類物資供應(yīng)商的情況，這其中不乏存在著不規(guī)范行為。

（五）高校物資采購合同管理有待規(guī)范 高校規(guī)定限額的物資采購，應(yīng)簽訂正式的合同，以合同的形式來約束和規(guī)范采購行為，避免價(jià)格效益的流失和經(jīng)濟(jì)糾紛的發(fā)生。高校在物資采購過程中，由于對(duì)采購物資的市場(chǎng)調(diào)查不夠、取得的供貨商檔案資料不全、供貨商的履約能力判斷不足等原因，導(dǎo)致有的合同中存在因供應(yīng)商缺少資源實(shí)力，加價(jià)將合同轉(zhuǎn)給其他供應(yīng)商的情況、有的合同中還存在供應(yīng)單位內(nèi)部人員從本單位承攬業(yè)務(wù)，以供應(yīng)商名義簽訂合同的情況，這些合同的履行都會(huì)損害到學(xué)校的利益。

（六）高校物資采購經(jīng)費(fèi)方面存在問題 高校辦學(xué)規(guī)模的不斷擴(kuò)大，國家對(duì)教育資金投入也越來越多，一般規(guī)模的高等院校物資采購量每年少則幾千萬元，多則上億元。近幾年，有關(guān)高校物資采購的腐敗新聞不時(shí)見諸報(bào)端。高校應(yīng)如何規(guī)范使用物資采購經(jīng)費(fèi)，防范采購腐敗現(xiàn)象，也是急需解決的問題。

（七）高校物資采購管理信息溝通不及時(shí) 高校物資采購采用公開招標(biāo)和邀請(qǐng)招標(biāo)二種方式較多。高校在邀請(qǐng)招標(biāo)采購方式下，一方面高校采購部門因某些采購項(xiàng)目供應(yīng)商較少，達(dá)不到法定的3家而發(fā)愁；另一方面許多供應(yīng)商因不能及時(shí)獲得采購信息，錯(cuò)失對(duì)高校某些采購項(xiàng)目的投標(biāo)機(jī)會(huì)。采購部門在信息不充分的情況下，可能做出有缺陷的決策，導(dǎo)致有些廠家不能完全響應(yīng)投標(biāo)書的要求，供應(yīng)的產(chǎn)品不合格。有的商家甚至串標(biāo)圍標(biāo)，給學(xué)校造成損失。

（八）高校物資采購監(jiān)督體系不夠健全 高校物資采購監(jiān)督應(yīng)采用經(jīng)濟(jì)監(jiān)督方法（審計(jì)監(jiān)督）、行政監(jiān)督（法規(guī)辦法、規(guī)章制度等）方法和法律監(jiān)督方法，對(duì)物資采購管理體制、計(jì)劃管理、供應(yīng)商管理、采購管理、合同管理、質(zhì)量控制、貨款結(jié)算和儲(chǔ)備管理 8 個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)督。但我國目前還沒有一部專門針對(duì)高校物資采購的法律對(duì)物資采購的經(jīng)濟(jì)監(jiān)督和行政監(jiān)督進(jìn)行必要的補(bǔ)充和監(jiān)督，這就使得高校物資采購監(jiān)督缺乏規(guī)范、監(jiān)督效果較差。

二、加強(qiáng)高校物資管理內(nèi)部控制的措施

（一）完善高校物資采購管理內(nèi)部控制環(huán)境 高校物資采購管理內(nèi)部控制環(huán)境是指對(duì)建立、加強(qiáng)或削弱物資采購政策與程序有著重大影響的因素。高校應(yīng)結(jié)合實(shí)際情況制定《高校物資采購管理暫行辦法》、《高校招標(biāo)采購人員工作管理辦法》、《高校招投標(biāo)管理規(guī)定》、《高校招標(biāo)資料檔案管理暫行辦法》、《高校評(píng)標(biāo)專家聘用及管理辦法》、《高校采購人員的工作職責(zé)》、《高校實(shí)物保管人員職責(zé)》等制度文件，用以明確責(zé)任，使物資采購工作有制度上的保證。同時(shí)高校還要制定一系列規(guī)范的采購文本例如《高校招標(biāo)采購文本》、《高校競(jìng)爭(zhēng)性談判文本》、《高校詢價(jià)采購文本》等，用以規(guī)范采購程序。高校還應(yīng)成立物資采購小組、設(shè)立內(nèi)部的采購組織機(jī)構(gòu)，以形成內(nèi)部各部門之間責(zé)權(quán)明晰、相互制衡的約束機(jī)制。

（二）完善高校物資采購風(fēng)險(xiǎn)管理 高校在對(duì)物質(zhì)采購管理風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別的基礎(chǔ)上，建立物資采購管理風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估機(jī)制和物資采購管理風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，以保證各種風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制有效實(shí)施。高校風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制包括對(duì)物質(zhì)采購流程的監(jiān)控，比如審核供應(yīng)商資質(zhì)、評(píng)估供應(yīng)商資質(zhì)和財(cái)務(wù)狀況，對(duì)供應(yīng)商的產(chǎn)品進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)等都是降低物資采購價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)、合同風(fēng)險(xiǎn)、責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)的有效手段；對(duì)采購物資進(jìn)行驗(yàn)收、審核驗(yàn)收單的價(jià)格和數(shù)量是否與采購單一致、審核付款手續(xù)是否健全等都是降低物資采購計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)、采購合同風(fēng)險(xiǎn)、采購驗(yàn)收風(fēng)險(xiǎn)、采購責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)的有效手段。

（三）強(qiáng)化高校物資采購管理控制活動(dòng) 具體包括：

（1）物資采購計(jì)劃。高校在每一年度都應(yīng)編制物資采購計(jì)劃，相關(guān)管理部門都應(yīng)按采購計(jì)劃嚴(yán)格執(zhí)行，對(duì)于年度內(nèi)具有資金來源的立項(xiàng)追加，要及時(shí)調(diào)整采購計(jì)劃。一是高校物資采購計(jì)劃應(yīng)在現(xiàn)有實(shí)際庫存和本年度物資采購需求的基礎(chǔ)上編制，采購計(jì)劃的技術(shù)指標(biāo)、物資數(shù)量和價(jià)格應(yīng)明確，采購計(jì)劃批準(zhǔn)后學(xué)校應(yīng)安排經(jīng)費(fèi)予以保障實(shí)施。二是高校各部門負(fù)責(zé)人應(yīng)按照職責(zé)分工和授權(quán)范圍對(duì)提交的采購申請(qǐng)進(jìn)行分類初審，對(duì)不符合規(guī)定的采購申請(qǐng)，可要求請(qǐng)購人員調(diào)整采購內(nèi)容或者拒絕批準(zhǔn)，對(duì)于緊急采購情況，應(yīng)在規(guī)定日期內(nèi)補(bǔ)辦相關(guān)手續(xù)。三是高校重要的和技術(shù)性較強(qiáng)的物資采購，應(yīng)組織專家進(jìn)行論證，實(shí)行集體決策和審批。四是高校應(yīng)秉承“公平、公開、公正”的原則進(jìn)行招標(biāo)采購，組成供應(yīng)商評(píng)價(jià)小組，集體決策選擇供貨商，并定期調(diào)查和復(fù)核。

（2）物資采購申報(bào)價(jià)格。高校物資采購管理部門應(yīng)在采購計(jì)劃范圍內(nèi)按規(guī)定程序進(jìn)行價(jià)格申報(bào)，在物資采購申報(bào)價(jià)格確定的過程中，即不要高估虛報(bào)，也不要因?yàn)閴簝r(jià)而忽視了物資質(zhì)量。

（3）物資采購合同。高校物資采購合同的管理包括采購供應(yīng)商的選擇、采購合同的簽訂、采購合同的執(zhí)行、采購合同的保管四方面的內(nèi)容。一是高校物資采購部門在與供應(yīng)商簽訂合同之前，按“貨比三家”的原則進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)查，取得供應(yīng)商完整的檔案資料，了解供應(yīng)商的信譽(yù)和履約能力，確定供應(yīng)商的簽約資格。二是物資采購合同的簽訂程序要符合法律法規(guī)的規(guī)定，參與談判代表的人數(shù)應(yīng)在2人以上，參予談判的代表應(yīng)具備相關(guān)的業(yè)務(wù)能力和技術(shù)水平。供求雙方變更、解除或終止合同的理由要充分，同時(shí)要簽訂書面變更協(xié)議并履行審批手續(xù)。對(duì)于已發(fā)現(xiàn)的將嚴(yán)重?fù)p害學(xué)校利益的合同，要及時(shí)采取糾正措施。三是高校物資采購部門應(yīng)全面、嚴(yán)格的履行采購合同的內(nèi)容，對(duì)于合同執(zhí)行過程中的違約，應(yīng)分別情況進(jìn)行處理，如供應(yīng)方違約，應(yīng)及時(shí)組織索賠，如本單位違約，要追究相關(guān)人員的責(zé)任。四是高校應(yīng)設(shè)專門的合同管理部門，來完整的歸檔和保管物資采購合同。物資采購合同的歸檔內(nèi)容包括采購合同正本、合同補(bǔ)充協(xié)議、技術(shù)協(xié)議、采購訂單、合同評(píng)審表及其他合同附件。

（4）物資采購計(jì)劃執(zhí)行。高校物資采購計(jì)劃執(zhí)行包括采購執(zhí)行、采購驗(yàn)收、采購資金的結(jié)算、采購資金的核算四個(gè)部分。一是高校采購部門應(yīng)按采購計(jì)劃、采購申請(qǐng)單已確定的采購方式和供貨商進(jìn)行采購。對(duì)于設(shè)備、教材、圖書等大宗物資的采購，應(yīng)采用公開招標(biāo)的政府采購方式。二是高校應(yīng)設(shè)置獨(dú)立的部門或人員根據(jù)貨運(yùn)單、發(fā)票和經(jīng)過批準(zhǔn)的采購合同副本、采購價(jià)格申報(bào)單、采購計(jì)劃進(jìn)行采購驗(yàn)收。對(duì)于超過采購合同的進(jìn)貨數(shù)量和提前到貨的采購要經(jīng)過適當(dāng)批準(zhǔn)；對(duì)于逾期未交貨者，要按合同規(guī)定給予罰款或沒收違約金；對(duì)于短缺物資和不符合質(zhì)量要求的物資要根據(jù)不同情況及時(shí)組織索賠。對(duì)于發(fā)票、貨運(yùn)單、驗(yàn)收單等原始資料上載明的價(jià)格要與價(jià)格申報(bào)單、采購計(jì)劃、采購合同一致，價(jià)格的變動(dòng)要經(jīng)過核準(zhǔn)；運(yùn)費(fèi)應(yīng)符合確定的價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)。三是采購付款要符合資金結(jié)算制度，財(cái)會(huì)部門要在對(duì)物資采購申請(qǐng)單、驗(yàn)收單、供貨商發(fā)票等審核無誤的基礎(chǔ)上，編制記賬憑證。辦理采購付款要經(jīng)授權(quán)人審批，并按合同確定的付款方式支付給指定的收款人。四是在采購資金的核算中，對(duì)于預(yù)付賬款要經(jīng)過申請(qǐng)、審批的程序付款；收到采購物資后，財(cái)務(wù)部門要根據(jù)供應(yīng)商發(fā)票及時(shí)沖減預(yù)付賬款并定期與供貨商對(duì)賬。對(duì)于采購形成的應(yīng)付賬款要定期編制應(yīng)付賬款賬齡分析表、物資已收發(fā)票未到情況匯總表；采用分析性復(fù)核方法，通過比較本期與上期各應(yīng)付賬款明細(xì)賬戶余額、相關(guān)比率和相關(guān)費(fèi)用賬戶金額，確定應(yīng)付賬款有無異常變動(dòng)。

（5）物資采購經(jīng)費(fèi)管理。高校物資采購經(jīng)費(fèi)是有效開展物資采購工作的前提，高校財(cái)務(wù)部門應(yīng)依據(jù)采購預(yù)算控制好采購經(jīng)費(fèi)的使用，專項(xiàng)采購經(jīng)費(fèi)要實(shí)行專項(xiàng)管理，不得隨意挪用；對(duì)于長(zhǎng)期未使用的采購經(jīng)費(fèi)，財(cái)務(wù)部門要查明原因及時(shí)處理；財(cái)務(wù)部門要定期或不定期與供貨單位進(jìn)行對(duì)賬，核對(duì)采購及欠款情況；高校紀(jì)檢部門對(duì)物資采購過程中供應(yīng)方給予的明示折扣，是否如實(shí)入賬、涉及物資采購的相關(guān)人員是否取得暗扣等情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。收取的回扣收入，一律納入學(xué)校的統(tǒng)一核算與管理。

（四）加強(qiáng)高校物資采購管理信息溝通 高校為達(dá)到對(duì)物資采購的有效管理，高校內(nèi)外部之間的物資信息流動(dòng)應(yīng)保持通暢。高校應(yīng)充分利用互聯(lián)網(wǎng)，通過瀏覽物資信息網(wǎng)站例如實(shí)驗(yàn)室設(shè)備采購網(wǎng)、實(shí)驗(yàn)室信息網(wǎng)、現(xiàn)代教育裝備網(wǎng)、儀器信息網(wǎng)、中國政府采購網(wǎng)、慧聰網(wǎng)等，了解廠家的資信、產(chǎn)品技術(shù)性能、公開報(bào)價(jià)等方面的內(nèi)容，實(shí)現(xiàn)高校與供應(yīng)商之間的信息溝通和技術(shù)交流。高校物資采購從基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理開始，建立和完善與采購有關(guān)的基本數(shù)據(jù)庫（采購論證、審批、立項(xiàng)數(shù)據(jù)庫、招標(biāo)流程管理數(shù)據(jù)庫、評(píng)審專家數(shù)據(jù)庫、供貨廠商信息數(shù)據(jù)庫、合同履行管理數(shù)據(jù)庫等），使用過程中應(yīng)依據(jù)最新資料及時(shí)對(duì)其進(jìn)行更新，定期生成報(bào)告并對(duì)報(bào)告信息與其它信息(如財(cái)務(wù)信息等)存在的差異及時(shí)處理，實(shí)現(xiàn)高校內(nèi)部物資采購管理信息的大容量、快速傳遞。

（五）健全高校物資采購管理監(jiān)督機(jī)制 高校物資采購管理監(jiān)督體系的建設(shè)中，要健全物資采購監(jiān)督的法律體系、明確物資采購經(jīng)濟(jì)監(jiān)督的方法，才能保證高校有效的執(zhí)行監(jiān)督。高校應(yīng)制定與《政府采購法實(shí)施條例》相配套的《高校招標(biāo)管理規(guī)定》、《高校采購合同管理辦法》等實(shí)施細(xì)則，使高校物資采購管理盡快走上法制化軌道。另外高校應(yīng)對(duì)物資采購管理內(nèi)部控制進(jìn)行完善，內(nèi)審部門不僅要對(duì)物資采購管理的全過程進(jìn)行監(jiān)督，還要對(duì)物資部門的采購行為、校內(nèi)各部門計(jì)劃的提報(bào)（設(shè)計(jì)、設(shè)備、技術(shù)、用戶）、指定采購等行為監(jiān)督，通過采用觀察作業(yè)現(xiàn)場(chǎng)、詢問相關(guān)人員、審閱物資采購檔案、審查物資采購經(jīng)費(fèi)收支的會(huì)計(jì)資料、研究分析物資采購管理制度，對(duì)物資采購流程采用穿行測(cè)試等方法對(duì)內(nèi)部控制進(jìn)行測(cè)試，對(duì)內(nèi)部控制薄弱環(huán)節(jié)及風(fēng)險(xiǎn)因素提出改進(jìn)措施。